兴欣新材: 国盛证券有限责任公司关于绍兴兴欣新材料股份有限公司2024年持续督导定期现场检查报告内容摘要

（原标题：国盛证券有限责任公司关于绍兴兴欣新材料股份有限公司2024年持续督导定期现场检查报告）

国盛证券有限责任公司关于绍兴兴欣新材料股份有限公司 2024 年持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：国盛证券有限责任公司 被保荐公司简称：兴欣新材 保荐代表人姓名：韩逸驰 联系电话：021-38934132 保荐代表人姓名：储伟 联系电话：021-38934132 现场检查人员姓名：韩逸驰、丁立恒 现场检查对应期间：2023 年 12 月 21 日至 2024 年 9 月 30 日 现场检查时间：2024 年 10 月 31 日至 2024 年 11 月 1 日

一、现场检查事项 1. 公司章程和公司治理制度是否完备、合规 2. 公司章程和三会规则是否得到有效执行 3. 三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4. 三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 5. 公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责 6. 公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 7. 公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 8. 公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 9. 公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争

二、内部控制 1. 是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） 2. 是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） 3. 内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 4. 审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用） 5. 审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） 6. 内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） 7. 内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计（如适用） 8. 内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） 9. 内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） 10. 内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（如适用） 11. 从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度

三、信息披露 1. 公司已披露的公告与实际情况是否一致 2. 公司已披露的内容是否完整 3. 公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 4. 是否不存在应予披露而未披露的重大事项 5. 重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定 6. 投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站刊载

四、保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 1. 是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2. 控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 3. 关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 4. 关联交易价格是否公允 5. 是否不存在关联交易非关联化的情形 6. 对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 7. 被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形 8. 被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务

五、募集资金使用 1. 是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 2. 募集资金三方监管协议是否有效执行 3. 募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 4. 是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 6. 募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符 7. 募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

六、业绩情况 1. 业绩是否存在大幅波动的情况 2. 业绩大幅波动是否存在合理解释 3. 与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

七、公司及股东承诺履行情况 1. 公司是否完全履行了相关承诺 2. 公司股东是否完全履行了相关承诺

八、其他重要事项 1. 是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 2. 对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 3. 大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 4. 重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 5. 公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 6. 前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明 1. 关于公司经营业绩发生大幅波动的说明：2024 年 1-9 月，兴欣新材实现营业收入 33,181.00 万元，实现扣非后净利润 5,545.22 万元，分别较上年同期下滑 -33.92% 和 -55.89%，主要系受整体宏观环境下行导致原材料价格下降及下游需求下滑影响。一方面，2024 年 1-9 月，公司主要原材料六八哌嗪及乙二胺的价格呈现下降趋势，由于公司产品销售价格系以原材料价格为基础确定，主要原材料价格下降导致公司主要产品销售价格下降较多，进而使得公司 2024 年 1-9 月营业收入和净利润下降；另一方面，2024 年 1-9 月，受整体宏观经济下行影响，兴欣新材主要产品 N-羟乙基哌嗪、脱硫脱碳剂等产品需求量相较上年同期下降，导致 2024 年 1-9 月营业收入和净利润下降。 2. 公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险：公司生产经营不存在重大变化，但公司产品价格存在下滑，导致盈利水平下降。保荐人已提请公司关注下游行业需求以及市场竞争加剧对公司的影响，强化经营风险防范意识，积极做好市场开拓，根据市场需求及时调整产品结构，以应对产品价格下滑对公司经营的不利影响。保荐机构已针对上述事项予以关注，并将持续保持关注、督促公司合规运作。