河钢股份: 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）2024年付息公告内容摘要

（原标题：2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）2024年付息公告）

河钢股份有限公司2023年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）2024年付息公告

特别提示： 债券简称：23HBIS02 债券代码：148477.SZ 付息日：2024年 10月 16日 计息期间：2023年 10月 16日至 2024年 10月 15日 债权登记日：2024年 10月 15日

一、本期债券基本情况 1、债券名称：河钢股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） 2、债券简称：23HBIS02 3、债券代码：148477.SZ 4、发行总额：人民币10亿元 5、发行方式与发行对象：面向合格投资者公开发行 6、存续期限：3年 7、票面利率：3.50% 8、计息方式：单利按年计息，不计复利 9、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 10、起息日：2023年10月16日 11、本年付息日：2024年10月16日 12、本金兑付日：2026年10月16日 13、担保情况：本期债券无担保 14、信用级别及资信评级机构：发行人的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；本期债券无评级 15、受托管理人：光大证券股份有限公司 16、监管银行：中信银行股份有限公司石家庄分行 17、税务提示：投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担 18、本期债券登记、代理债券付息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

二、本期债券付息方案 本期债券的票面利率为3.50%，每10张（面值人民币1,000元）派发利息为人民币35.00元（含税）。个人、证券投资基金债券持有人实际每手派发利息为人民币28.00元；非居民企业（包含QFII、RQFII）取得的实际每10张派发利息为人民币35.00元。

三、债权登记日、除息日及付息日 1、债权登记日：2024年10月15日 2、除息交易日：2024年10月16日 3、债券付息日：2024年10月16日 4、下一付息期起息日：2024年10月16日 5、下一付息期票面利率：3.50%

四、债券付息对象 本次付息对象为：截至2024年10月15日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体本期债券持有人。

五、债券付息方法 本公司委托中国结算深圳分公司进行本期债券的派息。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明 1、个人缴纳企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。 2、非居民企业缴纳企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》等规定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，本期债券对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。2021年10月27日，国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施期限延长至2025年12月31日。 3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式 1、发行人：河钢股份有限公司 咨询地址：河北省石家庄市体育南大街385号 咨询联系人：梁柯英 咨询电话：0311-66770709 2、受托管理人：光大证券股份有限公司 咨询地址：北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦15层 咨询联系人：李亚辉 咨询电话：010-58377827