中材科技: 中材科技股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书内容摘要

（原标题：中材科技股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书）

中材科技股份有限公司计划发行面向专业投资者的科技创新公司债券（第一期）。发行规模不超过8亿元人民币，债券无担保且不设债项评级，主体信用等级为AAA，评级展望为稳定。募集资金将用于科技创新项目。债券发行将由中信建投证券股份有限公司担任牵头主承销商、簿记管理人及债券受托管理人，中国国际金融股份有限公司和华泰联合证券有限责任公司作为联席主承销商。此外，公司承诺在债券发行过程中不会直接或间接认购自己发行的债券，并保证发行定价的公正性。

公司在2024年3月31日的合并财务报表显示净资产为267.93亿元，合并口径资产负债率为53.99%，母公司口径资产负债率为40.56%。过去三年（2021-2023年）的年均可分配利润为30.36亿元。

公司还披露了会计政策变更情况，包括执行财政部发布的《企业会计准则解释第15号》和《企业会计准则解释第16号》中的相关规定。此外，公司公布了2021年至2023年间合并报表范围的变化情况，涉及多家子公司的新设和合并。

公司还制定了详细的债券持有人会议规则，包括会议的召集、议案的提出、会议的通知、变更及取消、会议的召开、议案的审议与表决、会后事项与决议落实等内容。