万联证券股份有限公司
关于冠昊生物科技股份有限公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
万联证券股份有限公司（以下称“万联证券”或“保荐机构”）作为冠昊生
物科技股份有限公司（以下称“冠昊生物”或“公司”）2026 年度以简易程序向
特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市
公司募集资金监管规则》等相关法律、法规的规定，对冠昊生物拟使用部分闲置
募集资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证监会出具的《关于同意冠昊生物科技股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕2308 号），公司以简易程序向特定对象
发 行 股 票 9,540,117 股 ， 发 行 价 格 为 10.22 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
元。
上述募集资金已于 2026 年 9 月 11 日划至公司指定募集资金专项账户。北京
中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《冠昊生物科技股份有限
公司验资报告》（中名国成验字〔2026〕第 0585 号）。
公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签
订了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况及闲置原因
根据公司《2026 年度以简易程序向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》
相关内容及本次募集资金实际情况，本次募集资金扣除发行费用后净额将全部投
资以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金拟投入额
生物硬脑膜修复材料（第三代硬脑
膜补片）产业化项目
合计 10,288.12 9,750.00
注：若上表出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
由于募投项目实施需要一定周期，根据募集资金投资项目实施进度，现部分
募集资金在短期内出现暂时闲置的情况。在不影响公司募集资金投资项目实施和
保证募集资金安全使用的前提下，公司将合理利用部分闲置募集资金进行现金管
理，提高募集资金使用效率。
三、闲置募集资金进行现金管理具体情况
（一）投资目的
为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目实施和保证募集资金
安全使用的情况下，公司合理使用部分闲置募集资金进行现金管理，增加公司资
金收益。
（二）投资品种
公司将按相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，闲置募集资金
投资产品将满足：
产品专用结算账户（如有）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注
销募集资金投资产品专用结算账户（如有）的，公司应当及时公告。
（三）投资额度及期限
公司拟使用部分暂时闲置募集资金不超过 6,000 万元（含本数）进行现金管
理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限
内，资金可滚动使用，如单笔交易的存续期超过了投资期限，则投资期限自动顺
延至该笔交易终止时止，闲置募集资金投资现金管理产品到期后的本金及收益将
立即归还至募集资金账户。
（四）实施方式
在上述投资额度及期限范围内，董事会授权公司管理层行使投资决策权并签
署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。
（五）现金管理收益的分配
公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将严格按照中
国证监会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用。
（六）信息披露
公司将按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的
要求，及时履行信息披露义务。
四、现金管理的投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
根据金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响，
导致投资实际收益未能达到预期水平。
（二）风险控制措施
将闲置募集资金用于证券投资，不购买以股票及其衍生品和无担保债券为投资标
的的现金管理产品等；
况，一旦发现或判断不利因素，将及时采取相应保全措施，控制投资风险；
定期对所有现金管理产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各
项投资可能发生的收益和损失；
专业机构进行审计。
五、对公司日常经营的影响
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理是在确保公司募集资金投资项目
的进度和确保资金安全的前提下进行的，不影响公司募集资金投资项目开展和正
常的生产经营。通过适度投资现金管理产品，可以提高资金使用效率，获得一定
的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。公司使用部分闲置募集资金进行
现金管理的行为不属于直接或变相改变募集资金用途的情形。
六、履行的审议程序
（一）董事会审计委员会审议情况
公司于 2026 年 10 月 28 日召开第七届董事会审计委员会第四次会议，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分
暂时闲置募集资金不超过 6,000 万元（含本数）进行现金管理。公司本次使用部
分闲置募集资金进行现金管理将不会影响公司日常经营和募集资金投资项目的
正常实施，不存在损害公司和股东利益的情形，亦不存在变相改变募集资金用途
的情形。
（二）董事会审议情况
公司于 2026 年 10 月 28 日召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司资金使用效率、合
理利用部分闲置募集资金，在不影响公司募投项目实施和保证募集资金安全使用
的情况下，董事会同意公司使用部分暂时闲置募集资金不超过 6,000 万元（含本
数）进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在
上述额度和期限内，资金可滚动使用，如单笔交易的存续期超过了投资期限，则
投资期限自动顺延至该笔交易终止时止，闲置募集资金投资现金管理产品到期后
的本金及收益将及时归还至募集资金账户。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
事项已经公司董事会、审计委员会审议通过，履行了必要的审批程序。该事项符
合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的规定，符合公
司和全体股东的利益。
综上所述，保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项无
异议。
（以下无正文）
首页
微信公众号
证券之星APP
