思泰克: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

厦门思泰克智能科技股份有限公司 2024年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 81,281,268.85 | -11.47% | 216,025,374.94 | -20.49% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 19,612,100.94 | -25.77% | 52,375,890.16 | -37.17% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 17,074,485.70 | -33.81% | 44,348,031.65 | -45.35% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 22,130,676.95 | -61.36% | | 基本每股收益（元/股） | 0.19 | -44.12% | 0.51 | -52.78% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.19 | -44.12% | 0.51 | -52.78% | | 加权平均净资产收益率 | 2.01% | -3.91% | 5.25% | -14.71% |

（二）非经常性损益项目和金额

| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | --- | --- | --- | --- | | 计入当期损益的政府补助 | 71,976.00 | 1,155,100.48 | -- | | 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益 | 2,913,453.09 | 8,380,956.26 | -- | | 其他营业外收入和支出 | 0.61 | -76,589.11 | -- | | 减：所得税影响额 | 447,814.46 | 1,431,609.12 | -- | | 合计 | 2,537,615.24 | 8,027,858.51 | -- |

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

1. 资产负债表项目变动情况

| 项目 | 期末余额（元） | 年初余额（元） | 增长率 | 原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 应收票据 | 18,605,859.94 | 12,746,005.17 | 45.97% | 主要系公司针对信用优良重点客户货款使用银行承兑汇票结算所致 | | 预付款项 | 7,754,873.26 | 1,472,912.37 | 426.50% | 主要系本期预付费用款增加所致 | | 其他应收款 | 1,836,116.58 | 322,634.00 | 469.10% | 主要是本期保证金增加所致 | | 存货 | 190,194,530.41 | 121,862,296.83 | 56.07% | 主要系在手订单增加导致发出商品增加所致 | | 其他流动资产 | - | 337,606.68 | -100.00% | 主要系上期留底税款所致 | | 使用权资产 | 1,827,770.50 | 890,952.00 | 105.15% | 主要系本期房屋建筑物租赁新增确认所致 | | 长期待摊费用 | 2,504,942.98 | 929,007.05 | 169.64% | 主要系本期新增装修及模具所致 | | 合同负债 | 58,709,649.34 | 22,036,619.07 | 166.42% | 主要系本期在手订单增加，预收的货款增加所致 | | 应付职工薪酬 | 6,748,637.62 | 16,150,986.59 | -58.22% | 主要系本期支付上年度奖金所致 | | 一年内到期的非流动负债 | 1,241,706.06 | 632,489.48 | 96.32% | 主要系本期房屋建筑物租赁新增确认所致 | | 其他流动负债 | 12,324,218.78 | 7,078,319.61 | 74.11% | 主要系本期待转销项税增加所致 | | 租赁负债 | 695,557.15 | 268,501.33 | 159.05% | 主要系本期房屋建筑物租赁新增确认所致 |

1. 利润表项目变动情况

| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 增长率 | 原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 税金及附加 | 1,786,883.67 | 2,647,032.62 | -32.49% | 主要系本期缴纳增值税减少，附加税缴纳也随之减少所致 | | 管理费用 | 12,575,519.96 | 8,929,893.58 | 40.82% | 主要系中介机构费及职工薪酬增加所致 | | 财务费用 | -2,608,862.28 | -434,321.19 | 500.68% | 主要系利息收入增加所致 | | 其他收益 | 4,831,234.42 | 12,407,833.31 | -61.06% | 主要系享受税收延缓缴纳政策，上期缴纳2022年缓交税金致使软件即征即退退税金额增加所致 | | 投资收益 | 8,380,956.26 | 1,601,478.42 | 423.33% | 主要系银行理财产品收益增加所致 | | 公允价值变动收益 | - | 220,095.64 | -100.00% | 主要系本期理财产品到期赎回所致 | | 信用减值损失 | 626,057.89 | -1,101,491.17 | -156.84% | 主要系本期收回应收款冲回信用减值损失所致 | | 资产减值损失 | -460,127.57 | -963,012.67 | -52.22% | 主要系本期存货跌价准备变动所致 | | 营业利润 | 59,557,254.29 | 95,830,170.94 | -37.85% | 主要系本期营业收入有所下滑及管理费用增加所致 | | 营业外收入 | 8,004.84 | 1,248.61 | 541.10% | 主要系违约金收入增加所致 | | 营业外支出 | 84,593.95 | 17,599.01 | 380.67% | 主要系缴纳滞纳金增加所致 | | 利润总额 | 59,480,665.18 | 95,813,820.54 | -37.92% | 主要系本期营业收入有所下滑及管理费用增加所致 | | 所得税费用 | 7,104,775.02 | 12,448,135.36 | -42.92% | 主要系利润总额减少计提的企业所得税减少所致 | | 净利润 | 52,375,890.16 | 83,365,685.18 | -37.17% | 主要系本期营业收入有所下滑及管理费用增加所致 |

1. 现金流量表项目变动情况

| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 增长率 | 原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 经营活动产生的现金流量净额 | 22,130,676.95 | 57,280,042.65 | -61.36% | 主要系原材料采购增加所致 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -37,194,649.54 | -57,571,610.06 | -35.39% | 主要系本期新增对外投资及相较上期本期理财购买均已赎回所致 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -72,353,974.46 | -2,380,535.09 | 2,939.40% | 主要系利润分配所致 |