海优新材: 上海海优威新材料股份有限公司内控管理制度（2024年7月修订）内容摘要

（原标题：上海海优威新材料股份有限公司内控管理制度（2024年7月修订））

上海海优威新材料股份有限公司于2024年7月修订了其内控管理制度。该制度旨在加强内部控制，保障公司经营战略目标的实现，依据《公司法》、《证券法》、《会计法》等法律法规制定。内部控制覆盖公司及其子公司，定义为一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施，目标包括合规、资产安全、报告真实完整、经营效率和战略实现。遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。公司建立了规范的治理结构，明确了决策、执行、监督职责，实行不相容职务、岗位分离制度，设有风险控制小组和内部审计部门。公司重视人力资源政策，强调风险评估，实施控制活动，建立重大风险预警和突发事件应急处理机制，确保信息与沟通畅通，设有反舞弊机制，并进行内部监督。公司还制定了内部控制手册，详细规定了内部控制的各个方面，包括组织架构、战略与预算管理、人力资源管理、社会责任、企业文化、研发管理、生产管理、质量管理、业务管理、资金管理、资产管理、担保管理、业务外包管理、财务报告管理、采购管理、合同管理、工程项目管理、内部信息传递管理和信息系统管理等内容。手册经过审批后生效，每年根据内外部环境变化进行更新。