证券代码：688605 证券简称：先锋精科 公告编号：2026-056
转债代码：118076 转债简称：先锋转债
江苏先锋精密科技股份有限公司
关于使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并
以募集资金进行等额置换的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 江苏先锋精密科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026
年8月28日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用自
有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金进行等额
置换的议案》，同意公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）
实施期间，根据实际需要，在经过相关审批程序后，预先使用自有资
金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金，之后定期以募
集资金进行等额置换。保荐人华泰联合证券有限责任公司（以下简称
“保荐人”）对本事项出具了明确无异议的核查意见。现将具体情况
公告如下：
一、募集资金的基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江苏先锋精密科
技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证
监许可〔2026〕1683 号）核准，并经上海证券交易所同意，公司向不
特定对象发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”或“本次可转
债发行”）发行数量为 7,500,000 张（750,000 手），每张面值为人民
币 100 元，募集资金总额为人民币 750,000,000.00 元，扣除各项发行
费 用 11,508,584.91 元 （ 不 含 税 ） ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
殊普通合伙）于 2026 年 8 月 12 日出具的信会师报字[2026]第 ZA15100
号《验资报告》审验确认。
公司将根据相关法律法规、规范性文件的规定与保荐人及存放募
集资金的商业银行签署募集资金三方监管协议，对募集资金采取专户
储存管理。
二、募投项目情况
根据《江苏先锋精密科技股份有限公司向不特定对象发行可转换
公司债券并在科创板上市募集说明书》及《江苏先锋精密科技股份有
限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公
告编号：2026-053），公司本次可转债发行的募投项目及募集资金使
用计划如下：
单位：万元/人民币
序 调整后拟投入
项目名称 项目投资金额
号 募集资金金额
半导体先进制程核心工艺非金属材料及器件研
发、生产新建项目
合计 78,783.49 73,849.14
三、使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所
需资金并以募集资金进行等额置换的原因
在募投项目实施期间，公司存在使用自有资金（含外汇）、信用
证等方式支付募投项目部分款项及其他相关款项并以募集资金进行
置换的需要，主要原因如下：
销、补贴等相关薪酬费用。根据《人民币银行结算账户管理办法》规
定，基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金
收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。
求，公司的社会保险、住房公积金及各项税费等费用的缴纳等均通过
银行托收方式进行，若通过多个银行账户支付在实际操作中存在困难。
以外汇或信用证方式支付货款，受到募集资金监管账户功能限制，无
法通过募集资金账户直接进行现汇支付；同时，海关进口增值税等税
款支出需由公司与海关绑定的银行账户统一支付，无法通过募集资金
账户直接支付。
“以募集资金直接支付确有困难”的其他情形。
综上所述，为提高募集资金使用效率，优化募投项目所需资金支
付方式，保障募投项目顺利实施，公司在募投项目实施期间，将根据
实际需要预先使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目
所需资金及其他相关款项，之后定期以募集资金进行等额置换，即从
募集资金专户划转资金至基本存款账户或一般存款账户，该部分等额
置换资金视同募投项目使用资金。
四、使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所
需资金并以募集资金进行等额置换的具体操作流程
为保障募集资金使用规范，公司使用自有资金（含外汇）、信用
证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的具体
操作流程如下：
房公积金等相关薪酬费用，由公司人力资源部按月编制明细表，由财
务部根据各人员的部门归属及项目归属，将相关的费用支出计算在募
投项目的薪酬费用；就募投项目涉及境外购置设备、材料等，由公司
采购部门根据募投项目的实施情况编制采购明细表，上述款项经公司
内部流程审批后，以外汇自有资金从公司基本存款账户或一般存款账
户中预先支付或以信用证形式支付。涉及以外汇支付的，按照交易日
当天中国人民银行公布的人民币对该外币的外汇中间价折算人民币
金额。
户监管银行提交等额置换申请，在经过相关审批程序后，定期将前期
已从基本存款账户或一般存款账户支付的相关费用的等额资金，从相
应项目的募集资金专户划转至公司基本存款账户或一般存款账户。公
司应当在以自有资金进行支付相关费用后的六个月内实施置换。
进行登记，记录包括各募集资金专户划转至自有资金账户的时间、金
额、账户等信息，确保募集资金仅用于对应募投项目，并定期汇总通
知保荐人。
证等方式支付募投项目款项并以募集资金进行等额置换的情况进行
持续监督，有权定期或不定期对公司采取现场核查、书面问询等方式
行使监管权，公司将对相关事项予以配合。
五、对公司的影响
公司使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需
资金并以募集资金进行等额置换，是基于公司业务实际情况进行的操
作处理，有利于提高募集资金的使用效率，保障募投项目的顺利实施，
符合公司及股东的利益，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改
变募集资金投向和损害公司及股东利益的情况，符合《上市公司募集
资金监管规则》等相关法律法规、规范性文件的规定。
六、公司履行的审议程序
公司于 2026 年 8 月 18 日召开第二届董事会审计委员会第九次会
议，于 2026 年 8 月 28 日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了
《关于使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集
资金进行等额置换的议案》，同意公司募投项目实施期间，根据实际
需要，在经过相关审批程序后，预先使用自有资金（含外汇）、信用
证等方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金进行等额置换。
本事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司使用自有资金方式支付募投项目所需
资金并以募集资金进行等额置换的事项已经公司董事会审计委员会、
董事会审议通过，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交
易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定及
公司募集资金管理制度的规定，不存在变相改变募集资金投向和损害
公司及股东利益的情况。
综上，保荐人对公司使用自有资金方式支付募集资金投资项目所
需资金并以募集资金进行等额置换的事项无异议。
特此公告。
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