新益昌: 中泰证券股份有限公司关于深圳新益昌科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告内容摘要

（原标题：中泰证券股份有限公司关于深圳新益昌科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告）

中泰证券股份有限公司关于深圳新益昌科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

一、持续督导工作情况 1. 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并制定了相应的工作计划。 2. 与新益昌签订《承销及保荐协议》，明确了双方在持续督导期间的权利和义务，并报上海证券交易所备案。 3. 通过日常沟通、定期或不定期回访、现场检查等方式，了解新益昌业务情况，对新益昌开展了持续督导工作。 4. 2024年上半年，新益昌在持续督导期间未发生按有关规定需保荐人公开发表声明的违法违规情况。 5. 2024年上半年，新益昌在持续督导期间未发生违法违规或违背承诺等事项。 6. 督导新益昌及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其他规范性文件，切实履行其所做出的各项承诺。 7. 督促新益昌依照相关规定健全完善公司治理制度，并严格执行公司治理制度，督导董事、监事、高级管理人员遵守行为规范。 8. 对新益昌的内控制度的设计、实施和有效性进行了核查，新益昌的内控制度符合相关法规要求并得到了有效执行，能够保证公司的规范运行。 9. 督促新益昌严格执行信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文件。 10. 对新益昌的信息披露文件进行了审阅，不存在应及时向上海证券交易所报告的情况。 11. 2024年上半年，新益昌及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生该等事项。 12. 2024年上半年，新益昌及其控股股东、实际控制人不存在未履行承诺的情况。 13. 2024年上半年，经保荐人核查，不存在应及时向上海证券交易所报告的情况。 14. 2024年上半年，新益昌未发生前述情况。 15. 保荐人已制定了现场检查的工作计划，明确了现场检查的工作要求，2024年保荐人尚未开展现场检查工作，计划于2024年下半年开展现场检查工作。 16. 2024年上半年，新益昌未发生前述情况。

二、保荐人和保荐代表人发现的问题及整改情况 2024年上半年，保荐人未发现新益昌存在重大问题。

三、重大风险事项 （一）核心竞争力风险 1. 技术开发与创新的风险。 2. 核心技术人员及关键岗位熟练技术工人缺乏或流失风险。

（二）经营风险 1. 宏观经济波动风险。 2. 市场竞争加剧风险。 3. 产品质量纠纷风险。

（三）财务风险 1. 应收账款回收的风险。 2. 存货余额较高及减值的风险。

（四）行业风险 公司主要从事半导体、LED、电容器、锂电池等行业智能制造装备的研发、生产和销售，收入与前述行业发展息息相关。

（五）宏观环境风险 公司享受了高新技术企业所得税优惠、研发费用加计扣除及软件产品增值税即征即退等税收优惠政策。

四、重大违规事项 2024年上半年，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性 2024年上半年，公司主要财务数据如下所示： - 营业收入：56,022.39万元，同比增长3.93%。 - 归属于上市公司股东的净利润：6,629.12万元，同比增长50.32%。 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：6,184.91万元，同比增长58.77%。 - 经营活动产生的现金流量净额：15,473.06万元，同比增加。 - 归属于上市公司股东的净资产：144,393.65万元，同比增长4.06%。 - 总资产：294,821.52万元，同比增长12.81%。

六、核心竞争力的变化情况 公司的核心竞争力主要体现在：技术及研发优势；产品优势；客户资源优势；生产管理优势；品牌优势等方面。

七、研发支出变化及研发进展 报告期内，公司研发费用为4,342.08万元，占当期营业收入比例为7.75%。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致 不适用。

九、募集资金使用情况及是否合规 公司2024年上半年实际使用募集资金3,112.09万元。截至2024年6月30日，募集资金余额为7,103.80万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

十、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押冻结及减持情况 公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结及减持的情形。