证券代码：600708 证券简称：光明地产 公告编号：2026-038
光明房地产集团股份有限公司
关于对光明食品集团财务有限公司风险评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
光明食品集团财务有限公司（下称“财务公司”）成立于 2014 年 12 月
务公司的基本情况如下：
注册地址：上海市静安区南京西路 1539 号办公楼二座 33 层
法定代表人：邓春山
企业法人营业执照注册号：91310106324270568D
税务登记证号码：91310106324270568D
经营范围：1.吸收成员单位存款；2.办理成员单位贷款；3.办理成员单
位票据贴现；4.办理成员单位资金结算与收付；5.提供成员单位委托贷款、
债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6.从事同
业拆借；7.办理成员单位票据承兑；8.从事固定收益类有价证券投资。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
序号 股东名称 认缴金额（万元） 股权比例（%）
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二、 财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
公司治理：财务公司法人治理结构完善，职责界限清晰，制衡协作有序，
决策民主科学，运行规范高效。
财务公司根据《中华人民共和国公司法》等法律法规，设立了股东会、
董事会（下设：风险管理委员会、审计委员会）、经营管理层；九个部门：
公司金融部、营业部、投资部、风险管理部（含法务）、信息管理部、财务
部、人力资源部、综合管理部和审计稽核部。
公司组织架构图（2026 年 6 月版）
内部控制制度体系：财务公司通过制定公司章程，明确了公司的宗旨和
经营范围、注册资本、股东的权利和义务等内容；通过制定《股东会议事规
则》
《董事会议事规则》
《经营管理层工作规则》等公司治理文件，确保了议
事程序和管理运作符合科学、规范、高效的要求；通过制定《授权管理办法》
和《审批权限表》，规范了公司授权管理基本体系，明确授权人和被授权人
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的责任，保障财务公司决策和运行机制的有效开展。
（二）风险的识别与评估
财务公司制定了完善的风险管理体系，由董事会及其下设的风险管理委
员会/审计委员会、经营管理层及其下设专业委员会构成决策体系，风险管
理部门及其他业务和职能部门为执行体系，审计部门构成监督体系，形成集
中统一管理、分级授权实施的风险管理架构。
财务公司实施严格的内控流程，明确了风险管理的“三道防线”和各部
门的风险管理职责：各级业务部门作为风险管理的第一道防线，落实风险管
理的主体责任，持续收集风险信息，制定应对措施；风险管理部门作为风险
管理的第二道防线，执行风险管理流程，开展风险评估，对风险管理措施的
落实进行检查；审计部门作为风险管理的第三道防线，发挥监督职能，对风
险管理体系运行情况进行评价，督促财务公司风险管理水平持续提升。
（三）控制活动
为规范财务公司结算业务，有效控制和防范结算风险，加强成员单位存
款管理，财务公司制定了《结算业务管理办法》《成员单位存款业务管理办
法》等制度。
在存款方面，财务公司根据人民银行及外汇管理局的规定为成员单位办
理各类存款业务；在账户管理方面，财务公司负责对开立、变更和撤销的账
户进行审查，正确办理开户和销户的手续，定期与成员单位对账；在转账结
算方面，财务公司负责通过业务核心系统对成员单位账户的存款进行利息计
算、划转；从而确保企业资金、账户的安全，维护各当事人的合法权益。
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为规范财务公司信贷业务，防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，
保证信贷资产的安全性，财务公司制定了《综合授信管理办法》《贷款业务
管理办法》和《商业汇票承兑贴现管理办法》等制度，覆盖了财务公司信贷
范围内各产品的业务操作流程。
财务公司根据“审贷分离、分级审批”的原则对信贷业务进行管理，并
严格执行贷款“三查”的要求，在贷前的信用评级/授信额度调查、贷中的
放款审查、贷后的资产分类、贷后管理检查等环节均做到持续跟踪，确保信
贷资产安全和资产质量正常的情况下，聚焦、服务集团主业和重大项目。
为规范财务公司资金业务，防范资金交易风险，财务公司制定了《同业
授信管理办法》《资金业务管理办法》和《银行间同业拆借市场资金交易管
理办法》等制度，做到对交易对手的信用风险、交易产品的市场风险等进行
实时监控，及时关注资金流动性、收益和风险等情况。
财务公司遵循安全性、流动性、效益性的基本原则，统筹安排及调度资
金头寸，确保符合监管机构流动性管理要求的同时，立足集团、服务集团，
通过灵活配置，提升资金收益水平。
为规范财务公司投资管理，优化投资布局和结构，切实防范投资风险，
提高投资质量，财务公司制定了《投资管理制度》《固定收益类有价证券投
资管理办法》和《固定收益类有价证券投资风险管理办法》等制度，覆盖了
财务公司投资范围内的业务操作流程。
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财务公司通过优化流程、跟踪监测和定期复盘等日常管理手段，确保投
资业务风控到位的同时，投资产品均获得较好收益。
财务公司建立了独立垂直的内部审计体系，设立审计稽核部行使监督权，
通过制定《内部审计章程》和《审计稽核管理办法》等制度，规范内部审计
工作，进一步完善公司治理、提升内部控制和风险管理水平。
审计稽核部的职责包括审查评价并督促改善财务公司经营活动、风险管
理、内控合规和公司治理效果，开展后续审计，评价整改情况等工作。
为加强财务公司信息系统安全建设，保障各类业务系统运行的稳定性和
可靠性，财务公司制定了《信息科技管理办法》《信息系统安全管理办法》
和《信息科技外包管理办法》等制度，覆盖了物理安全、网络安全、数据安
全和终端安全各方面的保障措施。
财务公司于 2017 年建成同城异地的数据级灾备，保障数据的安全性，
合监管要求的 GB50174-2017A 级建设标准，进一步保障业务系统的高可用性。
另外，重要信息系统也于 2020 年通过信息安全等级保护三级测评备案，并
每年进行复测，进一步提高了信息安全等级。
（四）财务公司内部控制总体评价
财务公司内部控制制度完善，内部控制机制有效运作，风险管理体系不
仅能满足监管要求，而且与业务复杂程度相匹配，确保各类资产风险均控制
在较低水平。
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三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
单位：万元人民币
截至 2025 年 12 月 31 日 截至 2026 年 6 月 30 日
（经审计） （未经审计）
资产总额 3,572,175.69 3,406,317.83
负债总额 3,206,978.18 3,031,957.70
净资产 365,197.51 374,360.13
资产负债率 89.78% 89.01%
（经审计） （未经审计）
营业收入 30,221.04 13,636.80
净利润 17,035.16 9,162.63
（二）财务公司管理情况
财务公司始终坚持“服务+赋能”的战略发展指导思想，严格按照《中
华人民共和国公司法》
《企业会计准则》
《企业集团财务公司管理办法》等国
家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
截至 2026 年 6 月 30 日，未发现与财务报表相关的资金、信贷、投资、
内部审计、信息管理等风险管理体系存在重大缺陷。
（三）财务公司监管指标
财务公司对应指标 监管要求
资本充足率 19.83% ≧10.50%
流动性比例 90.95% ≧25%
贷款余额/存款余额与实收资本之和 42.23% ≦80%
集团外负债总额/资本净额 0.00% ≦100%
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票据承兑余额/资产总额 0.69% ≦15%
票据承兑余额/存放同业余额 1.40% ≦300%
票据承兑和转贴现总额/资本净额 5.89% ≦100%
承兑汇票保证金余额/存款总额 0.00% ≦10%
投资总额/资本净额 64.17% ≦70%
固定资产净额/资本净额 0.07% ≦20%
注：上述数据为截至 2026 年 6 月 30 日的未经审计数据。
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至 2026 年 6 月 30 日，光明房地产集团股份有限公司（下称“公司”
“上市公司”
）在财务公司存款余额 161,010.63 万元，贷款余额 18,596.50
万元。公司在财务公司存款比例 35.24%，贷款比例 0.56%。
公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因财务公司现金头
寸不足而延迟付款的情况。
五、持续风险评估措施
公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关
联交易》相关要求，通过审阅财务公司的《金融许可证》《营业执照》等证
件资料，以及包括资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动表等
在内的财务公司 2026 年 6 月财务报表，对财务公司的经营资质、内部控制、
业务和风险状况进行了评估。
六、风险评估意见
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基于以上分析与判断，公司认为：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营业执照》；
（二）财务公司建立了较为完整合理的内部控制制度，资产负债比例等
监管指标均符合中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管
理办法》的规定；
（三）财务公司成立至今规范经营，本公司在财务公司开展的存款业务
资金安全、可回收，贷款等金融业务目前风险可控。
七、其他说明
本报告已经 2026 年 8 月 26 日先后召开公司第九届董事会第十次独立董
事专门会议、第九届董事会审计委员会第三十八次会议、第九届董事会第四
十四次会议，均审议通过。公司董事会审议本次关联交易时，关联董事罗锦
斐先生已回避表决。
特此公告。
光明房地产集团股份有限公司董事会
二〇二六年八月二十八日
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