宜宾天原集团股份有限公司
信用类债券募集资金管理办法
（2026 年 8 月修订）
第一章 总则
第一条 为规范宜宾天原集团股份有限公司（以下简称
“公司”）信用类债券募集资金的使用与管理，提高募集资
金的使用效率，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券发
行与交易管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融
资工具管理办法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范
性文件（以下统称“法律法规”）和《宜宾天原集团股份有
限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司
实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称募集资金系指公司通过法律规定
的公开及非公开等方式发行公司信用类债券（包括发行公司
债券、债务融资工具等）向投资者募集并用于特定用途的资
金。
第三条 募集资金原则上只能用于公司在发行申请文
件中承诺或约定的用途。
公司的董事、董事会审计委员会委员和高级管理人员需
勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金，自觉维护公司募集
资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集
资金用途。
公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者
挪用公司募集资金，不得利用公司募集资金获取不正当利益。
第四条 公司发行债券的募集资金用途涉及公司下属
子公司的，公司下属子公司应当按照本办法要求进行募集资
金管理。
第二章 募集资金的存储
第五条 公司债券募集资金的接收、存储、划转，应当
由募集资金专项账户（以下简称“专户”）集中管理。在每
期债券募集资金使用完毕前，募集资金专户不得存放其他债
券募集资金及其他资金或用作其它用途，根据募集资金监管
协议约定的必须通过募集资金专项账户划转的偿债资金除
外。公司应当披露用于公司债券募集资金接收、存储和划转
的专项账户情况和管理安排。
债务融资工具等其他信用类债券募集资金根据中国银
行间市场交易商协会和相关监管机构规定和发行文件约定，
进行存放管理。
第六条 公司应根据募集资金实际需求和监管机构要
求设置专户数量。公司应当在公司债券募集资金到达专项账
户前与受托管理机构、存放募集资金银行签订募集资金专户
三方监管协议。《募集资金三方监管协议》在有效期届满前
因受托管理机构或监管银行变更等原因提前终止的，公司应
当及时与变更后的受托管理机构或监管银行签订新的协议。
募集资金专项账户中公司债券募集资金使用完毕后，可不再
作为专项账户使用。
第七条 公司设立债务融资工具募集资金监管账户或
专项账户的，公司应当在债务融资工具发行登记完成前签订
监管协议。资金监管行应由商业银行担任。
设立募集资金监管账户的，不得将债务融资工具募集资
金与其他资金混同存放，在债务融资工具募集资金使用完毕
前，账户不得用于接收、存放、划转其他资金。
设立募集资金专项账户的，本期债务融资工具募集资金
应单独存放，不得与其他债务融资工具募集资金及其他资金
混同存放。在本期债务融资工具募集资金使用完毕前，账户
不得用于接收、存放、划转其他资金。
第三章 募集资金的使用
第八条 公司需严格按照发行文件中承诺或约定的募
集资金用途使用，募集资金实行专款专用。
公司在使用募集资金时，需严格履行申请和审批手续，
根据公司《资金计划及资金支付管理办法》履行审批程序。
第九条 募集资金不得用于持有交易性金融资产和可
供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资，不
得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司，
不得用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易；
不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资
金用途的投资；不得新增地方政府隐性债务。
公司需确保募集资金使用的合规性，防止募集资金被控
股股东、实际控制人等关联人占用或者挪用。
第十条 进行闲置募集资金管理的，公司应在发行文件
约定闲置募集资金使用决议程序。
在不影响募集资金使用计划正常进行的情况下，经公司
董事会批准后，公司可将暂时闲置的募集资金进行现金管理。
现金管理的具体投向，应符合债券主管部门的规定和发行文
件的约定。发行文件对闲置募集资金使用决议程序有特别约
定的，从其约定。
第十一条 公司债券募集说明书约定闲置募集资金可
用于临时补流的，公司可经董事会审议后，在不影响募集资
金使用计划正常进行的情况下，将闲置的公司债券募集资金
用于临时补充流动资金（单次补充流动资金最长不超过 12
个月）。补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金
归还至募集资金专项账户。募集说明书对临时补流的程序有
特别约定的，从其约定。
第四章 募集资金用途变更
第十二条 发行公司债券，募集资金应当用于约定的用
途；债券存续期内改变募集资金用途，应当履行募集说明书
约定的募集资金用途变更程序。其中：
公开发行公司债券改变资金用途，必须经债券持有人会
议作出决议；非公开发行公司债券改变资金用途，应当履行
募集说明书约定的程序；募集说明书未约定募集资金用途变
更程序或约定不明确的，应经董事会同意后，经债券持有人
会议审议通过，并及时进行信息披露。
发行债务融资工具变更募集资金用途的，应遵循中国银
行间市场交易商协会关于债务融资工具募集资金用途管理
的相关要求并及时进行信息披露。
变更后的募集资金用途应当符合法律法规和市场自律
组织相关规则关于募集资金使用的规定。
第十三条 公司债券存续期间拟变更募投项目的，公司
应当确保变更后的募投项目依然符合法律法规和市场自律
组织相关规定。公司应当按照交易所相关规定披露变更后的
募投项目情况，并向受托管理人报告和提供相关文件。
第五章 募集资金使用管理、监督与责任追究
第十四条 公司资产财务部应当持续关注募集资金实
际管理与使用情况，对募集资金的使用情况设立台账，完整
记录募集资金收支和使用情况。
公司内部审计部门每半年检查监督募集资金的使用情
况，并及时向审计委员会报告检查结果。
第十五条 公司董事、董事会审计委员会委员需持续关
注募集资金实际管理与使用情况。
受托管理机构、存续期管理机构有权依据法律法规、自
律规则和相关约定，对债券募集资金使用情况进行监督检查。
第十六条 公司董事、董事会审计委员会委员、高级管
理人员有义务维护公司募集资金不被控股股东、实际控制人
占用或挪用。如发生控股股东、实际控制人直接或者间接占
用或者挪用公司募集资金的，公司董事、董事会审计委员会
委员、高级管理人员需采取一切必要措施予以追回，并对直
接责任人给予处分和对负有严重责任的董事、董事会审计委
员会委员予以罢免。
第六章 附则
第十七条 本办法未尽事宜，遵照公司信用类债券相关
法律法规和市场自律组织的自律规则执行。本办法与募集资
金管理有关的法律法规及自律规则有冲突时，以法律法规及
自律规则为准。若债券监督管理机构或市场自律组织对债券
信息披露有新的规定要求，从其规定。
第十八条 本办法所称市场自律组织是指中央国债登
记结算有限责任公司、中国银行间市场交易商协会、上海证
券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所、中国证券业
协会。
第十九条 本办法由公司资产财务部负责解释。本制度
自公司董事会审议通过之日起生效。
宜宾天原集团股份有限公司
董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
