酒鬼酒股份有限公司
第一章 总则
第一条 为加强酒鬼酒股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露工作的管
理，规范公司的信息披露行为，确保信息披露的公平性，保护投资者的合法权益，根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》等法律、法规
和《公司章程》的有关规定，特制定本制度。
第二条 本制度所称“信息” 是指所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产
生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息；本制度所称“披露”是指公司或
者相关信息披露义务人按法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《深圳证券交易
所股票上市规则》及深圳证券交易所其他规定在深圳证券交易所网站和符合中国证监
会规定条件的媒体上发布信息。
第三条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公
告书、收购报告书等。
第四条 公司及相关信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信
息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏。前述所称及时是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内，下同。
公司及相关信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任
何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公开或者
泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信息披露义
务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第五条 信息披露义务人，是指公司及其董事、高级管理人员、股东、实际控制人，
收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破
产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的
主体。
第二章 信息披露的基本原则及一般规定
第六条 公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，
确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得提前向任何单位和个人泄露。
第七条 除依规需要披露的信息之外，公司及相关信息披露义务人可以自愿披露
与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依规披露的信息相冲突，
不得误导投资者。
公司及相关信息披露义务人自愿披露信息，应当真实、准确、完整，遵守公平
原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
公司及相关信息披露义务人自愿披露信息，应当审慎、客观，不得利用该等信
息不当影响公司股票及其衍生品种交易价格、从事内幕交易或者其他违法违规行为。
公司及相关信息披露义务人自愿披露具有一定预测性质信息的，应当明确预测
的依据，并充分提示可能出现的不确定性和风险。
第八条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务
人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第九条 公司及相关信息披露义务人应当在本制度规定的期限内披露重大信息，
不得有意选择披露时点。
第十条 公司董事、高级管理人员应当保证公司及时、公平地披露信息，以及信
息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司董事长、总经理、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总经理、财务负责人应当对公司财务会计报告的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性承担主要责任。公司董事、高级管理人员不能保证公司所披
露的信息真实、准确、完整或者对公司所披露的信息存在异议的，应当在公告中作出
声明并说明理由，公司应当予以披露。
第十一条 公司发生的或者与之有关的事项没有达到本制度规定的披露标准，或
者本制度没有具体规定，但该事项对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大
影响的，公司应当参照本制度或相关规则及时披露。
第十二条 公司及相关信息披露义务人和其他知情人在信息披露前，应当将该
信息的知情者控制在最小范围内。
内幕信息知情人在内幕信息依法披露前，不得公开或者泄露内幕信息、买卖或
者建议他人买卖公司股票及其衍生品种。
第十三条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息披露职
责范围和保密责任，以保证公司的信息披露符合本制度、法律、行政法规、部门规章
及其他有关规定的要求。
第十四条 公司应当关注公共传媒（包括主要网站）关于公司的报道，以及公司
股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情况，在规定期限内如实回
复深圳证券交易所就上述事项提出的问询，并按照本制度、法律、行政法规、部门规
章及其他有关规定的要求及时、真实、准确、完整地就相关情况作出公告。
第十五条 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、
通俗易懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词句。
第十六条 公司披露的定期报告或临时报告如果出现任何错误、遗漏或误导，公
司应当按照深圳证券交易所的要求作出说明并公告。
第十七条 公司及相关信息披露义务人应当保证所披露的信息与提交的公告内
容一致。公司披露的公告内容与提供给深圳证券交易所的材料内容不一致的，应当
立即向深圳证券交易所报告并及时更正。
第十八条 公司在其他公共媒体披露的未公开重大信息不得先于符合条件的媒体。
第十九条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，建立与深圳证券交易所
的有效沟通渠道，并保证对外咨询电话的畅通。
第三章 信息披露的管理
第二十条 信息披露义务人应当严格遵守国家有关法律、行政法规、部门规章、
本制度及其他有关规定的要求，履行信息披露的义务，遵守信息披露纪律。
第二十一条 公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制
情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人
履行信息披露义务。
第二十二条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是公司信息披
露的第一责任人。公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有
虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
第 二十三 条 公 司董事 会 秘书负责 组织和 协调 公司信 息披露 事务，汇集上
市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的
真实情况。
证券事务部门作为公司信息披露事务管理部门，在董事会秘书领导下，具体承办
信息披露文件编制报送、内幕信息管理、重大及关联等交易事项审议披露流程组织及
信息披露档案保管等信息披露相关工作。
第二十四条 董事会秘书有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事
宜的所有文件。公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、高级管理人员
及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。
第二十五条 对公司涉及信息披露的有关会议，应当保证公司董事会秘书及时得
到有关的会议文件和会议记录，公司董事会秘书应列席公司涉及信息披露的重要会议，
有关部门应当向董事会秘书及时提供信息披露所需要的资料和信息。
第二十六条 公司董事会秘书负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄
露时，及时采取补救措施加以解释和澄清，并报告深圳证券交易所和中国证监会。
第二十七条 公司董事会秘书负责信息披露相关文件、资料的档案管理，为信息
披露相关文件、资料设立专门的文字档案和电子档案。
第二十八条 公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、高级管理人
员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
第二十九条 公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制
度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程
序和信息披露义务。
第三十条 公司信息披露义务人有责任在第一时间将有关信息披露所需的资料和
信息提供给董事会秘书。公司信息披露义务人对于某事项是否涉及信息披露有疑问时，
应及时向董事会秘书咨询。
第三十一条 公司信息披露义务人应该按如下规定及时向董事会秘书提供有关信
息：
（一）董事会成员：遇其知晓的可能影响公司股票价格的或将对公司经营管理
产生重要影响的事宜时，应在第一时间告知董事会秘书。
（二）各职能部门及控股子公司主要负责人：
事宜时，应在第一时间告知董事会秘书；
（三）各职能部门及控股子公司经营管理层：
事宜时，应在第一时间告知董事会秘书；
并向其提供信息披露所需的资料；
（四）持有公司5%以上股份的股东和公司的关联人：当发生与公司有关的涉及信
息披露义务的事项时，应及时通过董事会秘书告知公司。
第四章 信息披露暂缓与豁免
第三十二条 公司及其他信息披露义务人应当披露的信息存在《上市公司信息
披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易所股票
上市规则》及深交所其他相关业务规则中规定的可暂缓、豁免信息披露的情形的，
经信息披露义务人审慎确定，履行内部审核程序后决定是否暂缓或豁免披露，并接
受深交所对有关信息暂缓、豁免披露事项的事后监管。
公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，
不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者，不得实施内幕交易、
操纵市场等违法行为。
第三十三条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密
商务信息（以下统称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，可
以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能侵
犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第三十四条 公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息
涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项，应当
豁免披露。
公司及相关信息披露义务人应当遵守国家保密法律制度，履行保密义务，不得
通过信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘密，
不得以信息涉密为名进行业务宣传。
第三十五条 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下列
情形之一的，应当及时披露，并说明该信息认定为商业秘密的主要理由、内部审核
程序以及未披露期间相关内幕信息知情人买卖公司股票情况等：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第三十六条 公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的，可
以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息。
公司和其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及国家秘密、商业
秘密的，可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息；
在采用上述方式处理后披露仍存在泄密风险的，可以豁免披露临时报告。
第三十七条 公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者临时报告中有关
内容的，应当在暂缓披露原因消除后及时披露，同时说明将该信息认定为商业秘密
的主要理由、内部审核程序以及暂缓披露期限内相关知情人买卖证券的情况等。
第五章 信息披露的内容及披露标准
第一节 定期报告
第三十八条 公司定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者作
出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
第三十九条 公司年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计。未经审
计的，公司不得披露年度报告。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司应当
审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股本或者弥补亏损；
（二）中国证监会或者深圳证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者深圳证券交易所另有规定
的除外。
第四十条 公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，应
当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告，应当在每个
会计年度的前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露季度报告。
公司第一季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。
公司预计不能在本条第一款规定的期限内披露定期报告的，应当及时公告
不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第四十一条 公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展
产生重大不利影响的风险因素。
公司应当结合所属行业的特点，充分披露与自身业务相关的行业信息和公司的
经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业竞争力的
信息，便于投资者合理决策。
第四十二条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过
的定期报告不得披露。定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审计委员
会全体成员过半数同意后提交董事会审议。
董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在
董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编
制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够
真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有
异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披
露的，董事和高级管理人员可以直接申请披露。
董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期
报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
第四十三条 定期报告应当按照中国证监会和深交所的有关规定编制并披露。定
期报告等信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件
的报刊披露。
第四十四条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业
绩预告。
第四十五条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及
其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第四十六条 公司定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董
事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第四十七条 公司应当向深圳证券交易所预约定期报告的披露时间。公司应当按照
预约日期办理定期报告披露事宜，因故需变更披露时间的，应当较原预约日期至少提前
五个交易日向深圳证券交易所提出申请，说明变更理由，并明确变更后的披露时间。
公司未在前述规定期限内提出定期报告披露预约时间变更申请的，还应当及时公告
定期报告披露时间变更，说明变更理由，并明确变更后的披露时间。
第四十八条 公司因已披露的定期报告存在差错或者虚假记载被责令改正，或者董
事会决定进行更正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定后及时披露，涉及财
务信息的，应当按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财
务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求更正及披露。
第二节 临时报告
第四十九条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可
能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提
取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五以
上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、
权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关
机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处
罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到
其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违
法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者总经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作
安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规
被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应
当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第五十条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露
义务：
（一）董事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
在上述规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现状、
可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第五十一条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其
衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况
及可能产生的影响。
第五十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公
司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报
告、公告义务，披露权益变动情况。
第五十三条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于
本公司的报道。
公司证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及
其衍生品种交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应
当以书面方式问询，并予以公开澄清。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存
在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
第五十四条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者深交所认定为异常
交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时
披露。
第五十五条 公司披露的除定期报告之外的其他公告均为临时报告，包括但不
限于以下事项：
（一）董事会和股东会决议；
（二）应披露的交易；
（三）应当披露的其他重大事项。
第五十六条 董事会和股东会决议
（一）董事会会议
被否决的董事会决议）报送深交所备案。董事会决议应当经与会董事签字确认。
董事会决议涉及深交所认为有必要披露的其他事项的，公司也应当及时披露。
告格式指引进行公告的，公司应当分别披露董事会决议公告和相关重大事项公告。
（二）股东会会议
式向股东发出股东会通知。
书报送深交所，经深交所登记后披露股东会决议公告。深交所要求提供股东会会议记
录的，公司应当按深交所要求提供。
交易日之前发布通知，说明延期或取消的具体原因。延期召开股东会的，公司应当
在通知中公布延期后的召开日期。
知，披露提出临时提案的股东姓名或名称、持股比例和新增提案的内容。
关文件报送深交所备案。
所报告，说明原因并披露相关情况。
报事件与股东会决议公告同时披露。
第五十七条 应披露的交易
应披露的交易包括重大交易、日常交易及关联交易，相关交易事项须严格按照
深圳证券交易所相关规则履行审议程序与信息披露义务。
第五十八条 应当披露的其他重大事项具体包括业绩预告、业绩快报、利润分配
或者资本公积金转增股本方案、重大诉讼和仲裁、承诺事项、募集资金以及中国证
监会或深圳证券交易所认定的其他重大事项。
上述应当披露的其他重大事项应当按照中国证监会或深交所的相关规定履行
审议程序或信息披露义务。
第六章 涉及子公司的信息披露事务管理和重大信息内部报告制度
第五十九条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事项或重大事件，视同上
市公司发生的重大事项，适用本制度的规定。公司参股公司发生可能对公司股票及
其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，应当参照本制度的规定履行信息披露义
务。
第六十条 公司各部门、子公司为公司内部重大信息的报告责任主体，负责向公司
证券事务部门报告本制度规定的信息。
公司高级管理人员、公司各部门、子公司的负责人为履行信息报告义务的第一
责任人，各部门、子公司应指定专人为履行信息报告义务的联络人。
第六十一条 报告人负责本部门（子公司）应报告信息的收集、整理及相关文件
的准备、草拟工作，并按照本制度的规定向公司证券事务部门报告信息并提交相关文
件资料。
第六十二条 报告人应持续关注所报告信息的进展情况，在所报告信息出现下列
情形时，应在第一时间履行报告义务并提供相应的文件资料：
（一）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时报告
意向书或协议的主要内容；
上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更或者被解除、终止的，应
当及时报告变更或者被解除、终止的情况和原因；
（二）已披露的重大事件获得有关部门批准或被否决的，应当及时报告批准或否决
情况；
（三）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时报告逾期付款的原因和相
关付款安排；
（四）已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时报告有关交付
或过户事宜。
超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时报告未如
期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日报告一次进展情况，
直至完成交付或过户；
（五）已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影
响的其他进展或变化的，应当及时报告事件的进展或变化情况。
第六十三条 公司各部门、子公司的联络人负责收集、整理、准备本部门（子公
司）与拟报告信息相关的文件、资料，并经本部门的负责人审阅签字后，由联络人将相
关信息及文件、资料通知送达公司证券事务部门。
各部门、子公司的负责人应在接到有关文件、资料的当天完成审阅工作并签字，
如各部门、子公司的负责人不履行或不能履行该项职责，则联络人可直接将有关情况
向公司董事会及证券事务部门报告。
如各部门、子公司的联络人不履行或不能履行本条第一款规定的职责，则部门、
子公司的负责人应亲自履行或指定其他人履行该项职责。
第六十四条 报告人向公司证券事务部门履行信息报告的通知义务是指将拟报告
的信息在第一时间以电话、传真或邮件等方式通知公司证券事务部门。
报告人向公司证券事务部门提供文件资料是指将与所报告信息有关的文件资
料送交公司董事会及证券事务部门的工作人员。
第六十五条 董事会秘书有权随时向报告人了解应报告信息的详细情况，报告人
应及时、如实地向董事会秘书说明情况，回答有关问题。
第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第六十六条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部控制
制度。
第六十七条 审计委员会应当负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部
审计工作和内部控制。下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提交
董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差
错更正；
（五）法律法规、深圳证券交易所有关规定及《公司章程》规定的其他事项。
第六十八条 审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、
完整性或者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
第六十九条 年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事
务所审计。
第七十 条 公司财务会计报告被出具非标准审计意见的，应当按照中国证
监 会 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 14号 ——非 标 准 审 计 意 见 及
其 涉 及 事 项 的 处 理 》 （ 以 下 简 称 第 14号 编 报 规 则 ） 的 规 定 ， 在 报 送 定 期 报 告
的同时， 向深圳证券交 易所提交下列文件并披露：
（ 一 ） 董 事 会 针 对 该 审 计 意 见 涉 及 事 项 所 做 的 符 合 第 14号 编 报 规 则 要 求
的专项说 明，包括董事 会及其审计委员会对该事项的意见以及所依据的材料；
（ 二 ） 负 责 审 计 的 会 计 师 事 务 所 及 注 册 会 计 师 出 具 的 符 合 第 14号 编 报 规
则要求的 专项说明；
（三）中国证监会和 深圳证券交易所要求的其他文件。
第八章 信息编制、审议、披露程序
第七十一条 对于公司定期报告，总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理
人员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议；审计委员会应当对定期报告中的财
务信息进行事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议；董事会秘书负责送达
董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；董事会秘书负责组织定期
报告的披露工作。
第七十二条 对于公司临时报告，董事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应
当按照公司规定立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，
并督促董事会秘书组织临时报告的披露工作。
非经董事会书面授权，董事、高级管理人员不得对外发布公司未披露的信息。
第九章 记录和保管制度
第七十三条 公司董事、高级管理人员履行职责时相关信息披露的传送、审核
文件由董事会秘书保存，保存期限为10年。
第七十四条 公司信息披露文件相关资料由董事会秘书保存，保存期限为10年。
第七十五条 涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准，证券事务部门
负责提供；涉及查阅董事、高级管理人员履行职责时签署的文件、会议记录及各部门和
子公司履行信息披露职责的相关文件、资料等，经董事会秘书批准后，证券事务部门负
责提供（证券监管部门要求的，董事会秘书必须及时按要求提供）。
第十章 信息披露方式
第七十六条 依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的
媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊依法
开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站
和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告
义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以对外发布重大信息，但
应当在下一交易时段开始前披露相关公告。
第七十七条 公司各部门和子公司必须对内部局域网、网站、内刊的宣传资料
进行严格管理，防止在上述资料中泄漏未公开重大信息。遇有不适合刊登的信息
时，董事会秘书有权制止。
第七十八条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式
就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何单位和个人进行沟通的，不得提供内
幕信息。
第七十九条 董事会秘书负责组织和协调公司投资者关系管理工作，增进投资者
对公司的了解和认同；协调公司与股东及实际控制人、投资者、董事、中介机构、
媒体、证券监管机构等之间的信息沟通，确保联络渠道的畅通。
第十一章 保密和违规责任
第八十条 公司及相关信息披露义务人、报告人和内幕信息知情人，对其知晓
的公司应披露的信息负有保密的责任，不得擅自以任何形式对外披露公司有关信息，在
内幕信息依法披露前，不得公开或者泄露内幕信息、买卖或者建议他人买卖公司股票及
其衍生品种。
第八十一条 公司及相关信息披露义务人应采取必要的措施，在信息公开披露
前将其控制在最小的范围内。
第八十二条 对于无法律法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求，公司应
拒绝报送。公司依据法律法规的要求应当报送的，需要将报送的外部单位相关人员作
为内幕信息知情人登记在案备查。公司应将报送的相关信息作为内幕信息，并书面提
醒报送的外部单位相关人员履行保密义务。
第八十三条 对于违反本制度、擅自公开重大信息的信息披露义务人或其他获悉
信息的人员，公司董事会将视情节轻重以及给公司造成的损失和影响，对相关责任人进
行处罚，并依据法律、法规，追究法律责任。
第八十四条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披露公司信
息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。
第十二章 附则
第八十五条 本制度未尽事宜，按有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》
的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规和规范性文件或经合法程序修改
后的《公司章程》相冲突，按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规
定执行，并立即修订，报董事会审议。
第八十六条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，修改时亦同。公司原《
信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》《外部信息使用人管理制度》同步废止。
第八十七条 本制度解释权归公司董事会。
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