证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-068
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
关于对广东省广晟财务有限公司的
持续风险评估报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所信息披露要求，结合广东省广
晟财务有限公司（以下简称“广晟财务公司”或“财务
公司”）提供的《中华人民共和国金融许可证》《企业
法人营业执照》等证件资料，并审阅了广晟财务公司包
括资产负债表、利润表等财务报告，深圳市中金岭南有
色金属股份有限公司（以下简称“中金岭南”或“本公
司”）对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了
评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、广晟财务公司基本情况
广晟财务公司是经国家金融监督管理总局广东监
管局（原中国银行业监督管理委员会，以下简称“监管
机构”）批准（金融许可证机构编码：L0216H244010001）、
在广东省市场监督管理局登记注册（统一社会信用代码：
管机构的监督管理。根据监管机构颁布的《企业集团财
务公司管理办法》，广晟财务公司以加强企业集团资金
集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业
集团成员单位提供金融服务。
广晟财务公司注册资本 109,922 万元人民币，广东
省广晟控股集团有限公司（以下简称“广晟控股集团”）
为 控 股 大 股 东 认 缴 出 资 100,000 万 元 、 实 缴 出 资
认 缴 出 资 7,632 万 元 、 实 缴 出 资 10,000 万 元 ， 佛 山 市
国星光电股份有限公司认缴出资 2,290 万元、实缴出资
西 路 17 号 广 晟 国 际 大 厦 52 楼 ， 开 业 时 间 2015 年 6 月
广晟财务公司在监管机构核准的经营范围内开展
业务，目前，财务公司的经营范围包括：吸收成员单位
存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办
理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、
债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询
代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从
事固定收益类有价证券投资；银行保险监督管理机构批
准的其他业务。
二、广晟财务公司内部控制的基本情况
（一）广晟财务公司治理架构
广晟财务公司已建立以股东会、董事会和高级管理
层为主体的公司治理组织架构，股东会是公司的最高权
力机构，董事会是公司的决策机构，董事会下设审计委
员会行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会职权，
是公司的监督机构，高级管理层是公司的执行机构。
广晟财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，
目 前 设 置 10 个 职 能 部 门 负 责 财 务 公 司 的 日 常 经 营 和 管
理。前台部门为结算业务部和资金信贷部（同业与投资
中心），中台部门为融资管控部、法律与风控事务部和
财务部，后台部门为党群人事部、纪律检查室、审计工
作部、办公室和信息科技部。各部门有明确的部门职责
和岗位职责说明书，实现了前、中、后台部门、岗位、
人员的有效分离。
股东会行使下列职权：对公司上市作出决议；审议
批准股东会、董事会议事规则；审议批准股权激励计划
方案；依照法律规定对转让公司股权作出决议；对聘用
或解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师事
务所作出决议；决定公司的经营方针和投资计划，审核
公司战略和发展规划；审议批准公司的年度财务预算方
案和决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏
损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对公
司合并、分立、解散、清算、变更公司形式作出决议；
对公司所投资的股权处置作出决议；对公司新增业务范
围作出决议；修改公司章程；选举和更换非由职工代表
担任的董事，决定有关董事的报酬事项；审议批准董事
会的报告；审议批准法律法规、监管规定或者公司章程
规定的应当由股东会决定的其他事项。
广晟财务公司党支部委员会按管理权限由上级党
组织批准设立。党支部委员会在财务公司发挥领导核心
和政治核心作用，承担从严管党治党责任，落实党风廉
政建设主体责任，负责保证监督党和国家的方针政策在
财务公司的贯彻执行，前置研究讨论企业重大问题，落
实党管干部和党管人才原则，坚持和完善双向进入、交
叉任职的领导体制，加强对企业领导人员的监督，领导
企业思想政治工作、精神文明建设和工会、共青团等群
众组织，落实党风廉政建设监督责任，履行党的纪律审
查和纪律监督职责。
董事会对股东会负责，依照《公司法》行使下列职
权：负责召集和主持股东会；执行股东会决议，并向股
东会报告工作；制订公司战略和发展规划，监督战略实
施；制定公司资本规划，承担资本或偿付能力管理最终
责任；决定公司的经营计划；审议批准公司的资产购置
与核销、关联交易、数据治理等事项；按照授权决定公
司的投资方案、融资、担保、资产处置等事项；制订公
司的年度财务预算方案和决算方案；制订公司的利润分
配方案和弥补亏损方案；制定公司的重大收入分配方案，
包括公司工资总额预算与清算方案等，根据授权批准公
司职工收入分配方案、公司年金方案；
按照授权决定公司重大会计政策和会计估计变更
方案；制订公司增加或者减少注册资本及上市的方案；
制订公司合并、分立、解散、清算、重组、破产、变更
公司形式的方案；按照授权批准重大对外捐赠事项；负
责公司信息披露，并对会计和财务报告的真实性、准确
性、完整性和及时性承担最终责任；定期评估并完善公
司治理；制订公司章程的修改方案，制订股东会议事规
则、董事会议事规则，审议批准董事会专门委员会工作
规则；制定公司的基本管理制度；制定公司风险容忍度、
风险管理和内部控制政策，承担全面风险管理的最终责
任，决定公司的风险管理体系、内部控制体系、法律合
规管理体系、违规经营投资责任追究工作体系，按照授
权审议批准风险管理重大事项，对公司风险管理、内部
控制和合规管理制度及其有效实施进行总体监控和评
价；指导、检查和评估公司内部审计工作，决定公司内
部审计机构的负责人，建立审计部门向董事会负责的机
制；决定公司内部管理机构的设置；按照监管及集团规
定，聘任或解聘公司高级管理人员，并决定其薪酬、奖
惩、考核等事项，监督高级管理层履行职责；提请股东
会聘用或者解聘为公司财务报告进行定期法定审计的
会计师事务所；维护金融消费者和其他利益相关者合法
权益；建立公司与股东特别是主要股东之间利益冲突的
识别、审查和管理机制；承担股东事务的管理责任；听
取总经理工作报告，检查高级管理人员对董事会决议的
执行情况，建立健全对高级管理人员的问责制；法律、
行政法规、公司章程规定和股东会授权行使的其他职权。
机构。
依照财务公司章程及全面预算管理委员会议事规
则，在董事会授权范围内行使下列职责：审核公司全面
预算管理制度，包括预算编制方法和程序等；根据公司
战略规划和年度经营目标，确定公司整体预算目标及预
算分解方案；综合平衡公司预算草案；下达经董事会批
准的正式年度预算；协调解决预算编制和执行中的重大
问题；审议预算调整方案，依照授权进行审批；审议预
算考核和奖惩方案；董事会授权的其他预算管理事项。
依照财务公司章程及风险管理委员会议事规则，在
董事会授权范围内行使下列职责：审议公司风险管理总
体目标、政策，并报董事会批准；审议公司年度风险管
理报告，掌握关于风险水平和管理状况，并报董事会批
准；审议公司重要业务的风险管理方案和重大风险管理
应对策略，并报董事会批准；审议公司风险管理和内部
控制基本制度，并报董事会批准；审定公司风险管理组
织机构设置及其职责方案；审定公司对各项风险的识别、
计量、监测和控制的工作方案；董事会授权的其他风险
管理事宜。
依照财务公司章程及审计委员会议事规则，在董事
会授权范围内行使下列职责：提议聘请或更换外部审计
机构；制定公司内部审计制度及中长期审计规划，并监
督实施；协调内部审计和外部审计之间的沟通；组织对
公司重大关联交易的审计；审定公司年度审计工作计划，
并报董事会；审定公司内外部审计报告；监督审计整改；
行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会职权、公
司董事会授权的其他事项。
高级管理层对董事会负责。总经理、副总经理由董
事会聘任或解聘，经监管机构核准任职资格后方可履职。
总经理负责财务公司日常经营管理活动，依照财务公司
章程及董事会授权行使职权，副总经理负责在分管工作
范围或授权范围内，协助总经理开展工作。
责财务公司各类授信政策和计划的制定、授信项目审批
等工作。
信贷审查委员会主要职责如下：审批授权范围内的
公司所有授信业务；审议公司的年度信贷政策和信贷计
划，并报总经理办公会议批准；审议公司优化信贷资产
质量和结构的工作方案，并报总经理办公会议批准；审
定公司涉及信贷业务的各项具体管理办法和操作规程；
组织研究和分析公司信贷资产状况，对公司信贷业务营
运提出工作要求和指导；总经理授权行使的其他职责。
责财务公司对外投资业务审查和审批等工作。
投资决策委员会主要职责如下：审议公司年度投资
策略和投资计划，并报总经理办公会议批准；组织研究
和分析公司投资资产状况，对公司投资业务营运提出工
作要求和指导；审议公司优化投资资产质量和结构的工
作方案，并报总经理办公会议批准；审议公司重大投融
资方案，并报董事会审批；审批授权范围内的投资业务；
审定公司涉及投资业务的各项具体管理办法和操作规
程；总经理授权行使的其他职责。
负责分析信息科技业务发展和风险管理状况，制定信息
科技发展政策、管理制度和相关技术性要求，审议信息
科技业务和预算情况等工作。
信息科技管理委员会主要职责如下：审议一定时期
公司信息科技管理架构方案及调整方案；审议批准信息
科技战略；审议信息科技管理业务发展和风险管理状况
报告；评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效
率；掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，
确保相关风险能够被识别、计量、监测和控制。审议信
息科技风险等级、应急处置预案等；审议年度信息科技
管理风险报告；审议信息科技年度预算及实际支出情况
报告等。
部（同业与投资中心）、融资管控部、财务部、法律与
风控事务部、信息科技部、党群人事部、纪律检查室、
审计工作部十个职能部门和一个二级部门。
（1）办公室是公司负责对口行政管理、综合协调、
办公督办、服务保障、生产安全、信访维稳等工作的部
门 。 （ 2） 结 算 业 务 部 是 公 司 负 责 开 展 结 算 相 关 业 务 的
部门，具体职责包括：负责开展集团公司资金归集和成
员企业资金监管；管理公司及成员企业内外部账户；负
责公司资金类业务的支付结算及核算（结字类凭证）；
管理公司金库、重要空白凭证及财务印鉴；负责与银行、
成员企业的资金对账；负责存款准备金的缴存及对账；
负责与成员企业、银行的结算业务沟通协调；制订结算
业 务 相 关 的 规 章 制 度 及 流 程 。 （ 3） 资 金 信 贷 部 （ 同 业
与投资中心）是公司负责对口、管理成员单位（客户），
受理并办理信贷业务、资金管理及运作、同业业务、投
资业务的部门。负责组织实施授信业务；实施公司金融
资源集中管理，利用金融工具及专业技能为成员单位提
供优质金融服务；负责实施资产负债管理，组织实施资
金预算及头寸管理，提高资金效益；负责本部门职责范
围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他
工 作 。 （ 4） 融 资 管 控 部 是 承 担 广 晟 控 股 集 团 融 资 、 内
部信贷、担保等业务职能的部门。负责制定集团总部的
资金计划、资金存放安排，合理控制资金头寸；落实各
银行集团授信，确保集团授信及时续接；办理集团总部
的融资、内部信贷、担保等业务；执行集团带息负债、
内部信贷、担保的全面预算管理，确保集团资金链稳定，
防范债务风险；负责本部门职责范围内的内控制度建设；
负 责 完 成 公 司 及 领 导 交 办 的 其 他 工 作 。 （ 5） 财 务 部 是
负责公司的全面预算、会计核算和决算、财务报告以及
统筹公司数据治理工作的部门。负责内部费用报销事项
审核工作；负责公司财务、经营分析和各类财务报表报
送工作；负责金融统计管理和报送工作；负责公司税务
筹划和申报纳税工作；负责产权登记等国有产权基础管
理工作；负责公司利润分配管理工作；负责集团对财务
公司经营业务考核的申报工作；承担全面预算管理委员
会办公室职能；负责本部门职责范围内的内控制度建设；
负 责 完 成 公 司 及 领 导 交 办 的 其 他 工 作 。 （ 6） 法 律 与 风
控事务部是负责公司法律事务管理，统筹风险管理、合
规管理、反洗钱管理的部门。法律管理方面，建立和完
善法律风险防范机制；对公司重大决策、规章制度及合
同的法律审核，提供法律支持；管理法律案件；风险管
理方面，构建和实施全面风险管理体系，制定风险管理
策略，监控主要风险指标；负责资产质量五级分类的复
核工作；协助开展部分监管数据审核报送工作。合规管
理方面，负责内控制度的建设和组织；开展各类风险排
查工作；负责公司合规文化的建设和推广。反洗钱管理
方面，负责相关制度修订、流程调整；组织开展反洗钱
内外部检查、风险评估相关工作。会议决策及其专项工
作方面，承担风险管理委员会、信贷审查委员会办公室
和反洗钱领导工作小组办公室的职能；牵头组织年度监
管评级工作、年度稳健性评估工作、监管现场及非现场
检查工作。（7）信息科技部是公司负责信息科技管理、
信息化建设、网络安全管理和科技创新工作的职能部门。
主要职责包括：负责组织制定实施公司信息科技及数字
化转型发展战略及规划；负责统筹、组织、协调公司信
息化项目的开发、运维和管理；负责统筹、组织和协调
公司网络及信息系统的建设、网络及信息安全的管理和
应急处置；负责公司电子设备类固定资产、通讯服务的
采购、管理和维护；负责公司数据机房的建设、租赁、
运维和管理；负责公司信息科技外包管理；负责公司信
息科技相关的管理数据及信息的收集、统计和报告；负
责公司信息科技宣传和培训的组织和实施；负责承担公
司信息科技管理委员会办公室的相关职能；负责本部门
职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办
的 其 他 工 作 。 （ 8） 党 群 人 事 部 是 负 责 公 司 党 建 工 作 和
人力资源管理工作的部门。负责统筹党的建设工作，负
责制定实施公司党建工作规划和年度工作要点；负责公
司党支部“三会一课”等党内活动的策划、组织及实施；
负责公司党的组织建设和党员教育、管理工作；负责开
展党内宣传，落实意识形态和统战工作责任制；负责开
展党内创先争优活动；负责公司思想政治工作、企业文
化建设和精神文明建设；负责乡村振兴工作；负责公司
干部人才队伍建设，负责制定实施人力资源战略规划及
年度工作要点；负责公司机构设置、定责定岗定编；负
责开展公司三项制度改革工作；负责员工职级岗位体系、
人力配置、选人用人、招聘与离职、劳动用工、员工福
利、员工培训、绩效考核、离退休等的管理；负责公司
薪酬规划、薪酬核定、人工成本预算、薪酬分配兑现等
的管理；负责公司人事档案、外事、职称、计划生育等
管理；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完
成 公 司 及 领 导 交 办 的 其 他 工 作 。 （ 9） 纪 律 检 查 室 是 负
责公司纪律检查和监督工作的部门。负责贯彻落实全面
从严治党、党风廉政建设和反腐败工作；负责督促各部
门落实中央八项规定精神、加强作风建设、整治“四风”
突出问题；负责开展党纪党规党法及反腐倡廉宣传教育；
负责组织开展纪律教育、警示教育活动；配合开展省国
资委党委、广晟控股集团党委巡察及综合监督检查等工
作，并督促落实反馈问题整改；组织开展公司专项监督
检查工作；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负
责完成公司及领导交办的其他工作。（10）审计工作部
是负责公司内部审计工作的部门。负责开展公司内部审
计工作，包括审查和评价公司各项经营活动，风险状况、
内部控制、信息科技管理和公司治理效果等，牵头组织
开展审计发现问题的整改落实工作；制定审计相关制度
及流程；承担公司审计委员会办公室职能；负责本部门
职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办
的其他工作。
（二）风险的识别与评估
广晟财务公司内部控制的实施由法律与风控事务
部组织，审计工作部进行监督检查，各部门、机构在其
职责范围内根据各项业务的不同特点制定各自不同的
风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范
措施，主要包括信用风险、操作风险、流动性风险以及
合规风险等，各部门责任分离、相互监督，对业务开展
过程中的各种风险进行预测、评估和控制。
（三）内部控制措施
广晟财务公司风险控制重点是贷款、票据等信贷业
务中的信用风险和操作风险，结算业务中的资金安全和
操作风险，财务公司流动性风险以及计算机信息系统风
险。对重点业务的风险控制采取以下措施：不相容职务
分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财务保护控
制、运营分析控制等。上述措施可以单独进行，也可各
种措施组合进行。
广晟财务公司根据监管机构的各项法规制度要求，
搭建了较为完善的资金管理制度架构，制订了完善的管
理办法及规定，通过程序制度化、流程标准化规避并控
制业务风险。
（ 1） 在 资 金 计 划 管 理 方 面 ， 广 晟 财 务 公 司 经 营 严
格遵循《企业集团财务公司管理办法》等相关法律法规，
按照总量制约、结构对称、目标互补、风险分散的原则
开展资产负债管理，并通过全面预算管理与日常资金计
划管理相结合的管理方式，设置专人专岗负责管理，保
证财务公司资金的流动性、安全性和盈利性。
（ 2） 在 成 员 企 业 存 款 业 务 方 面 ， 广 晟 财 务 公 司 严
格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障成员
企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（ 3） 在 转 账 结 算 业 务 方 面 ， 成 员 企 业 在 广 晟 财 务
公司开设结算账户，通过登录财务公司智能资金平台提
交指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通
畅，同时具有较高的数据安全性。
（ 4） 在 融 资 业 务 方 面 ， 广 晟 财 务 公 司 严 格 按 照 监
管机构批准的业务范围，仅通过同业拆借方式进行对外
融资，财务公司的同业拆借业务只限于与经批准进入全
国银行间同业拆借市场的金融机构合作，且交易必须通
过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统办理。
广晟财务公司按照会计制度的要求，建立并执行规
范化的会计账务处理程序。财务公司设立了专门的财务
核算部门，确保财务核算部门、会计人员能够按照国家
统一的会计制度独立地办理会计业务。财务公司明确了
财务核算部门、会计人员的权限，会计人员在各自的权
限内办理有关业务，凡超越权限的，须经授权后，方可
办理。财务公司结算、会计岗位设置实行职责分离、相
互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成
结算、会计全过程的业务操作。财务公司定期将会计账
簿与实物、款项及有关资料相互核对，保证账实、账据、
账款、账证、账账及账表之间的有关内容相符。
广晟财务公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、
严格登记的原则，加强对合同、票据、印章、密钥等的
管理，印章、票据分人保管使用，重要合同和票据有连
号控制、作废控制、空白凭证控制以及领用登记控制等
专门措施。会计人员变动时，严格执行交接程序，在监
交人的监督之下办清交接手续。
广晟财务公司贷款的对象仅限于广晟控股集团的
成员企业。财务公司通过不断修订和完善相关管理办法，
规范了各类信贷业务操作流程，建立了贷前、贷中、贷
后完整的信贷管理制度。
（ 1） 建 立 职 责 明 确 、 相 互 制 约 的 审 贷 分 离 制 度 。
广晟财务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确
定审查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查、审
批贷款。财务公司建立和健全了信贷部门和信贷岗位工
作责任制，信贷部门的岗位设置做到分工合理、职责明
确。贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失
误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审
查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检
查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。广晟财务
公司建立了有效的贷款决策机制，设立信贷审查委员会，
负责审议有关部门报请审议的各类信贷业务，委员会审
议表决遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的
原则，全部意见记录存档。财务公司总经理不担任信贷
审查委员会委员，但可以否决信贷审查委员会的决定。
（ 2） 严 格 执 行 贷 后 管 理 制 度 。 资 金 信 贷 部 （ 同 业
与投资中心）负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、
逾期贷款和展期贷款进行监控管理，对贷款的安全性和
可收回性进行贷后检查。广晟财务公司建立了资产风险
分类制度，规范资产质量的认定标准和程序，严禁掩盖
不良资产的真实情况，确保资产质量的真实性。
（ 3） 建 立 客 户 管 理 信 息 档 案 ， 全 面 和 集 中 掌 握 客
户的资信水平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客
户进行分类管理，对列入“黑名单”、有逃废债等行为
的资信不良的借款人实施授信禁入。
广晟财务公司投资业务主要是指固定收益类有价
证券投资，根据相关监管规定，财务公司建立了完善的
投资业务管理制度与流程。
（ 1） 董 事 会 是 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 业 务 最 高
决策机构，负责确定固定收益类有价证券投资原则、投
资策略、投资规模、投资品种和可承受的风险限额，审
批有价证券年度投资方案。
（ 2） 投 资 决 策 委 员 会 是 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资
业务运作的审批机构，在授权范围内负责审议批准具体
的资产配置、投资类型、投资期限、投资金额等操作方
案；审议批准固定收益类有价证券投资业务的交易对手
准入，并对投资运作过程中的突发情况进行管理和决策。
（ 3） 投 资 业 务 由 资 金 管 理 部 门 根 据 实 际 需 求 情 况
发起业务流程，经法律与风控事务部进行风险审查后会
签。如有涉及信用风险的投资业务，由信贷管理部门协
助法律与风控事务部对业务进行信用风险审查。业务相
关部门会签后，由财务公司有权审批人审批后办理。
（ 4） 财 务 公 司 开 展 投 资 业 务 严 格 遵 循 《 广 东 省 广
晟财务有限公司全面风险管理办法》相关规定进行风险
管理，严控包括合规风险、信用风险、流动性风险、市
场风险和操作风险等。
广晟财务公司根据公司治理要求，由董事会负责指
导、检查和评估财务公司内部审计工作，对内部审计的
独立性和有效性承担最终责任。董事会下设审计委员会，
负责制定财务公司审计制度和中长期审计规划、审定年
度审计计划和专项审计报告等，监督财务公司审计工作
开展、评价审计工作成效。广晟财务公司设立审计工作
部，直接对审计委员会及公司主要负责人负责及报告工
作。审计工作部负责组织开展财务公司内部审计工作，
审查评价并督促改善财务公司经营活动、风险管理、内
控合规和公司治理效果，拟定并落实中长期审计规划和
年度审计计划，监督整改落实情况，对审计项目的质量
负责。
广晟财务公司建立了较为完善的信息系统全面控
制体系，持续加强对信息系统的一般控制和应用控制。
按照监管要求设立信息科技部，明确部门职责和岗位要
求，严格落实对信息系统在开发、管理、应用等方面的
工作职责。通过制定和完善计算机与网络、信息系统管
理、网络与信息安全风险防范、信息科技外包管理等方
面的制度及措施，有效满足监管部门要求。财务公司核
心系统以商业银行信息化建设标准为蓝本，以选取市场
主流成熟产品为基础，以物理安全、网络安全、主机安
全、应用安全、数据安全及备份恢复等为着力点，通过
访问控制、入侵防御、CA 认证加密技术、应用可用性监
控等多层次立体型保护技术手段，保障系统安全稳定运
行、数据可靠传输和存储恢复。主要包括：采用防火墙
加 IPS（入侵防御系统）、双互联网链路冗余、双机冗
余热备、WAF 等技术，保障业务系统安全可靠；采用数
据库加密、数据脱敏、RAID 和数据镜像备份技术及异地
数据存储等措施，有效地保证数据的安全和可恢复；采
用 个 人 账 号 密 码 和 CA 证 书 认 证 双 因 子 认 证 ， 有 效 甄 别
用户身份，防止冒名、篡改、抵赖；信息系统由信息科
技部专岗、专职管理，信息系统模块按业务类型分配给
各业务部门和相关岗位人员使用，根据财务公司相关管
理制度和操作流程要求进行审批后，由信息科技部按照
要求授予相关系统操作人员在所管辖的业务范围内进
行操作，并根据实际需求进行及时更新和调整，切实实
现系统的管理权限和操作权限的有效分离。
（四）应急准备与处置
为贯彻落实监管机构对于突发事件处置的工作要
求，财务公司将风险管理作为日常工作常抓不懈，对因
经营或其他问题影响到财务公司资金安全的情况设计
了应急处置程序，以识别可能发生的意外事件或紧急情
况（包括计算机系统），预防或减少可能造成的损失；
制定业务连续性计划和业务运营中断事件应急演练方
案，明确重要业务范围和对应的信息系统及恢复策略、
数据追补方式和业务替代手段、关联部门等内容，已覆
盖财务公司所有重要业务，确保业务持续开展。
（五）内部控制总体评价
自正式营运以来，广晟财务公司持续开展了制度重
检和梳理工作，通过全面梳理各业务现行的规章制度和
操作流程，修订其中与财务公司实际业务操作流程不符
的内容，及时废止不再适用的规章制度，有效提高了现
行规章制度的合规性，为各项业务合规操作、合规经营
提供了有力支撑。总体来看，财务公司的内部控制制度
是完善的，执行是有效的。在资金管理方面较好地控制
资金流转风险；在信贷业务方面财务公司建立了相应的
信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理水平。
广晟财务公司建立了有效的信息交流与反馈机制，确保
董事会、监事会（已撤销）及时了解公司的经营和风险
状况，确保每一项信息均能够传递给相关员工，各个部
门和员工的有关信息均能够顺畅反馈。风险管理的信息
交 流 与 反 馈 机 制 主 要 包 括 以 下 方 面 ： 1、 法 律 与 风 控 事
务部每年向董事会、监事会（已撤销）报告风险管理情
况 ， 每 季 度 汇 报 监 管 指 标 情 况 。 2、 建 立 内 部 控 制 的 报
告和信息反馈制度，业务部门、审计工作部发现内部控
制 的 隐 患 和 缺 陷 ， 及 时 向 管 理 层 或 相 关 部 门 报 告 。 3、
审计工作部对内部控制的制度建设和执行情况定期进
行 检 查 评 价 ， 提 出 改 进 建 议 。 4、 财 务 公 司 建 立 内 部 控
制问题和缺陷的处理纠正机制，管理层根据内部控制的
检查情况和评价结果，提出整改意见和纠正措施，并督
促业务部门落实，将反馈信息及时传达到各有关部门和
人 员 。 5、 财 务 公 司 内 部 加 强 风 险 管 理 及 法 律 事 务 的 培
训与学习，提高全员风险管理及法律防范意识。
三、广晟财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2026 年 6 月 30 日，广晟财务公司未经审计资
产总计 110.83 亿元，其中存放央行款项 4.02 亿元，存
放同业款项 45.75 亿元，发放贷款 50.52 亿元；负债合
计 95.72 亿元，其中各项存款 95.53 亿元；所有者权益
合计 15.11 亿元，其中实收资本 10.99 亿元，未分配利
润 1.77 亿元（以上报表数据未经审计）。
（二）管理情况
广晟财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原
则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共
和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团
财务公司管理办法》《银行保险机构公司治理准则》和
国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部管理。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2026
年 6 月 30 日 ， 广 晟 财 务 公 司 的 各 项 监 管 指 标 均 符 合 规
定要求：
序号 指标 指标解释 监管标准 期末值
贷款余额/（存款余额+实收资
本）
集团外负债比
例
序号 指标 指标解释 监管标准 期末值
票 据 承 兑 和 转 （票据承兑余额+转贴现余额）
贴现业务比例 /资本净额
承 兑 汇 票 保 证 承兑汇票保证金余额/存款总
金比例 额
自有固定资产
比例
综上所述，广晟财务公司取得了合法有效的资质，
建立了相应的法人治理结构和内部控制制度，建立与经
营相适应的组织架构，雇用了符合要求并具备相应能力
的各类专业人员，采取相应的风险管控措施，符合《企
业集团财务公司管理办法》(2022 年修订)的规定。
截至报告日期，广晟财务公司运营正常，资金较为
充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，拨
备充足，开展金融服务业务的风险可控。
四、本公司在广晟财务公司的存贷款情况
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司及控股子公司在广
晟 财 务 公 司 的 存 款 余 额 为 1,080,002,802.92 元 ， 贷 款
余 额 为 3,112,596,712.43 元 。 本 公 司 制 订 了 《 关 于 在
广东省广晟财务有限公司开展存款等金融业务的风险
应急处置预案》，以保证在财务公司的存款资金安全，
有效防范、及时控制和化解存款风险。
五、风险评估意见
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7
号—交易与关联交易》的要求，公司对广晟财务公司的
经营资质、业务和风险状况进行了评估。经评估，财务
公司已取得合法有效的经营资质，建立了健全的法人治
理结构及内部控制制度，搭建了与经营相适应的组织架
构，配备了符合要求的专业人员，并采取了有效的风险
管 控 措 施 ， 符 合 《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 》 (2022
年 修 订 )的 规 定 。 截 至 本 报 告 出 具 日 ， 财 务 公 司 运 营 正
常，资金充裕，内控体系健全有效，资产质量良好，资
本充足率及拨备水平均符合监管要求，与其开展金融服
务业务的风险可控。
特此公告。
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
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