证券代码：000815 证券简称：美利云 公告编号：2026-040
中冶美利云产业投资股份有限公司关于对诚通财务
有限责任公司的风险评估报告（2026年半年度）
中冶美利云产业投资股份有限公司按照《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》的要求，通过
查验诚通财务有限责任公司（以下简称“诚通财务”）《金融许
可证》《营业执照》等证件资料，并审阅了诚通财务的定期财务
报告，对诚通财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具
体情况报告如下：
一、公司基本情况
诚通财务成立于2011年7月，经《中国银监会关于批准中国
诚通控股集团有限公司筹建企业集团财务公司的批复》（银监复
『2011』42号）批准，发起人为中国诚通控股集团有限公司、
中国纸业投资有限公司（原中国纸业投资总公司）、中储发展股
份有限公司。
诚通财务设立时注册资本10亿元人民币。2014年，经中国
银保监会批准，股东中国纸业投资有限公司转让持有诚通财务
局以京银监复〔2017〕390号文批准公司将注册资本从10亿元人
民币增加至50亿元人民币。2022年，经中国银保监会北京监管局
（京银保监复〔2021〕727号）批准，股东佛山华新包装股份有
限公司转让持有诚通财务10%股权给广东冠豪高新技术股份有
限公司。2023年12月28日，经国家金融监督管理总局北京监管
局文件（京金复〔2023〕377号）批准，中国物流股份有限公司
转让持有诚通财务2%股权给诚通国合资产管理有限公司，中储发
展股份有限公司转让持有诚通财务3%股权给诚通国合资产管理
有限公司。目前，公司注册资本50亿元人民币，股东3家，股东
名称、出资金额和出资比例如下：
股东名称 出资金额（亿元） 持股比例（%）
中国诚通控股集团有限公司 42.5 85%
广东冠豪高新技术股份有限公司 5 10%
诚通国合资产管理有限公司 2.5 5%
统一社会信用代码：91110000717833122T
注册资本：人民币500,000万元
法定代表人：吴平
注册地址：北京市海淀区中关村南大街丙12号院2号楼6层
公司经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经
营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、诚通财务风险管理基本情况
（一）风险管理环境
诚通财务已按照《公司法》及《诚通财务有限责任公司章程》
中的规定建立了股东会和董事会，并且对董事会和董事、高级管
理层在内部控制中的责任进行了明确规定。公司法人治理结构健
全，管理运作科学规范，建立了分工合理、职责明确、报告关系
清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。公
司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置
了公司组织结构。决策系统包括股东会、董事会及其下设的风险
管理委员会。执行系统包括高级管理层及其下属信贷业务审查委
员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括直接向董事会负责的
风险法规部门和稽核审计部门。
（二）风险的识别与评估
诚通财务制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操
作规程。公司设置风险法规部进行风险识别、应对机制，处理具
有普遍影响的变化，风险法规部建立了相关的业务流程以识别经
营环境的重大变化。公司根据各项业务的不同特点制定各自不同
的风控制度、操作流程和防范措施，各部门责任分离、相互监督，
对各种风险进行预测、评估和控制。
诚通财务完成了法人业务的信用评级模型及信用评分标准
的建设工作，开展操作风险与内部控制自我评估，加强风险预警
体系建设，提升风险识别与评估，监测与报告的效率、质量与技
术水平。
诚通财务综合运用现场和非现场方式监控风险。在现场检查
与非现场检查方面已经形成了较为完善的制度体系和管理体系。
（三）控制活动
诚通财务根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制
度，制定了《本外币单位结算账户管理办法》、《本外币业务结
算管理办法》、《本外币单位存款管理办法》等业务管理办法、
业务操作流程，在程序和流程中明确操作规则和控制标准，有效
控制业务风险。
诚通财务严格执行“岗位分工、不相容岗位分离”等制度。
严禁一人办理资金支付的全过程；严禁将办理资金业务的相关印
章和票据集中一人保管；严格执行资金的授权审批制度，对于超
授权的经济业务，支付结算部有权拒绝办理支付。
诚通财务贷款的对象仅限于中国诚通控股集团有限公司的
成员单位。建立有审贷分离、分级审批的贷款管理制度。制定了
各类信贷业务管理办法，包括《流动资金贷款管理办法》《委托
贷款业务管理办法》《固定资产贷款管理办法》《银团贷款管理
办法》《并购贷款管理办法》《贷前调查实施细则》和《综合授
信管理办法》等，并对现有业务制订了相应的操作流程。
诚通财务实行内部审计监督制度，建立了较为完整的内部稽
核审计管理办法和操作规程，对各项经营和管理活动进行内部审
计和监督。稽核审计部负责财务公司内部稽核业务，针对内部控
制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性。
效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处
和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
诚通财务信息系统主要是为成员单位提供资金结算、信贷业
务、金融市场业务、会计核算等。目前信息化系统运行稳定正常。
信息技术部制定了《诚通财务有限责任公司网络安全与信息化领
导小组议事规则》《诚通财务有限责任公司网络与信息安全管理
办法》《诚通财务有限责任公司信息管理制度》等制度及操作规
程，以保障公司运营的IT支撑。对网络安全、系统设备管理与维
护、灾备及应急处理、用户及权限管理、密钥管理、异常业务处
理等做了详细的规定，对各部门各岗位的系统权限逐一进行了明
确，系统各关键控制环节均设置多级审批以控制操作风险，系统
管理人员与业务操作人员等不相容岗位严格分离。
诚通财务内部有充分畅通的横向沟通渠道，横向信息传递完
整、及时，并能提供有关人员履行其职责所需的充分信息。
定期召开股东会、董事会、总经理办公会，就业务发展、外
部风险以及内部管理等事项进行沟通，确保信息沟通的有效、顺
畅。
（四）风险管理总体评价
诚通财务在资金管理方面较好地控制了资金流转风险；在信
贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，风险及内控管
理制度健全，执行有效，整体风险可控。
三、诚通财务经营管理及风险管理情况
（一）经营情况（未经审计）
截至2026年6月30日，诚通财务资产合计4,284,597.66万元，
所有者权益合计672,957.03万元。2026年上半年度，诚通财务营
业 收 入 35,118.68 万 元 ， 利 润 总 额 16,515.48 万 元 ， 净 利 润
（二）管理情况
诚通财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照
《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国银行业监督管理法》
《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金
融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据对诚通财务风险管理的了解和评价，截至2026年6月30
日，未发现诚通财务与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息
管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2026年6月
诚通财务资本充足率为23.70%，高于监管要求。
诚通财务拆入资金余额为0，不高于资本总额。
诚通财务投资比例为37.81%，符合监管要求。
诚通财务尚未开展对外担保业务。
诚通财务流动性比例为76.76%，符合监管要求。
四、本公司在诚通财务的存贷情况
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易
与关联交易》的要求，本公司对在诚通财务业务情况进行了自查。
截至2026年6月30日，本公司及控股子公司在诚通财务的存款余
额为2,288万元，贷款余额为7,500万元。存款余额占诚通财务吸
收的存款余额的比例为0.06%，未超过30%。本公司在诚通财务的
存款安全性和流动性良好，未发生诚通财务因现金头寸不足而延
迟付款的情况。
五、风险评估意见
诚通财务具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建
立了比较完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。
根据对诚通财务基本情况、内部控制制度及风险管理情况的
了解和评估，未发现诚通财务公司财务报表相关的存款、结算、
信贷、同业、投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷；诚
通财务运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，资产质量良好，
资本充足率较高，因此公司认为在诚通财务进行存款安全可靠、
风险可控。
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