关于对五矿集团财务有限责任公司
的持续性风险评估报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—
交易与关联交易（2025 年修订）》第十六条、第十九条规定，
青海盐湖工业股份有限公司（以下简称“公司”）对五矿集
团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）进行了全面
的风险评估。评估过程中，我们查验了财务公司的《企业法
人营业执照》和《金融许可证》等证件资料，并详细审阅了
包括资产负债表、利润表、现金流量表在内的定期财务报表，
以及对内部控制制度的审查。基于这些资料和审查结果，我
们对财务公司的经营资质、内部控制、业务运营以及风险状
况进行了深入评估。以下为具体的风险评估情况：
一、财务公司概况
财务公司是中国五矿集团有限公司（以下简称“中国五
矿”）下属金融机构，于 1992 年经中国人民银行批准设立，
五矿资本控股有限公司两方共同出资，接受国家金融监督管
理总局监管的非银行金融机构。财务公司的注册资本为
注册地址：北京市海淀区三里河路 5 号 A247-A267（单）
A226-A236（双）C106
法定代表人：董甦
金融许可证机构编码：L0001H211000001
统一社会信用代码：91110000101710917K
经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的
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项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目
以相关部门批准文件或许可证件为准，不得从事国家和本市
产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、风险管理的基本情况
（一）控制环境
财务公司已建立健全现代公司治理结构，严格按照现代
公司治理结构要求设立股东会、董事会，并明确规定董事会
和董事、高级管理人员在风险管理中的责任，董事会下设由
非财务公司高级管理人员的董事组成的风险管理委员会，作
为组织和实施全面风险管理的权威性机构，辅助董事会进行
重大风险管理方面的调研与决策；公司治理结构健全，管理
运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关
系清晰的组织结构，按照决策、执行、监督反馈系统相互制
衡的原则设置，为风险管理有效性提供了必要的前提条件。
（二）风险识别与评估
财务公司编制完成《内部控制管理办法》，建立完善的
授权管理制度，通过合理设定部门及岗位职责，形成部门间、
岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制，各部门在职责
范围内开展风险识别与评估并采取相应应对措施，风险管理
委员会则负责审查风险控制情况、各项风险指标的控制情况，
监督风险控制制度执行、资金结算、信贷、投融资等方面的
重大风险控制；对已出现的风险制定化解措施并组织实施；
评估财务公司风险状况，并向董事会提出完善公司风险管理
和内部控制的建议。
（三）控制活动
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理、信息系统控制、审计监督等关键领域，制定了《人民币
资金头寸管理办法》《境内结算业务管理办法》《信贷客户
信用等级评定管理办法》等一系列完善的管理制度和详细操
作流程；结算及资金管理依托五矿司库系统实现多级授权审
批、网上对账等功能，严格遵循相关原则保障成员单位资金
安全，合理进行资产负债管理保证了资金的安全性、效益性
和流动性；信贷管理严格执行授信管理、审贷分离、分级审
批机制，切实落实贷前调查、贷中审查、贷后检查的“三查”
制度。
建设，配套建设独立机房及灾备机房，通过防火墙、数字证
书等技术保障网络、应用及数据安全，并实现与 21 家银行
核心业务系统对接。
控制、业务财务活动开展监督检查并提出改进建议。总体来
看，公司各项业务均严格遵循制度流程，无重大操作风险发
生，各项监管指标均符合监管机构要求，业务运营合法合规，
管理制度健全，风险管理工作成效显著。
（四）风险管理总体评价
财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无
重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构的要求；
业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
三、财务公司经营管理情况
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（一）经营情况
目前财务公司已开展了存款、贷款、票据、结算、即期
结售汇、同业及中间业务等种类业务。截至 2026 年 6 月 30
日，财务公司资产总额 726.73 亿元，负债总额 665.57 亿元，
所有者权益总额 61.16 亿元，资产负债率 91.58%；2026 年
润 0.98 亿元。财务公司经营稳定，各项风险指标均符合监管
要求。
（二）管理情况
财务公司严格按照《中华人民共和国公司法》《企业会
计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法
规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。
根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至 2026 年 6 月
风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》，截至 2026 年 6 月
大风险。具体如下：
序号 指标名称 监管要求 2026 年 6 月末实际指标
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四、公司存贷款情况
梦幻盐湖旅游文化发展有限公司在财务公司的贷款余额为
公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公
司因现金头寸不足而延迟付款的情况。
五、财务公司对股东的贷款余额情况
截至 2026 年 6 月末，财务公司对股东中国五矿股份有
限公司、五矿资本控股有限公司发放贷款余额情况如下：
序号 股东名称 出资额（元） 发放贷款余额（元）
（含 15,000,000 美元）
合计 5,100,000,000 5,500,000,000
财务公司对其股东中国五矿股份有限公司的贷款余额
超过该股东对财务公司的出资额，对此情况，财务公司已经
按照《企业集团财务管理办法》规定，向国家金融监督管理
总局北京监管局报告。
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六、风险评估意见
基于以上分析与判断，本公司认为：
（一）财务公司建立了覆盖决策、执行、监督的全面风
险管理体系，在资金结算、信贷管理、信息系统、内部稽核
等关键环节均实施有效管控，未发生重大操作风险及内控缺
陷。公司治理结构健全、内控制度完善、业务运营整体规范，
各项主要监管指标均符合监管要求，整体风险可控。
（二）财务公司严格按照国家金融监督管理总局颁布的
《企业集团财务公司管理办法》规定经营，未发现存在违反
办法规定的情形。
（三）本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金
融业务目前风险可控。
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