证券代码：600718 证券简称：东软集团 公告编号：临 2026-045
东软集团股份有限公司
关于外汇金融衍生品交易上限额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 套期保值（合约类别：□商品；外汇；□其他：________）
□其他：________
交易品种 远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及相关组合产品等
预计动用的交易保证金 易而提供的担保物价值、占用的金融
和权利金上限 机构授信额度、为应急措施所预留的
交易金额
保证金等）
预计任一交易日持有的 2亿美元或等值其他币种（含前述交易
最高合约价值 的收益进行再交易的相关金额）
资金来源 自有资金 □借贷资金 □其他：___
交易期限 _2026_年_8_月_27_日至_2027_年_8_月_26_日
? 已履行及拟履行的审议程序：经公司十一届五次董事会审议通过，本事
项不需要提交公司股东会审议。
? 特别风险提示：
公司（含子公司）进行外汇金融衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投
机和套利为目的的外汇交易，所有外汇金融衍生品交易业务均以正常生产经营为
基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，但是进行外汇金
融衍生品交易业务也会存在市场、履约、流动性、法律等风险。敬请投资者注意
投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
目前公司日常经营中，为对冲经营活动中的汇率风险，降低汇率波动对公司
的影响，充分利用外汇金融衍生品交易的套期保值功能，公司实施与业务规模、
期限和币种相匹配的外汇金融衍生品交易业务。公司开展外汇金融衍生品交易业
务系以外汇套期保值为目的，不进行投机和套利交易。开展外汇金融衍生品交易
业务不会影响公司主营业务的发展，公司资金使用安排合理。
（二）交易金额
有效期内任一时点持有的最高合约价值不超过 2 亿美元或等值其他币种（含
前述交易的收益进行再交易的相关金额），动用的交易保证金和权利金上限（包
括为交易而提供的担保物价值、占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的
保证金等）不超过 0.2 亿美元或等值其他币种，上述交易额度在有效期内可滚动
使用。
（三）资金来源
使用资金为公司自有资金，不涉及使用募集资金的情况。
（四）交易方式
开展的外汇金融衍生品交易业务主要围绕公司经营所涉及的相关币种。交易
品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及相关组合产品
等。交易场所为境内/境外的场内或场外，交易对手均为经监管机构批准、具有
外汇金融衍生品交易业务经营资格的银行与不存在关联关系的非银行金融机构。
（五）交易期限
公司及子公司开展的外汇金融衍生品交易业务的额度有效期限为自董事会
审议通过之日起 12 个月内。
（六）授权事项
为规范公司及子公司外汇金融衍生品交易业务，确保公司资产安全，董事会
授权公司管理层在上述额度和期限范围内根据业务情况、实际需求开展外汇金融
衍生品交易业务工作。
二、审议程序
于 2026 年 8 月 27 日召开的公司十一届五次董事会审议通过了《关于外汇金
融衍生品交易上限额度的议案》，为对冲经营活动中的汇率风险，降低汇率波动
对公司的影响，董事会同意授权公司管理层根据业务情况、实际需求开展外汇金
融衍生品交易业务工作，自董事会审议通过之日起 12 个月内，任一时点持有的
最高合约价值不超过 2 亿美元或等值其他币种（含前述交易的收益进行再交易的
相关金额），动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、
占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过 0.2 亿美元或
等值其他币种，上述交易额度在有效期内可滚动使用。本事项不需要提交股东会
审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司进行外汇金融衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机和套利为目
的的外汇交易，所有外汇金融衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体
经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，但是进行外汇金融衍生品交易
业务也会存在一定的风险：
动，公司锁定汇率后支出的成本可能超过市场成本支出，从而造成公司损失。
流与公司已签署的外汇金融衍生品交易业务合同所约定期限或数额不匹配、不能
按照约定支付公司相关套期保值收益从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成
公司损失。
汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，
以减少到期日现金流需求。
规等，造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
险。
（二）风险控制措施
公司采取的风险控制措施如下：
汇金融衍生品交易业务与公司生产经营相匹配，严格控制衍生品头寸，严格按照
公司预测的收汇期和金额进行外汇金融衍生品交易，合理采用远期结售汇、外汇
掉期、外汇互换、外汇期权及相关组合产品锁定公司外汇敞口的风险。
环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。
的境内外金融机构开展业务，严格执行相关法律法规，规避可能产生的法律风险。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司按照财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期会
计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇
金融衍生品交易业务进行相应的会计核算处理及披露。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期会计》
□是 否
适用条件
采取套期会计进行确认和计量 □是 否
特此公告。
东软集团股份有限公司董事会
二〇二六年八月二十七日
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