核查意见
华泰联合证券有限责任公司关于
国仪量子技术（合肥）股份有限公司使用自有资金方式支付
募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为国仪量子技术（合肥）股份有限公司（以下简称“国仪公司”或“公司”）
首次公开发行股票并在科创板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所科创板股
票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关规定，对国仪公司本次拟使用自有资金方式支付募投项目所需资金并
以募集资金等额置换事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2026 年 5 月 27 日出具的《关于同意国仪量
子技术（合肥）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2026〕
元/股，募集资金总额人民币 84,901.22 万元，扣除发行费用后，公司实际募集资
金净额为人民币 72,342.78 万元。上述募集资金已全部到位，经容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）审验并于 2026 年 8 月 6 日出具《国仪量子技术（合肥）股
份有限公司验资报告》（容诚验字[2026]230Z0110 号）。
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，公司依照规定对募集资金
采取了专户存储管理，与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了募集资金监管
协议。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账
户内。
二、募集资金投资项目情况
由于本次发行募集资金净额低于《国仪量子技术（合肥）股份有限公司首次
公开发行股票并在科创板上市招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”）中拟
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投入的募集资金金额，为保障募集资金投资项目的顺利实施，在不改变本次募集
资金拟投资项目的前提下，公司于 2026 年 8 月 31 日召开了第一届董事会第二十
四次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议
案》，对募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整，具体情况如下：
单位：万元
序 项目投资总 拟用募集资金投入 调整后拟用募集资
募集资金投资项目
号 额 金额 金投入金额
量子技术发展研究院建设
项目
合计 149,905.73 116,894.73 72,342.78
注：以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
三、使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的原因
根据《上市公司募集资金监管规则》第十五条中的相关规定：“募集资金投
资项目实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境
外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后
六个月内实施置换。”
公司在募集资金投资项目实施过程中存在使用自有资金方式支付募集资金
投资项目所需资金，后续再由募集资金专户等额划转资金至公司基本存款账户或
一般存款账户进行置换的实际需求，具体情况如下：
公司及子公司参与募集资金投资项目的人员）工资、相应社会保险及住房公积金、
奖金、补贴等人员薪酬及各项税费，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管
理办法》的规定及税务机关、社会保险及住房公积金等有关部门的要求，人员薪
酬及各项税费的支付应通过公司基本存款账户或一般存款账户统一划转。因此，
公司不能通过募集资金专户直接支付前述款项。
业务并以外币或信用证进行支付，同时相关涉税支出需由公司与海关绑定的银行
账户统一支付，受到募集资金账户功能限制，不能通过募集资金专户直接支付前
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述款项。
包服务、房屋租赁及物业和水电服务等采购项目采取统一采购、统一结算的策略，
一次集中采购过程中可能同时涉及到募集资金投资项目与非募集资金投资项目，
不适合使用募集资金专户直接支付，需以自筹资金先行统一支付。
星开支，较为繁琐且细碎，若所有费用从募集资金专户直接支付，操作性较差，
便利性较低，影响公司运营效率。
集资金专户直接支付，会出现大量小额零星采购及支付的情况，不便于降低采购
成本和募集资金的日常管理与账户操作。
综上，为提高运营管理效率，确保募集资金投资项目款项及时支付以及募集
资金的规范使用，保障募集资金投资项目的顺利推进，公司计划根据实际情况在
募集资金投资项目实施期间以自有资金先行垫付上述相关支出，再从募集资金专
户支取相应款项转至公司自有资金账户，等额置换公司自有资金已支付的款项，
该部分等额置换资金视同募集资金投资项目使用资金。
四、使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的操作流
程
为确保自有资金合规、有效地用于募集资金投资项目，提高资金使用效率，
公司在募集资金投资项目实施期间，根据公司实际情况并经相关审批后使用自有
资金方式先行支付募集资金投资项目所需资金，并以募集资金等额置换。具体操
作流程规范如下：
行公司内部审批程序。公司财务部门根据审批后的付款申请单，以自有资金方式
先行进行款项支付；
金投资项目资金明细表，在以自有资金支付后 6 个月内，按照募集资金支付的有
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关审批程序，定期将以自有资金方式先行支付的募集资金投资项目所需资金，从
募集资金专户等额转入公司及相关募集资金投资项目实施主体基本存款账户或
一般存款账户；
募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的情况进行持续监督，有权采
取定期或不定期现场核查、书面问询等方式行使监督权，公司及相关募集资金投
资项目实施主体和存放募集资金的银行应当配合保荐人的核查与问询。
五、使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换对公司的
影响
公司使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额
置换，有利于提高公司运营管理效率，保障募集资金投资项目的顺利推进，不会
影响公司募集资金投资项目的正常开展，不存在改变或变相改变募集资金投向及
损害上市公司和股东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易
所关于上市公司募集资金管理的有关规定。
六、本次募集资金置换履行的审议程序
公司于 2026 年 8 月 31 日召开第一届董事会第二十四次会议，审议通过了
《关
于使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的
议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间就前述事项使用自有资金方式支
付募集资金投资项目所需部分资金，后续以募集资金置换，从募集资金专户划转
资金至公司非募集资金账户，该部分置换资金视同募集资金投资项目使用资金。
本事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。
七、保荐机构意见
经核查，华泰联合证券认为：国仪公司本次使用自有资金方式支付募投项目
所需资金并以募集资金等额置换事项，已经公司董事会审议通过，履行了必要的
审议程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定要求。
本保荐机构对公司本次使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集
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资金等额置换事项无异议。
（以下无正文）
核查意见
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于国仪量子技术（合肥）股份
有限公司使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核
查意见》之签章页）
保荐代表人：
桂 程 梁 凯
华泰联合证券有限责任公司
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