晨光生物: 中原证券关于公司变更部分募集资金用途的核查意见内容摘要

（原标题：中原证券关于公司变更部分募集资金用途的核查意见）

中原证券股份有限公司关于晨光生物科技集团股份有限公司变更部分募集资金用途的核查意见

晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“晨光生物”）拟将“天然植物综合提取一体化项目（一期）”部分募集资金 4,500万元变更用于“晨光生物科技集团邯郸有限公司保健食品建设项目”。本次变更募集资金金额占募集资金净额的比例为 7.27%，不涉及关联交易。

截至 2024年 10月 31日，公司募集资金计划及使用情况如下： - 天然植物综合提取一体化项目（一期）：募集资金承诺投资总额 45,000.00万元，调整后投资总额 25,936.75万元，累计已投入 17,584.65万元。 - 补充流动资金：募集资金承诺投资总额 16,904.43万元，调整后投资总额 16,904.43万元，累计已投入 16,905.37万元。 - 红辣素精加工项目：募集资金承诺投资总额 2,800.00万元，累计已投入 2,455.20万元。 - 营养药用综合提取项目（一期）：募集资金承诺投资总额 6,500.00万元，累计已投入 4,514.25万元。 - 赞比亚土地开发及配套设施建设项目：募集资金承诺投资总额 7,763.25万元，累计已投入 3,858.38万元。 - 植物有效成分提取改扩建项目：募集资金承诺投资总额 2,000.00万元，累计已投入 1,614.26万元。

变更原因： 1. 原募投项目“天然植物综合提取一体化项目（一期）”因市场开拓缓慢、结合公司整体经营发展规划，基于谨慎原则，公司将菊芋加工、甜菊叶加工生产线投资放缓，项目整体尚未全部达产。 2. 为提高募集资金使用效率、优化资源配置，公司拟将部分募集资金 4,500万元变更用于“晨光生物科技集团邯郸有限公司保健食品建设项目”。

新募投项目情况： - 项目名称：晨光生物科技集团邯郸有限公司保健食品建设项目 - 实施主体：晨光生物科技集团邯郸有限公司 - 建设地点：河北省邯郸市 - 建设规模：两条软胶囊剂高速生产线（产能 12亿粒/年） - 项目实施期：2024年 8月至 2025年 12月，建设期共 16个月 - 总投资：6,665.80万元，其中计划使用募集资金 4,500万元

项目可行性分析： 1. 项目建设目的：满足市场需求，扩大业务范围，提高公司竞争力。 2. 市场分析：中国保健食品市场规模逐年上升，年均复合增长率高达 10.18%。 3. 用地情况：项目位于河北省邯郸市，拟占地规模 4,590.37平方米，为公司自有土地。 4. 风险及应对措施：市场风险、财务风险、项目管理风险及其应对措施。

项目经济效益分析： - 预计年营业收入：10,752.00万元 - 预计年营业成本：9,452.80万元 - 预计利润总额：377.91万元 - 预计所得税：56.69万元 - 预计净利润：321.22万元 - 投资回收期：8.78年

相关审批程序及意见： - 董事会意见：公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。 - 监事会意见：公司第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。 - 保荐机构核查意见：保荐机构对公司本次变更募集资金投资项目事项无异议，本次变更事项尚需公司股东大会审议通过后方可实施。