南山智尚: 向特定对象发行A股股票募集说明书（修订稿）内容摘要

（原标题：向特定对象发行A股股票募集说明书（修订稿））

南山智尚向特定对象发行 A股股票募集说明书，证券代码：300918，证券简称：南山智尚，债券代码：123191，债券简称：智尚转债。公司向特定对象发行 A股股票，募集资金主要用于年产 8万吨高性能差别化锦纶长丝项目。本次募投项目产品为发行人新开发产品，报告期内未产生收入，锦纶 6发行人已经逐步开始试生产，锦纶 66产品预计 2024年 11月中下旬逐步开始试生产。项目完全达产后，将新增锦纶纤维产品产能 8万吨，运营期第一年预计产量为 4.8万吨，现有意向性订单量 3万吨，覆盖运营期第一年 60%以上产能。同时，公司存在在南山财务公司存款的安全性风险，报告期内，发行人在南山财务公司存款情况如下：2024年 1-9月，本期存入 385,423.13万元，本期支出 398,684.49万元，当期单日最高余额 39,990.72万元，期末余额 26,729.18万元。南山集团为南山财务公司控股股东，报告期内负债总额及资产负债率持续增加，南山集团投资裕龙石化 193.80亿元，如未来投资项目投产及盈利不及预期，南山集团财务状况可能受该项目影响发生不利变化，进而导致财务公司资金安全性风险。本次募投项目预计建成后运营期 13年，项目投资财务内部收益率所得税后为 16.25%，项目所得税后投资回收期为 7.00年（含建设期），达产后的毛利率预计为 18.35%。本次发行的股票为境内上市人民币普通股（A股）股票，每股面值为人民币1元，发行对象为不超过 35名（含）的特定投资者，发行价格不低于定价基准日前 20个交易日公司股票交易均价的 80%。本次发行股票的数量不超过本次发行前公司总股本的 30%。