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中石科技: 2026年半年度报告

来源：证券之星 2026-08-25 00:01:01
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北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
           北京中石伟业科技股份有限公司
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
    公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
    公司负责人吴晓宁、主管会计工作负责人 SHU WU 及会计机构负责人(会
计主管人员)SHU WU 声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完
整。
    所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
    本半年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事
项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及其相关人士均应当对
此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请
投资者注意投资风险。
    公司在本报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，具体详
见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措
施”，敬请广大投资者予以关注。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
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（一）载有公司法定代表人签名的 2026 年半年度报告文本原件。
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他相关资料。
以上文件的备置地点：公司证券部。
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                          释义
         释义项      指                            释义内容
发行人、公司、本公司、中石科技   指   北京中石伟业科技股份有限公司
无锡中石              指   北京中石伟业科技无锡有限公司，系公司全资子公司
美国中石              指   JONES TECH(USA),INC.,系公司在美国设立的全资子公司
速迈德               指   速迈德电子（东莞）有限公司，系公司全资子公司
库洛杰               指   无锡中石库洛杰科技有限公司，系公司全资子公司
泰国中石              指   Jones Tech（Thailand）Co.,Ltd.系公司在泰国设立的全资孙公司
新加坡中石             指   Jones Tech Singapore Pte.Ltd.系公司在新加坡设立的全资子公司
宜兴中石              指   北京中石伟业科技宜兴有限公司，系公司全资子公司
安彼太               指   上海安彼太新材料有限公司，系公司控股子公司
中石讯冷              指   中石讯冷散热科技（东莞）有限公司，系公司控股子公司
中国证监会、证监会         指   中国证券监督管理委员会
国泰海通证券、保荐人、保荐机构   指   国泰海通证券股份有限公司
《公司法》             指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》             指   《中华人民共和国证券法》
公司章程              指   《北京中石伟业科技股份有限公司章程》、公司现行有效的公司章程
导热                指   热量在材料或介质内部由高温区域向低温区域传递的过程
石墨材料              指   由天然或人造石墨经高温处理形成的高导热片材或结构材料
                      一种利用相变传热原理（蒸发、冷凝）和毛细结构循环，将热量在密
热管                指
                      封空腔内进行高效、近乎等温传递的被动导热元件
                      Vapor Chamber（VC），一种基于汽液两相流转换的高性能散热装
均热板               指   置，内部真空、带毛细芯，真空腔体内充有工作流体，采用二维面状
                      热传导的散热器件
                      模块化散热组件，通常由多个散热元件组合而成，包括液冷散热模
热模组               指   组、风冷散热模组等，由散热器、风扇、热管/均温板等元件按功能
                      集成、可整体装配的模块化散热装置
                      Thermal Interface Materials（TIM），填充于发热器件与散热器件
导热界面材料            指
                      之间、以减少界面空气隙以降低热阻的功能性材料
                      Electromagnetic Interference（EMI），设备外部或内部产生的电
电磁干扰              指   磁能量对电子设备或系统的正常运行造成非预期干扰，或可能对生物
                      或物质产生不良影响的电磁现象
电磁屏蔽              指   利用具有导电性或磁性的材料来阻断、衰减或反射电磁波
报告期               指   2026 年 1 月 1 日-2026 年 6 月 30 日
元、万元              指   人民币元、人民币万元
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               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称           中石科技                        股票代码           300684
股票上市证券交易所      深圳证券交易所
公司的中文名称        北京中石伟业科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）    中石科技
公司的外文名称（如有）    Jones Tech Plc
公司的法定代表人       吴晓宁
二、联系人和联系方式
                                  董事会秘书                     证券事务代表
姓名                     张伟娜                        祁芮
联系地址                   北京经济技术开发区东环中路 3 号          北京经济技术开发区东环中路 3 号
电话                     010-67860832               010-67860832
传真                     010-67862636-8111          010-67862636-8111
电子信箱                   info@jones-corp.com        info@jones-corp.com
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年
年报。
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
                       本报告期                  上年同期              本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                827,802,748.29        748,052,576.25             10.66%
归属于上市公司股东的净利润（元）       137,974,401.06        121,471,118.27             13.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）       172,119,294.00        122,564,800.28             40.43%
基本每股收益（元/股）                   0.4647                 0.4074             14.06%
稀释每股收益（元/股）                   0.4629                 0.4074             13.62%
加权平均净资产收益率                      6.27%                  5.80%             0.47%
                      本报告期末                  上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）               2,574,763,853.62       2,697,850,664.95            -4.56%
归属于上市公司股东的净资产（元）     2,071,375,259.74       2,182,374,752.38            -5.09%
存在股权激励、员工持股计划的公司，可以披露扣除股份支付影响后的净利润
        主要会计数据         本报告期                  上年同期              本期比上年同期增减(%)
扣除股份支付影响后的净利润（元）       142,847,992.10        121,476,879.35             17.59%
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
                                                                       单位：元
           项目                金额                                说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产
                               -43,841.27   主要系处置固定资产等非流动资产产生的损益。
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按
照确定的标准享有、对公司损益产生持续
影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，非金融企业持有金融资产和金
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融负债产生的公允价值变动损益以及处置
金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        -1,918,479.69
减：所得税影响额                     929,452.34
    少数股东权益影响额（税后）             66,189.14
合计                         5,313,336.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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                         第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
        （一）公司主营业务及产品技术
        公司以研发为前导，针对电子产品的基础可靠性问题，为客户解决热管理、电磁兼容等领域的技术难题，在提供解
决方案过程中带动公司功能性材料、组件及模组等产品销售。公司主要产品包括高导热石墨产品、导热界面材料（TIM）、
热管、均热板、热模组、EMI 屏蔽材料等，广泛应用于消费电子、数字基建、智能交通、清洁能源等高成长行业。
        作为国家高新技术企业，公司持续保持高强度研发投入，坚持科学创新，在高温碳材料烧结技术、功能高分子复合
技术、两相流传热技术等核心领域构筑了较高的技术壁垒，确保公司技术水平始终处于行业前沿。
        公司核心产品及解决方案：
    公司热管理解决方案产品分类：
序号       产品名称          细分产品            特点及行业地位           应用场景
                                                 智能手机、平板电脑、笔记本电
                 人工合成石墨、天然石墨、柔性 根据日本富士经济出版的报告，公司
        高导热石墨                                    脑、充电模组、VR/AR 、智能家
        产品                                       居设备、汽车电子、逆变器、新
                 复合石墨导热膜等       业，品类齐全，技术领先
                                                 型显示装置、电力电子等
                 高分子导热垫片、石墨烯导热垫                    通信基站、智能手机、平板电
                                在导热界面材料领域，公司深耕行业
        导热界面材    片、导热凝胶、导热硅脂、导热                    脑、笔记本电脑、智能家居设
        料（TIM）   相变材料、液态金属、金刚石导                    备、无人机、服务器、光模块、
                                业主流导热界面材料供应商之一
                 热复合材料、界面石墨产品等                     汽车电子、逆变器、储能系统等
                                  用于热点传播，特点是高效导热、灵
                 标准热管、薄型热管、超薄热                     笔记本电脑、游戏机、VR/AR、
                 管、大功率薄型热管等                        服务器、光模块、通信设备等
                                  间小的产品
                                  用于热面传播，特点是高导热系数、 智能手机、平板电脑、笔记本电
        均热板      常规均热板、薄型均热板、3D
        （VC）     均热板等
                                  大功率密度热源的散热场景     新能源等
                                采用高效导热、强化对流等散热设
                 服务器散热模组、笔电散热模                   服务器、笔记本电脑、一体化电
        风冷散热模                   计，具备结构简洁、安装便捷、可靠
        组                       性高、维护成本低等特点，适用于中
                 制化散热模组等                         医疗设备、电力电子等
                                低功耗、常规密度设备的散热场景
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                            具备散热效率高、热流密度大、运行
             服务器液冷模组、光模块液冷模
                            稳定等特点，可有效解决高功耗设备 服务器、交换机、光模块、存储
     液冷散热模   组、交换机液冷模组、工业激光
     组       器液冷模组、电源液冷模组、其
                            心、光通信等高端场景，具备定制化 医疗设备等
             他定制化液冷模组等
                            设计与规模化量产能力
     （二）公司主要产品服务领域
     公司产品广泛应用于消费电子领域，终端产品涵盖智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴设备（VR/AR/MR、
智能手表、TWS 等）、智能家居设备（智能音箱、智能显示屏、智能 TV、智能投影、电视棒、Mesh Wi-Fi 等）、游戏机、
无人机等更新迭代较快的消费类电子产品。
     在消费电子领域，公司提供的主要产品包括高导热石墨产品、导热界面材料（TIM）、EMI 屏蔽材料、VC 吸液芯、均
热板（VC）、热管、热模组等。
     公司基本实现 3C 行业头部客户全覆盖，长期服务于北美大客户、三星、微软、谷歌、亚马逊、H 客户、荣耀等国内
外主要消费电子客户。
     随着消费电子终端产品向智能化、轻薄化、高性能、高集成度方向发展，芯片功耗不断提升，散热需求日趋严苛，
“均热板（VC）+石墨”复合散热方案已成为主流消费电子品牌的核心散热方案。公司在人工合成石墨材料领域保持全球
领先地位，持续提升石墨模切组件产品市场份额，相关产品应用已由智能手机逐步拓展至平板电脑、笔记本电脑等更多
终端品类，产品应用广度和价值量持续提升。
     依托多年技术积淀，公司聚焦 VC 产业链上游核心工艺环节，重点布局 VC 吸液芯材料领域，持续加强研发投入，推
进工艺优化与规模化制造能力建设，形成了较强的技术壁垒与差异化竞争优势。报告期内，公司高性能 VC 吸液芯材料已
完成北美大客户产品导入验证，具备量产交付能力；同时持续推进高性能 VC 组件产品开发与迭代，稳步推进相关产品在
全球头部客户的认证及导入，不断提升高端散热解决方案配套能力。
     公司产品广泛应用于数字基础设施领域，覆盖 5G 通信及新一代通信网络、数据中心、算力中心、工业互联网、智能
安防等应用场景，相关终端设备包括通信基站、高速光模块、服务器、交换机、路由器、固态硬盘、安防设备等。
     在数字基建领域，公司提供的主要产品包括导热界面材料（TIM）、EMI 屏蔽材料、均热板（VC）、热管、热模组等。
     公司服务客户覆盖 H 客户、中兴、爱立信、诺基亚、思科、高意（Coherent）、索尔思、泰科电子等全球头部通信
设备及光通信器件厂商，凭借稳定的产品品质、持续的技术创新能力及快速响应能力，公司与核心客户建立了长期稳定
的合作关系。报告期内，公司依托整体热管理解决方案优势，不断完善数字基建领域产品体系，积极拓展光通信、AI 服
务器、数据中心等高算力应用场景，持续夯实公司第二增长曲线。
     随着光模块向 800G、1.6T、3.2T 等更高速率持续演进，CPO（共封装光学）、NPO（近封装光学）等新一代光互联技
术不断发展，系统功耗密度持续提升，对高效散热提出更高要求，传统风冷散热方案逐步接近散热能力极限，以均热板
（VC）、液冷为代表的先进散热技术加速渗透。公司持续打造光模块散热综合解决方案能力，围绕光模块“芯片级—模
块级—系统级”多层级散热需求，自主构建“材料—组件—模组—液冷”全栈热管理体系，形成覆盖高性能导热界面材
料（TIM）、VC 散热模组及液冷散热方案的完整产品矩阵。报告期内，公司持续推进光模块散热产品的产能建设和交付
能力提升，VC 散热模组交付规模持续增长，在核心客户中的供应商地位进一步巩固。同时，公司加快推进高性能导热界
面材料（TIM）、一体化 VC 模组及新型光模块液冷产品的客户导入与应用，紧密围绕客户技术迭代需求，积极推进定制
化液冷散热产品在 CPO/NPO/XPO 等新架构下的验证与应用，进一步增强公司在光通信热管理领域的综合竞争优势。
     随着 AI 算力需求持续增长，AI 芯片功耗快速攀升，单芯片热设计功耗（TDP）已突破千瓦级，推动导热界面材料
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（TIM2）向高导热、高可靠性方向持续升级，由传统高分子材料逐步向碳基材料、液态金属材料等新一代高性能导热界
面材料演进。顺应行业技术发展趋势，公司围绕高功耗芯片散热需求，持续加强高性能导热界面材料的研发与技术储备，
自主研发推出垂直取向石墨烯导热垫片、液态金属导热材料等新型高性能产品，具备高导热率、低界面热阻、高可靠性
等优势，可满足 GPU、ASIC 等高功率先进封装芯片对高效热传导的应用需求，可广泛应用于 AI 服务器、交换机、高速光
模块等高算力场景。报告期内，公司持续推进相关产品的性能优化、可靠性验证及客户送样测试，积极开展重点客户导
入工作，加快推动产品在重点应用场景中的验证和产业化进程。
     在服务器液冷散热领域，公司持续加大研发投入、市场拓展及产能建设力度，不断提升热设计能力、工程化开发能
力及一体化液冷模组交付能力，为客户提供定制化液冷散热解决方案。2025 年度，公司完成对中石迅冷的并购，进一步
完善液冷散热战略布局，持续提升液冷业务综合竞争力。报告期内，公司持续推进并购整合，充分发挥双方在技术研发、
产品体系、客户资源及供应链等方面的协同优势，重点推进液冷板及定制化液冷散热模组产品的研发、验证与产业化。
依托双方业务协同，公司进入头部连接器客户供应商体系并取得供应商代码（Vendor Code），部分散热产品实现量产交
付；同时，围绕 1.6T 高速光模块及下一代高速互连产品需求，积极推进新一代连接器液冷板、NPO 液冷散热方案等产品
的研发、验证及客户导入，持续完善液冷产品体系，为公司液冷业务持续拓展奠定基础。
     报告期后，公司控股股东、实际控制人及其一致行动人与中际旭创股份有限公司（以下简称“中际旭创”）签署股
份转让协议，拟通过协议转让方式向中际旭创合计转让公司 31,372,504 股无限售条件流通股，占公司总股本的 10.47%。
截至本报告披露日，本次协议转让相关手续正在办理中。公司与中际旭创具有良好的产业链协同基础，公司将依托自身
在热管理材料研发、定制化解决方案及工程化交付方面的技术积累，围绕高速光模块等光通信产品的散热需求，持续推
进相关热管理产品及解决方案的研发与业务拓展，满足客户对产品散热性能、可靠性等方面不断提升的需求。
     公司产品广泛应用于智能交通各细分领域，重点布局智能驾驶、智能座舱、飞行汽车等新兴应用方向，终端设备涵
盖车规级芯片、激光雷达、毫米波雷达、域控制器、车载显示屏、车载摄像头、低空飞行器等。
     在智能交通领域，公司提供的主要产品包括导热界面材料（TIM）、EMI 屏蔽材料、均热板（VC）、热模组等，可满
足各类车载及低空飞行设备的热管理与电磁屏蔽需求。
     公司客户覆盖整车企业、汽车电子零部件企业及智能驾驶核心供应商，包括小鹏、比亚迪、大疆、全球 Top3 某德
系零部件企业等。
     随着汽车智能化、电动化及低空经济的快速发展，车载电子设备集成度持续提升，车规级芯片、域控制器、激光雷
达等核心部件功耗不断增加，对热管理产品的性能、可靠性及轻量化水平提出更高要求。报告期内，公司持续深化智能
交通领域业务布局，积极参与客户新产品、新项目联合开发，为激光雷达、域控制器、低空飞行器等核心部件提供综合
热管理解决方案，进一步提升公司在智能交通热管理领域的综合竞争力。
     公司产品广泛应用于清洁能源领域，终端设备涵盖光伏逆变器、风电变流器、储能系统、不间断电源（UPS）等。
     在清洁能源领域，公司提供的主要产品包括导热界面材料（TIM）、热模组、防水透气阀等，可满足新能源电力电子
设备在散热、防护及可靠性等方面的应用需求。
     公司与阳光电源等行业头部企业建立了长期稳定的合作关系，产品广泛应用于光伏、储能等领域，并配套客户海外
制造基地建设，实现批量供货。
     随着新能源装机规模持续增长以及储能产业快速发展，电力电子设备向高功率、高集成度方向持续演进，对热管理
及环境可靠性提出更高要求。报告期内，公司持续加强相关产品研发与市场拓展，积极把握 AI 数据中心建设带动的光储
系统、电源设备等领域发展机遇，依托核心材料、热管理产品及研发平台优势，为下游客户提供可靠的热管理与防护解
决方案，进一步提升公司在清洁能源热管理领域的综合竞争力。
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     （三）经营模式
     销售模式以直销为主，以分销业务为辅。
二、核心竞争力分析
     公司始终坚持“走专业化道路，正道取胜，鼓励创造性思维”的经营理念，持续加大研发投入，不断完善现代化企
业运营体系，深化企业文化建设，打造高效先进的管理平台，持续构建和提升企业核心竞争力，致力于在热管理及功能
材料领域保持行业竞争优势。公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
     公司作为自主研发型企业，始终将技术视为持续发展的根本。通过在核心技术领域长期投入与积累，公司研发水平
保持行业前沿，在多个关键方向引领行业技术发展。公司在高温碳材料烧结技术、功能高分子复合技术、两相流传热技
术等多个技术领域，建立了专业化研发团队和实验平台，形成多项技术积累，并保有先进技术储备。各技术领域的交叉
融汇，形成了公司独特的技术竞争力，能够快速识别客户需求，提供涵盖热设计、模拟仿真、方案验证及量产导入的综
合热管理解决方案。公司可深度参与客户从前期设计开发到量产交付的全过程，提升客户协同开发效率和产品导入能力。
     公司坚持大客户市场战略，聚焦服务行业头部客户。多年来，公司以大客户需求为导向，结合各客户的产品特点与
合作模式，建立专属服务组织与定制化服务流程。从客户设计中心的项目早期研发介入，到生产制造环节的量产协同与
规模化交付，公司形成了覆盖产品开发、验证、生产及交付全过程的服务能力，持续提升客户服务水平和合作黏性。头
部客户较高的技术标准和管理要求，推动公司持续提升研发能力、制造水平和运营效率。依托服务头部客户积累的行业
经验，公司不断增强市场洞察力与创新能力，在巩固消费电子、通信领域客户的基础上，形成可复制的行业解决方案，
并向数字基建、智能交通、清洁能源等高成长领域拓展，不断扩大优质客户资源池。
     公司围绕服务全球头部客户的发展战略，贴近客户需求布局生产及服务能力，在全球产业链核心地区进行产业布局。
目前，公司已在无锡、宜兴、北京、东莞、泰国等地建有产业基地，在无锡、宜兴、北京、东莞等地设有研发基地，在
美国设有工程中心，并在新加坡、韩国等海外地区设有分支机构及销售团队，为全球客户提供便捷、高效的产品与技术
服务。公司通过全球化生产基地布局，实现国内外产能协同与备份，提升供应链保障能力和全球交付能力。同时，公司
具备快速扩产能力，能够快速响应客户订单增长需求，并通过工艺优化持续提升产品良率、质量水平和生产效率，增强
产品交付竞争力。
     公司秉持数字赋能经营理念，构建精益管理体系，打造现代化数字工厂。公司以 SAP ERP 系统为基础，贯通销售、
生产、采购、质量、项目、财务、客服、设备等全业务模块，实现主营业务全价值链统一管理；通过集成 LIMS、PLM、
MES 等信息系统，推动研发、智能制造、供应链管理及客户需求响应等环节数据互通与高效协同。同时，公司实施多云
管理体系，对核心运营数据进行系统分析与监控，实现全球信息实时共享及系统远程监控与维护。公司持续引进高端智
能装备及 AOI 全自动化检测识别系统，依托 MES 系统实现生产制造全过程数字化管理，运用大数据分析技术实时反馈量
产数据，保障产品品质稳定与全流程可追溯，持续提升制造工艺水平、生产效率与成本管控能力，不断增强企业精益运
营水平。
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
     公司自成立之初即服务于世界 500 强等国内外领先企业，较早参与到全球化产业分工之中。通过与头部客户长期合
作，公司在技术研发与经营管理等方面全面对标国际先进水平，形成了全球化视野与国际化运营能力。同时，作为本土
企业，公司具备灵活高效的组织机制、快速响应能力和本地化运营优势，能够更好满足客户快速变化的需求。
     面对日新月异的技术变革，宏观政策与市场环境复杂多变，新的挑战接踵而至。自成立以来，公司始终秉持“改革
与创新为企业永续发展的双引擎”的理念，不固步自封，保持开放心态，主动求变、自我革新，深信“唯有变才是唯一
的不变”。近年来，公司遵循市场导向、用户导向原则，持续推进组织结构创新与变革，构建现代化、职业化、国际化
的管理体制与管理团队；紧密跟踪行业发展趋势，深入研究市场格局与竞争对手产业布局，不断审视并完善企业使命、
愿景、价值观与发展战略；立足内部运营优化，积极探索业务运营重构路径，加快转型升级，以实现可持续发展。公司
坚信，开放心态，敢于变革的企业文化是保证基业长青的关键要素。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                             单位：元
               本报告期              上年同期            同比增减                 变动原因
营业收入          827,802,748.29   748,052,576.25       10.66%   无重大变化。
营业成本          548,139,136.41   513,846,485.04        6.67%   无重大变化。
销售费用           13,228,730.66     16,362,574.24     -19.15%   无重大变化。
管理费用           64,136,012.35     50,603,914.91      26.74%   无重大变化。
财务费用           5,835,659.11        -379,810.46   1,636.47%   主要系本报告期内汇兑损失增加所致。
所得税费用          14,523,791.19     20,581,489.08     -29.43%   无重大变化。
                                                             主要系本报告期内公司加快对新兴散热
研发投入           47,831,796.56     36,182,873.94      32.19%
                                                             产品领域的研发资源投入所致。
经营活动产生的现                                                     主要系本报告期内营收规模及盈利水平
金流量净额                                                        均同比上升所致。
投资活动产生的现                                                     主要系本报告期内理财产品净赎回金额
金流量净额                                                        同比增加所致。
筹资活动产生的现
             -224,674,858.79   -225,930,315.38       0.56%   无重大变化。
金流量净额
现金及现金等价物                                                     主要系上述经营活动、投资活动现金流
净增加额                                                         的变动综合影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                                单位：万元
                                                            营业收入比上            营业成本比上           毛利率比上年
           营业收入             营业成本             毛利率
                                                             年同期增减            年同期增减             同期增减
分产品或服务
导热材料         80,547.81      53,386.37              33.72%            12.36%        8.81%          2.16%
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
                                                                                                 单位：元
                  金额              占利润总额比例                      形成原因说明                      是否具有可持续性
投资收益            22,725,680.67             15.13%     主要系已实现的金融产品投资收益。                      否
公允价值变动损益       -15,935,627.47            -10.61%     主要系未到期的金融产品投资收益。                      否
资产减值            -2,256,985.44             -1.50%     主要系本期计提的存货跌价准备。                       否
营业外收入              200,614.89              0.13%     主要系收取的履约赔偿金。                          否
营业外支出            2,247,860.87              1.50%     主要系产线搬迁费用等。                           否
其他收益             1,755,583.09              1.17%     主要系本期确认的政府补助。                         否
信用减值损失           2,240,420.43              1.49%     主要系应收账款坏账准备的计提。                       否
资产处置收益              84,925.02              0.06%     主要为处置固定资产产生的收益。                       否
五、资产及负债状况分析
                                                                                                 单位：元
                 本报告期末                          上年末
                            占总资                             占总资       比重增减           重大变动说明
               金额                           金额
                            产比例                             产比例
                                                                                 主要系本报告期经营活动现
货币资金       473,459,927.50   18.39%      372,197,201.07      13.80%       4.59%   金净流入较多且赎回部分理
                                                                                 财产品所致。
                                                                                 主要系本报告期内收回期初
应收账款       466,807,468.92   18.13%      580,558,470.53      21.52%      -3.39%
                                                                                 到期货款所致。
                                                                                 主要系本报告期末因业务增
存货         286,530,388.36   11.13%      183,635,236.09      6.81%        4.32%
                                                                                 量较大，备货增加所致。
投资性房地产                          0.00%    3,460,735.75       0.13%       -0.13%   无重大变动。
长期股权投资     12,634,759.59        0.49%    8,164,554.21       0.30%        0.19%   无重大变动。
固定资产       585,013,399.66   22.72%      603,933,485.88      22.39%       0.33%   无重大变动。
                                                                                 主要系泰国工厂建设工程项
在建工程       103,188,339.93       4.01%    3,573,070.72       0.13%        3.88%
                                                                                 目持续投入所致。
使用权资产      13,437,788.83        0.52%    1,842,061.90       0.07%        0.45%   无重大变动。
                                                                                 主要系本报告期内偿还到期
短期借款                            0.00%    6,600,000.00       0.24%       -0.24%
                                                                                 信用借款所致。
合同负债       21,063,848.34        0.82%    48,752,639.48      1.81%       -0.99%   无重大变动。
租赁负债       11,447,180.85        0.44%      417,315.83       0.02%        0.42%   无重大变动。
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                        主要系本报告期内赎回部分
交易性金融资产          431,671,071.00     16.77%    710,021,817.80      26.32%     -9.55%
                                                                                        理财产品所致。
其他流动资产           18,677,736.51      0.73%      21,371,234.63       0.79%     -0.06%     无重大变动。
无形资产             88,140,947.00      3.42%      93,962,611.37       3.48%     -0.06%     无重大变动。
应付票据             56,530,105.66      2.20%      78,209,569.03       2.90%     -0.70%     无重大变动。
应付账款             320,325,349.83     12.44%    279,294,644.24      10.35%      2.09%     无重大变动。
?适用 □不适用
                                                                                         境外资产占        是否存在
资产的具        形成                                           保障资产安全
                    资产规模          所在地        运营模式                            收益状况        公司净资产        重大减值
体内容         原因                                           性的控制措施
                                                                                          的比重          风险
JONES                                                                        上半年净
            全资        总资产                    电子元器件      全资控股，内
TECH                                                                          利润为
            孙公      60,200.43     泰国         研发、制造      部控制程序的                            28.72%       否
(Thailand                                                                    5,229.78
            司          万元                    与销售        集团化统一
)Co.,Ltd.                                                                      万元
?适用 □不适用
                                                                                                      单位：元
                                        计入权益        本期
                          本期公允价         的累计公        计提         本期购买金          本期出售
     项目      期初数                                                                          其他变动         期末数
                          值变动损益         允价值变        的减           额             金额
                                          动          值
金融资产
融资产（不       710,021,81                                         671,903,399   934,002,4            -   431,671,
含衍生金融             7.80                                                 .44       36.96   316,081.81     071.00
                                 .47
资产）
应收款项融                                                                                                 488,042.
资                                                                                                           91
上述合计                      15,935,627
                                 .47
金融负债               0.00                                                                        0.00        0.00
其他变动的内容
应收款项融资的其他变动为应收信用风险很低的国内 6 家国有大型商业银行和 9 家上市股份制银行出票并承兑的银行承
兑汇票的本期净变动额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
      项目         期末账面价值（元）                                                 受限原因
     货币资金           24,727,024.71               保证金、监管账户、待分回的已失效员工持股计划账户分红款
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
六、投资状况分析
?适用 □不适用
       报告期投资额（元）                           上年同期投资额（元）                             变动幅度
?适用 □不适用
                                                                                                   单位：元
                                                                  截至
                                                                  资产
                                                                       预                    披露      披露
被投资                                                               负债       本期
       主要     投资        投资     持股     资金    合作    投资     产品            计          是否        日期      索引
公司名                                                               表日       投资
       业务     方式        金额     比例     来源     方    期限     类型            收          涉诉        （如      （如
 称                                                                的进       盈亏
                                                                       益                    有）      有）
                                                                  展情
                                                                  况
       电子
北京中    元器                                                         已完                                公告
石伟业    件研                                                散热       成本                                编
科技宜    发、     增资                            无     长期     材料       期增              否                 号：
兴有限    制造                                                等        资金                                2025
公司     与销                                                         额                                 -024
       售
四川墨
之锋新
材料科
                                                                  已完
技有限    新材                                                电子                   -
公司(原   料技                      22.7   自有    李文           专用                529,
              增资        0,00                      长期              期增              否
苏州墨    术研                       3%    资金     涛           材料                794.
锋新材    发                                                 等                   62
                                                                  额
料科技
有限公
司）
合计      --     --              --     --    --     --        --   --               --        --      --
?适用 □不适用
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                                       单位：元
                                        截至                                     截止
             是否                         报告                                     报告     未达到
        投                      本报                                                                披露
             为固                         期末                                     期末     计划进               披露索
项目名     资           投资项目       告期               资金           项目进      预计                         日期
             定资                         累计                                     累计     度和预               引（如
 称      方           涉及行业       投入               来源            度       收益                         （如
             产投                         实际                                     实现     计收益                有）
        式                      金额                                                                有）
             资                          投入                                     的收     的原因
                                        金额                                      益
工厂建                 计算机、                        自有                                              2025    公告编
设项目     自           通信和其                        资金/                                             年 10    号：
             是                 9,923    5,161                50.00%                   不适用
EPC 工   建           他电子设                        募集                                              月 17    2025-
                                 .15      .25
程                   备制造业                        资金                                              日       059
合计      --    --       --      9,923    5,161       --         --                         --      --      --
                                 .15      .25
?适用 □不适用
                                                                                                       单位：元
                               计入权益
                    本期公允
        初始投资                   的累计公      报告期内            报告期内       累计投资
资产类别                价值变动                                                       其他变动       期末金额         资金来源
         成本                    允价值变      购入金额            售出金额        收益
                     损益
                                动
                           -                                                          -                自有资金
交易性金     701,767,                        671,903,        934,002,   23,255,4               431,671,
融资产        336.18                          399.44          436.96      75.29                 071.00
应收款项     354,841.                                                              133,201.    488,042.
                                                                                                       自有资金
融资             76                                                                    15          91
                           -                                                          -
合计                  15,935,6     0.00                                          182,880.                 --
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                                                                单位：万元
                                                                        报告期末募      报告期     累计变
                                                            已累计使                                   累计变更                  尚未使用
                                                 本期已使                   集资金使用      内变更     更用途                                  闲置两年
募集年      募集方   证券上市      募集资金        募集资金                   用募集资                                   用途的募     尚未使用募        募集资金
                                                 用募集资                   比例（3）=     用途的     的募集                                  以上募集
 份        式     日期        总额         净额（1）                   金总额                                   集资金总     集资金总额        用途及去
                                                  金总额                    （2）/      募集资     资金总                                  资金金额
                                                             （2）                                   额比例                    向
                                                                         （1）       金总额      额
                                                                                                                         持续投
         非公开   2020 年
                                                                                                                         入，闲置
                                                                                                                         募集资金
         票     日
                                                                                                                         购买理财
 合计       --      --     83,100.00   81,670.95   3,968.18   75,878.03     92.91%    0.00    0.00    0.00%   18,708.241    --    18,708.24
注： 1 本表中尚未使用募集资金总额包含利息收入及理财产品收益等。
募集资金总体使用情况说明：
行人民币普通股(A 股)29,066,107 股，发行价为 28.59 元/股，募集资金总额为人民币 830,999,999.13 元，扣除承销费用、保荐费用以及其他相关发行费用合计人民币
业字[2020]31162 号验资报告。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                                                                  单位：万元
                                    是否已                                                                               截止报           项目可
                    承诺投资                                                                    截至期末      项目达到
                                    变更项      募集资金                               截至期末累                           本报告   告期末   是否达     行性是
融资项目      证券上       项目和超                                 调整后投        本报告期                   投资进度      预定可使
                             项目性质   目(含      承诺投资                               计投入金额                           期实现   累计实   到预计     否发生
 名称       市日期       募资金投                                 资总额(1)      投入金额                    (3)＝     用状态日
                                    部分变       总额                                  (2)                           的效益   现的效   效益      重大变
                      向                                                                     (2)/(1)     期
                                     更)                                                                                益             化
承诺投资项目
特定投资                效散热模
者非公开                组建设项
          日                                                                                           日
发行股票                目
特定投资                2.补充流
者非公开                动资金
          日
发行股票
承诺投资项目小计                                --   81,670.95   81,670.95   3,968.18   75,878.03     --         --                  --         --
超募资金投向
无                   无        无      否                                                                                       不适用     否
合计                                      --   81,670.95   81,670.95   3,968.18   75,878.03     --         --                  --         --
                    案》，同意将“5G 高效散热模组建设项目”达到预定可使用状态日期从 2022 年 12 月 31 日调整至 2023 年 12 月 31 日，项目原定的实施主体、实施方
                    式、实施地点、募集资金用途以及投资规模等其他事项均保持不变。
分项目说明未达到计           2.2023 年 12 月 26 日，公司召开第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的
划进度、预计收益的           议案》，同意将“5G 高效散热模组建设项目”达到预定可使用状态日期从 2023 年 12 月 31 日调整至 2024 年 12 月 31 日，项目原定的实施主体、实施方
情况和原因（含“是           式、实施地点、募集资金用途以及投资规模等其他事项均保持不变。
否达到预计效益”选           3.2024 年 12 月 26 日，公司召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同
择“不适用”的原            意将“5G 高效散热模组建设项目”达到预定可使用状态日期从 2024 年 12 月 31 日调整至 2025 年 12 月 31 日，项目原定的实施主体、实施方式、实施地
因）                  点、募集资金用途以及投资规模等其他事项均保持不变。
                    目”达到预定可使用状态日期从 2025 年 12 月 31 日调整至 2026 年 12 月 31 日，项目原定的实施主体、实施方式、实施地点、募集资金用途以及投资规模
                    等其他事项均保持不变。
项目可行性发生重大
                    不适用
变化的情况说明
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
超募资金的金额、用
            不适用
途及使用进展情况
存在擅自变更募集资
金用途、违规占用募   不适用
集资金的情形
            适用
            以前年度发生
募集资金投资项目实   2020 年 9 月 15 日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，增
施地点变更情况     加公司 2020 年非公开发行股票募集资金投资项目“5G 高效散热模组建设项目”的另一实施地点，新增实施地点位于江苏省无锡市宜兴经济技术开发区杏
            里路 10 号宜兴光电产业园 5 幢三层。该事项未改变募集资金的用途和实施方式，不属于募集资金投资项目的重大变化。公司保荐机构国泰海通证券股份
            有限公司发表了核查意见，对公司本次增加募集资金投资项目实施地点事项无异议。
募集资金投资项目实
            不适用
施方式调整情况
            适用
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
            筹资金及部分发行费用的议案》，使用募集资金置换先期投入的项目资金 1,116.03 万元、预先支付的发行费用 127.67 万元。上述置换议案已经保荐机构
            确认，并经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的[2020]34259 号专项鉴证报告确认。
用闲置募集资金暂时
            不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
            不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金   2026 年 6 月 30 日，公司对闲置募集资金进行现金管理，使用闲置募集资金投资相关产品余额 13,000 万元，剩余尚未使用闲置募集资金存放于公司开立
用途及去向       的募集资金专户。
            募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司（为募投项目实施主体，下同）在募投项目实施期间，根据实际情况先行使用自有资金支付募投项目所需
            部分款项，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司及子公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资
募集资金使用及披露
            金。本报告期实际置换金额为 399.87 万元，累计置换金额为 878.13 万元。
中存在的问题或其他
情况
            石伟业科技宜兴有限公司在募投项目实施期间，针对建设期部分订单对应的募集资金支出，以自有资金进行等额置换，即从自有资金户划转资金至公司及
            子公司募集资金账户，用以募投项目的继续投入。2026 年 4 月 28 日，公司已完成以自有资金置换募集资金工作，置换金额共计 3,809.75 万元（含利息
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                     单位：万元
     产品类别               风险特征              报告期内委托理财的余额                     逾期未收回的金额
银行理财产品           低风险                                    35,112.24                         0.00
券商理财产品           低风险                                        7,550.00                      0.00
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                     单位：万元
 公司名称    公司类型   主要业务    注册资本         总资产         净资产          营业收入        营业利润        净利润
北京中石伟           电子元器件
业科技无锡    子公司    研发、制造   12,000.00   91,179.57   57,836.45     52,514.14   9,649.58    8,313.32
有限公司            与销售
北京中石伟           电子元器件
业科技宜兴    子公司    研发、制造   61,500.00   46,855.11   41,682.45      7,788.10   -981.20    -1,004.47
有限公司            与销售
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
JONES TECH         电子元器件
(Thailand)   子公司   研发、制造               60,200.43   46,550.56   14,415.75   5,234.14   5,229.78
Co.,Ltd.           与销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
     （1）宏观环境波动风险
     当前全球宏观环境存在较多不确定性，受国际贸易摩擦、地缘政治紧张、局部冲突及自然灾害增多等多重因素影响，
全球供应链稳定性、物流成本、原材料价格及下游市场需求可能受到一定影响。同时，全球经济周期变化、金融市场波
动等因素也可能对科技产业发展带来影响。若宏观环境的不确定性长期持续，将可能对消费电子、数字基建及相关产业
链发展产生影响，进而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
     公司将持续关注宏观环境变化及产业发展趋势，严格遵循各经营区域法律法规，完善全球化运营和风险管理体系，
并密切关注国际形势及贸易政策动态，灵活调整市场布局。公司将扎实做好主营业务，持续推进技术创新，不断推出具
有市场竞争力的新技术、新产品，满足客户的多元化需求，推动多元化业务协同发展，切实增强抗风险能力，保障经营
稳健可持续。
     （2）国际贸易政策不确定性带来的风险
     近年来，国际贸易环境日趋复杂，贸易政策变化可能对全球产业链布局产生影响。若未来全球贸易摩擦进一步升级，
可能会带来终端市场需求下降，进而影响公司整体收入。同时终端品牌客户基于供应链安全、区域化生产等因素调整供
应链布局，可能带来产业链供应商地域分布发生变化，将不可避免地影响到产业链上下游企业的经营发展。
     公司坚持服务全球头部客户的发展战略，围绕客户需求推进全球化产业布局。目前，公司已建成以泰国为中心的海
外生产基地，在实现多品种量产交付的同时，进一步加速海外产能扩产，可满足产业链全球化需求。公司持续完善国际
化供应链、销售、研发与技术服务体系，开启国内+国际“双循环”发展模式，为应对国际贸易体系变化打下坚实基础。
     （3）汇率波动风险
     公司部分出口业务主要采用美元等外币结算，同时海外经营涉及泰铢等其他币种。受国际经济环境、货币政策及外
汇市场供求变化等因素影响，汇率波动可能导致汇兑损益变化，对公司经营业绩产生一定影响。
     公司将密切关注国际汇率变化，加强外汇风险管理，根据业务实际情况合理采用外汇风险管理工具，降低汇率波动
对公司经营业绩的影响。
     （4）客户与行业集中度较高风险
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
     公司客户主要集中于消费电子及通信领域的头部企业。近年来，公司通过技术创新和产品体系完善，业务已逐步拓
展至数字基建、智能交通、清洁能源等领域。但若未来消费电子及通信行业需求增长不及预期，或公司主要客户经营情
况、供应链策略发生变化，可能对公司订单规模及经营业绩产生一定影响。
     公司持续推进客户结构优化和业务领域拓展，客户结构从单一北美大客户拓展至多个头部客户，在巩固消费电子、
通信领域优势的基础上，积极拓展数字基建、AI 服务器、智能交通、清洁能源等高成长领域。同时，公司通过加强研发
投入、丰富产品体系、提升综合热管理解决方案能力，提高客户黏性和业务抗风险能力。
     （5）管理风险
     随着公司业务规模扩大以及全球化布局推进，公司经营主体数量增加，业务覆盖领域不断拓展，对集团化管理、供
应链协同、人才体系建设等方面提出更高要求。若公司管理能力、组织体系及人才储备无法适应业务快速发展的需求，
可能对公司运营效率和经营目标实现产生一定影响。
     公司持续推进数字化管理体系建设，优化集团化组织架构和运营管理模式；通过引进和培养专业人才，加强研发、
运营及国际化管理能力建设；完善内部管理制度，提高组织协同效率，保障公司业务稳健发展。
     （6）市场竞争加剧的风险
     消费电子、数字基建等行业技术迭代速度较快，市场竞争日趋激烈。随着行业参与者增加，若竞争对手在技术研发、
产品成本、客户资源及供应链能力等方面形成优势，可能对公司的市场份额和盈利水平产生一定影响。
     公司将持续提升技术创新能力和产品竞争力，围绕热管理核心技术加强研发投入，推动产品结构升级和应用领域拓
展；同时，通过优化生产工艺、提升制造效率、加强供应链管理，提高综合运营能力和市场竞争能力。
     （7）原材料价格波动风险
     公司生产所需主要原材料包括石墨材料、金属材料、高分子材料等，部分原材料价格受市场供需、能源价格及国际
贸易环境影响存在波动风险。若未来主要原材料价格大幅上涨，而公司无法通过产品价格调整、供应链优化等方式有效
转移成本压力，可能对公司盈利能力产生不利影响。
     公司将加强供应链管理，优化供应商结构，建立稳定的供应保障体系；同时通过工艺优化、材料创新和生产效率提
升降低成本影响，提高成本管控能力。
     （8）新业务拓展及产业化风险
     近年来，公司积极布局 AI 服务器、液冷散热、高性能导热界面材料（TIM）等新兴领域。由于新产品从研发验证、
客户导入到规模化应用需要一定周期，若市场需求变化、客户验证进度或产业化进展不及预期，可能对相关业务发展产
生影响。
     公司将加强市场研判和客户协同，推进产品研发、验证和产业化进程，依托已有客户资源和技术积累，提高新业务
拓展效率。
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
                                                         谈论的主要
                                   接待对                              调研的基本情况索
接待时间           接待地点         接待方式            接待对象         内容及提供
                                   象类型                                 引
                                                          的资料
                                                                    巨潮资讯网《2025
                                   其他
 月 30 日    online.cn）网络互动   线上交流         上业绩说明会的投资者      业绩说明会      会投资者关系活动
                                                                    记录表》
                                         华夏基金、嘉实基金、
                                                                    巨潮资讯网《2026
                                         鹏华基金、长城基金、
                                                         公司经营情      年 5 月 12 日-5 月
              上海、北京          其他    机构                    况以及业务      13 日 、 5 月 15 日
 月 12 日                                  博时基金、海富通基
                                                         发展等内容      投资者关系活动记
                                         金、前海开源基金等机
                                                                    录表》
                                         构投资者
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
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                    第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及《关于〈公司 2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》。
其摘要的议案》《关于〈公司 2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办
理公司 2025 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》及《关于提请召开公司 2025 年第二次临时股东大会的议案》。
其摘要的议案》《关于〈公司 2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈公司 2025 年限制
性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。
及其摘要的议案》《关于〈公司 2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事
会办理公司 2025 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
会第五次会议审议通过了《关于向 2025 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。同日，监事会就本
次授予发表了核查意见。董事会认为公司本次激励计划规定的首次授予条件已经成就，拟确定以 2025 年 6 月 30 日为首次
授予日，向符合授予条件的 68 名激励对象首次授予 81 万股第二类限制性股票，授予价格为 11.43 元/股。
案》《关于 2025 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》《关于作废 2025 年限制性股票
激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。董事会认为，公司 2025 年年度权益分派已于 2026 年 5 月 29 日实施
完毕，根据《上市公司股权激励管理办法》以及《公司 2025 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对本激励计划
限制性股票授予价格进行调整；调整后，限制性股票的授予价格由 11.43 元/股调整为 10.69 元/股。鉴于公司 2025 年限制
性股票激励计划首次授予的激励对象中 2 人因个人原因离职，前述已授予但尚未归属的共计 0.20 万股限制性股票不得归属，
由公司作废。公司 2025 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件均已经成就，同意公司为符合条
件的 66 名激励对象办理归属相关事宜，本次可归属数量为 40.40 万股。
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?适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
                                持有的股票            占上市公司股
           员工的范围         员工人数             变更情况              实施计划的资金来源
                                总数（股）            本总额的比例
                                                            员 工合 法 薪 酬、 自 筹
公司董事、监事、高级管理人员、中
层管理人员、核心技术（业务）人员
                                                            许的其他方式
报告期内董事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
                                                            占上市公司股本总额
      姓名           职务      报告期初持股数（股）      报告期末持股数（股）
                                                               的比例
陈曲             董事、副总经理          50,000           50,000          0.02%
陈钰             董事、副总经理          50,000           50,000          0.02%
SHU WU（吴曙）     财务负责人            50,000           50,000          0.02%
张伟娜            董事会秘书            30,000           30,000          0.01%
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况
不适用
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
?适用 □不适用
公司于 2026 年 6 月 26 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于 2025 年员工持股计划第一个锁定期届满暨解
锁条件成就的议案》，公司 2025 年员工持股计划第一个锁定期于 2026 年 8 月 19 日届满。具体详见公司在巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)披露的《关于 2025 年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的提示性公告》（公告编号：
员工持股计划管理委员会成员发生变化
?适用 □不适用
因原管理委员会委员浦晨皓离职变动，公司于 2026 年 4 月 27 日召开 2025 年员工持股计划第二次持有人会议，补选王秀
红女士为管理委员会委员，任期与公司 2025 年员工持股计划的存续期一致，具体内容详见公司于 2026 年 4 月 29 日在巨
潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2025 年员工持股计划第二次持有人会议决议公告》。
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
?适用 □不适用
公司按照《企业会计准则第 11 号一股份支付》的相关规定执行会计处理，各期员工持股计划的实施对锁定期内各年度的
业绩预计不构成重大影响。相关会计处理详见本报告第八节（十五、股份支付）。
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
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□适用 ?不适用
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
?是 □否
纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）                                        1
     序号            企业名称                         环境信息依法披露报告的查询索引
                                    http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-
                                    webapp/web/viewRunner.html?viewId=http://ywxt.sthjt.jia
                                    ngsu.gov.cn:18181/spsarchive-
                                    webapp/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/index.js
五、社会责任情况
     (一)绿色运营与可持续发展
     绿色低碳是企业长期发展的核心主线。公司以低能耗、低碳排、高效率为发展准则，持续革新生产运营机制，普及
各类清洁能源与环保制造工艺。在深挖内部节能潜力、持续优化能源使用水平的基础上，牵头带动上下游产业链同步开
展减排行动，建立覆盖产品从研发到废弃处置全流程的环境管控机制。
动原材料采购至成品出厂全流程绿色化升级，完善绿色工厂运营机制，并完成江苏省绿色工厂申报工作；持续提高绿电
使用比例，稳步优化能源结构，向全面应用零碳电力目标稳步迈进。未来，公司将坚定不移走生态优先、绿色发展之路，
以技术创新驱动低碳转型，以务实行动践行可持续发展理念，为实现“双碳”目标与经济社会绿色高质量发展贡献力量。
报告期内，无锡公司完成 2025 年度温室气体排放数据核查相关工作，并于 2026 年 6 月完成了 2025 年度 ISO14064 温室
气体数据核查并获得了证书，经 TUV 北德机构核查，2025 年无锡公司温室气体排放总量（范围一、范围二、范围三）为
     公司恪守绿色能源利用、减排提质增效、科学环境治理、长效迭代优化的发展思路，以消除环境污染物、最大化资
源利用效率为导向，着力打造洁净、集约、可持续的低碳生产运营体系。公司落地 ISO14001 环境管理体系且保持常态化
有效运转，对废气、废水、噪声、固体废物实施全链条闭环管控，保障各类污染物依法处置。2026 年上半年，企业所有
环境监测数值均优于国家与地方管控限值，全年未发生环保行政处罚、环境违法事件，环境管理工作持续稳定合规。
     （二）社会责任践行及成果
     报告期内，公司恪守各类法律法规要求，坚持规范化经营，主动承担社会责任，推动企业发展与社会进步协同共进。
     公司将维护股东及投资者权益摆在重要位置，严格依照法律法规与监管规定开展工作，确保信息披露做到及时、真
实、准确、完整。依托多元化渠道搭建长效沟通平台，持续提高治理透明度与市场信誉，充分保障投资者各项正当权益。
     企业践行以人为本的人才发展理念，落实人才驱动发展战略，全面遵守劳动领域相关法规，守护员工权益与职业健
康安全。公司搭建科学化绩效考核与激励机制，持续健全培训体系与职业发展通道，持续改善办公生产条件，重视员工
身心状态，开展多元文化活动，促成员工个人成长与企业长远发展双向赋能。
     合规守信是公司经营发展的根本前提。在稳健创造经营效益之外，公司主动践行社会责任，依法足额纳税、持续吸
纳就业，助力区域经济稳步发展。公司坚守商业道德与契约精神，诚信履行各项合作约定，联合上下游供应商、客户打
造稳固可持续、互惠共生的产业生态圈，认真兑现面向所有合作方的责任承诺。
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                    第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
?适用 □不适用
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诉讼(仲裁)基本   涉案金额     是否形成                 诉讼(仲裁)审   诉讼(仲裁)判
                           诉讼(仲裁)进展                          披露日期   披露索引
   情况      （万元）     预计负债                 理结果及影响     决执行情况
未达到重大诉讼                    部分诉讼（仲        本诉讼（仲
                                                                    未达披露
（仲裁）披露标                    裁 ）处 于 审 理阶   裁）事项汇总
准的其他诉讼                     段 、部 分 诉 讼已   目前对公司无
                                                                    适用
（仲裁）汇总                     完结            重大影响
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用
租赁情况说明
(1)租赁负债的利息费用
                                              单位：元
                 项目               本期数
           计入财务费用的租赁负债利息        256,527.11
(2)简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
                                              单位：元
                 项目               本期数
           短期租赁和低价值资产租赁费用      1,043,789.07
(3)与租赁相关的总现金流出
                                              单位：元
                 项目               本期数
      偿还租赁负债本金和利息所支付的现金        1,118,059.89
支付的按简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额     986,518.12
     支付的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
                 合计            2,104,578.01
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（1）作为出租人的经营租赁
                                                                                      单位：元
            项目                          租赁收入              其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
          房屋建筑物                        130,934.85
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
?适用 □不适用
                                                                                      单位：万元
                             公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
          担保额                                                    反担保
                                                           担保物                         是否为
担保对       度相关       担保额       实际发        实际担        担保类           情况            是否履
                                                            （如         担保期             关联方
象名称       公告披        度        生日期        保金额         型            （如            行完毕
                                                            有）                          担保
          露日期                                                     有）
                                           公司对子公司的担保情况
          担保额                                                    反担保
                                                           担保物                         是否为
担保对       度相关       担保额       实际发        实际担        担保类           情况            是否履
                                                            （如         担保期             关联方
象名称       公告披        度        生日期        保金额         型            （如            行完毕
                                                            有）                          担保
          露日期                                                     有）
                                                                       自公司
                                                                       年度董
                                                    一般担
JONES                                                                  事会审
                                                    保、连
TECH(Th   2026 年                                                       议通过
                                                    带责任
ailand)   04 月 28   12,000                                             之日起      否      否
                                                    担保、
Co.,Ltd   日                                                            至 2026
                                                    抵押、
.                                                                      年年度
                                                    质押
                                                                       董事会
                                                                       召开之
                                                                       日内
中石讯                                                                    2026 年
冷散热                                                                    7 月 22
科技                                                  连带责                日至
（东                                                  任担保                2027 年
          日
莞）有                                                                    7 月 21
限公司                                                                    日止
报告期内审批对子                                 报告期内对子公司
公司担保额度合计                      12,765     担保实际发生额合
（B1）                                     计（B2）
报告期末已审批的                                 报告期末对子公司
对子公司担保额度                      12,765     担保余额合计
合计（B3）                                   （B4）
                                          子公司对子公司的担保情况
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        担保额                                                 反担保
                                                   担保物                                 是否为
担保对     度相关       担保额     实际发       实际担    担保类               情况            是否履
                                                    （如              担保期                关联方
象名称     公告披        度      生日期       保金额     型                （如            行完毕
                                                    有）                                  担保
        露日期                                                  有）
                                 公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保                            报告期内担保实际
额度合计                       12,765   发生额合计
（A1+B1+C1）                          （A2+B2+C2）
报告期末已审批的                            报告期末全部担保
担保额度合计                     12,765   余额合计
（A3+B3+C3）                          （A4+B4+C4）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
                                                                                   单位：元
                                                                    影响重大合同        是否存在
合同订立                                       本期确认    累计确认       应收账
            合同订立     合同总金        合同履行                               履行的各项条        合同无法
公司方名                                       的销售收    的销售收       款回款
            对方名称      额           的进度                               件是否发生重        履行的重
  称                                         入金额    入金额        情况
                                                                      大变化          大风险
?适用 □不适用
                          合同     合同
                          涉及     涉及
                          资产     资产                                       截至
合同                                    评估   评估
       合同                 的账     的评                    交易                 报告
订立                 合同                 机构   基准                 是否
       订立   合同            面价     估价               定价   价格           关联    期末    披露      披露
公司                 签订                 名称    日                 关联
       对方   标的             值     值                原则   （万           关系    的执    日期      索引
方名                 日期                 （如   （如                 交易
       名称                 （万     （万                    元）                 行情
 称                                    有）   有）
                          元）     元）                                       况
                          （如     （如
                          有）     有）
       中国
       建筑
       工程
JONE
       (泰
S
       国)   工厂                                                                         公告
TECH               2025                                                   项目    2025
       有限   建设                                         19,8                            编
(Tha               年 09   9,93                                            进度    年 10
       公    项目                        无           招标   56.7   否     无                  号：
ilan               月 18   0.52                                            为     月 17
       司、   EPC                                          31                            2025
d)Co               日                                                      50%   日
       世源   工程                                                                         -059
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       科技
d.
       工程
       有限
       公司
注：1 交易价格为合同的泰铢金额按照期末汇率折算而来。
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十三、其他重大事项的说明
适用 ?不适用
际旭创股份有限公司（以下简称“中际旭创”）签署《股份转让协议》，拟通过协议转让方式向中际旭创合计转让公司
   本次协议转让完成后，吴晓宁先生、叶露女士及 HAN WU（吴憾）先生合计持有公司 94,117,511 股，占公司总股本
的 31.42%，仍为公司控股股东及实际控制人；中际旭创将持有公司 31,372,504 股，占公司总股本的 10.47%，成为公司
持股 5%以上股东。本次协议转让不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。
  中际旭创与公司处于光通信产业链上下游，双方在先进热管理及功能材料等领域具有产业协同基础。本次战略投资
有利于进一步加强双方产业链协同，发挥双方在技术研发、产品开发及产业资源等方面的优势，促进公司热管理材料及
热管理解决方案业务发展。
  公司与中际旭创在产业协同过程中仍保持各自独立的业务体系、研发体系、生产体系及客户服务体系。中际旭创不
参与公司日常经营管理，公司现有客户、产品交付及产能安排保持稳定。
  截至本报告披露日，本次协议转让尚需经深圳证券交易所进行合规性审核，并在取得相关确认后办理中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司股份过户登记手续，目前相关手续正在办理中。公司将根据相关事项进展情况及时履行信
息披露义务。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
     公司控股子公司上海安彼太新材料有限公司成立清算组向上海市第三中级人民法院提出破产清算，于 2025 年 10 月
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                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                                       单位：股
                      本次变动前                          本次变动增减（＋，－）                               本次变动后
                  数量           比例        发行新股   送股      公积金转股      其他        小计           数量           比例
一、有限售条件股份         95,206,191    31.79%                          -272,145     -272,145   94,934,046      31.70%
     其中：境内法人持股
     境内自然人持股      84,323,091    28.15%                          -272,145     -272,145   84,050,946      28.06%
     其中：境外法人持股
     境外自然人持股      10,883,100     3.63%                                                  10,883,100       3.63%
二、无限售条件股份        204,303,032    68.21%                             272,145   272,145    204,575,177     68.30%
三、股份总数           299,509,223   100.00%                                                  299,509,223    100.00%
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股份变动的原因
?适用 □不适用
报告期初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的规定对公司董事及
高级管理人员持有的无限售条件股份数量按照其上一年度期末持有的股份数量的 25%进行了调整，有限售条件股份相应
减少。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
?适用 □不适用
     公司于 2026 年 7 月 20 日召开了第五届董事会第十二次会议，审议并通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同
意公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司部分股份，用于实施股权激励或员工持股计划。本次回
购股份的资金总额不低于人民币 3,000 万元（含），且不超过人民币 6,000 万元（含），回购股份的价格不超过 90.00
元/股；回购期限自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。具体内容详见公司分别于 2026 年 7 月 20
日、2026 年 7 月 21 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：
价交易方式回购公司股份 417,800 股，占公司目前总股本的 0.14%，最高成交价为 48.95 元/股，最低成交价为 46.76 元
/股，成交总金额为 19,993,073.00 元（不含交易费用）。本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。截至
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
                                                                           单位：股
                       本期解除      本期增加
股东名称     期初限售股数                         期末限售股数        限售原因         拟解除限售日期
                       限售股数      限售股数
                                                              在担任公司董事、高管任期内，每年
吴晓宁       42,552,658                     42,552,658   高管锁定股
                                                              可解锁其持有公司股份总数的 25%。
                                                              在担任公司董事、高管任期内，每年
叶露        40,681,753                     40,681,753   高管锁定股
                                                              可解锁其持有公司股份总数的 25%。
HAN WU                                                        在担任公司董事、高管任期内，每年
（吴憾）                                                          可解锁其持有公司股份总数的 25%。
                                                              在担任公司董事、高管任期内，每年
陈曲           797,881   199,470              598,411   高管锁定股
                                                              可解锁其持有公司股份总数的 25%。
                                                              在担任公司董事、高管任期内，每年
陈钰           290,799    72,675              218,124   高管锁定股
                                                              可解锁其持有公司股份总数的 25%。
合计        95,206,191   272,145      0    94,934,046     --            --
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二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                         单位：股
                                                                                               持有特别表决
                                                 报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数                             37,800                                             0   权股份的股东         0
                                                 （如有）
                                                                                               总数（如有）
                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                 报告期内增减变动      持有有限售条件的      持有无限售条件             质押、标记或冻结情况
      股东名称    股东性质    持股比例      报告期末持股数量
                                                    情况           股份数量         的股份数量             股份状态     数量
吴晓宁           境内自然人    18.94%    56,736,878            -        42,552,658    14,184,220        不适用      0
叶露            境内自然人    18.11%    54,242,337            -        40,681,753    13,560,584        不适用      0
HAN WU（吴憾）    境外自然人    4.84%     14,510,800            -        10,883,100    3,627,700         不适用      0
香港中央结算有限公司    境外法人     2.77%     8,291,082        -2,905,242        0         8,291,082         不适用      0
孙慧明           境内自然人    2.64%     7,901,933         2,593,000        0         7,901,933         不适用      0
江苏银行股份有限公司－
中航机遇领航混合型发起   其他       1.67%     5,000,000         -754,100         0         5,000,000         不适用      0
式证券投资基金
中国农业银行股份有限公
司－新华策略精选股票型   其他       0.97%     2,898,400         1,892,200        0         2,898,400         不适用      0
证券投资基金
中国农业银行股份有限公
司－新华优选分红混合型   其他       0.75%     2,241,400         1,110,500        0         2,241,400         不适用      0
证券投资基金
全国社保基金一一八组合   其他       0.70%     2,084,980         2,084,980        0         2,084,980         不适用      0
杨燕灵           境内自然人    0.57%     1,708,000         707,070          0         1,708,000         不适用      0
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战略投资者或一般法人因配售新股成为前
                         不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明         吴晓宁先生和叶露女士为夫妻关系，HAN WU（吴憾）系吴晓宁、叶露夫妇之子，合计持股 125,490,015 股，占总股本的 41.90%。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表
                         不适用
决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明     不适用
                            前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
                                                                                            股份种类
             股东名称                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类        数量
吴晓宁                                                                       14,184,220   人民币普通股      14,184,220
叶露                                                                        13,560,584   人民币普通股      13,560,584
香港中央结算有限公司                                                                 8,291,082   人民币普通股       8,291,082
孙慧明                                                                        7,901,933   人民币普通股       7,901,933
江苏银行股份有限公司－中航机遇领航混
合型发起式证券投资基金
HAN WU（吴憾）                                                                 3,627,700   人民币普通股       3,627,700
中国农业银行股份有限公司－新华策略精
选股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－新华优选分
红混合型证券投资基金
全国社保基金一一八组合                                                                2,084,980   人民币普通股       2,084,980
杨燕灵                                                                        1,708,000   人民币普通股       1,708,000
前 10 名无限售条件股东之间，以及前 10
名无限售条件股东和前 10 名股东之间关     吴晓宁先生和叶露女士为夫妻关系，HAN WU（吴憾）系吴晓宁、叶露夫妇之子，合计持股 125,490,015 股，占总股本的 41.90%。
联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股     股东孙慧明除通过普通证券账户持有 2,242,000 股外，还通过信用证券账户持有 5,659,933 股，实际合计持有 7,901,933 股，占总
东情况说明（如有）                股本的 2.64%。公司股东杨燕灵通过信用证券账户持有 1,708,000 股，占总股本的 0.57%。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
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公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
□适用 ?不适用
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
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                 第七节 债券相关情况
□适用 ?不适用
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                      第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：北京中石伟业科技股份有限公司
                                                             单位：元
          项目              期末余额                    期初余额
流动资产：
 货币资金                            473,459,927.50      372,197,201.07
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                         431,671,071.00      710,021,817.80
 衍生金融资产
 应收票据                              6,160,620.01           763,670.58
 应收账款                            466,807,468.92      580,558,470.53
 应收款项融资                              488,042.91           354,841.76
 预付款项                              3,103,554.38          3,613,841.75
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                             6,834,124.65          9,917,742.63
     其中：应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                              286,530,388.36      183,635,236.09
     其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                           18,677,736.51       21,371,234.63
流动资产合计                         1,693,732,934.24     1,882,434,056.84
非流动资产：
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 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                     12,634,759.59       8,164,554.21
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                                         3,460,735.75
 固定资产                      585,013,399.66     603,933,485.88
 在建工程                      103,188,339.93       3,573,070.72
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                      13,437,788.83       1,842,061.90
 无形资产                       88,140,947.00      93,962,611.37
     其中：数据资源
 开发支出
     其中：数据资源
 商誉                         10,091,819.31      10,091,819.31
 长期待摊费用                     17,900,468.14      16,282,002.11
 递延所得税资产                     8,545,139.94       7,794,244.80
 其他非流动资产                    42,078,256.98      66,312,022.06
非流动资产合计                    881,030,919.38     815,416,608.11
资产总计                      2,574,763,853.62   2,697,850,664.95
流动负债：
 短期借款                                           6,600,000.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                       56,530,105.66      78,209,569.03
 应付账款                      320,325,349.83     279,294,644.24
 预收款项                                              25,000.00
 合同负债                       21,063,848.34      48,752,639.48
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                     21,816,807.27      30,545,981.96
 应交税费                        7,112,371.41      14,350,573.43
 其他应付款                      22,183,710.94      20,555,815.90
     其中：应付利息
       应付股利
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                             2,967,170.80          1,228,009.03
 其他流动负债                                  6,113,396.04           758,224.56
流动负债合计                               458,112,760.29        480,320,457.63
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
     其中：优先股
       永续债
 租赁负债                                 11,447,180.85             417,315.83
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                                     641,643.16            735,712.15
 递延所得税负债                                 8,452,631.00          7,019,877.26
 其他非流动负债
非流动负债合计                               20,541,455.01            8,172,905.24
负债合计                                 478,654,215.30        488,493,362.87
所有者权益：
 股本                                  299,509,223.00        299,509,223.00
 其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
 资本公积                               1,189,042,544.68      1,181,765,516.43
 减：库存股                                 24,750,406.69         24,195,090.60
 其他综合收益                               -24,832,793.03         10,070,327.81
 专项储备
 盈余公积                                130,010,625.42        128,407,207.64
 一般风险准备
 未分配利润                                502,396,066.36        586,817,568.10
归属于母公司所有者权益合计                       2,071,375,259.74      2,182,374,752.38
 少数股东权益                                24,734,378.58         26,982,549.70
所有者权益合计                             2,096,109,638.32      2,209,357,302.08
负债和所有者权益总计                          2,574,763,853.62      2,697,850,664.95
法定代表人：吴晓宁      主管会计工作负责人：SHU WU     会计机构负责人：SHU WU
                                                                   单位：元
          项目                      期末余额                  期初余额
流动资产：
 货币资金                                 66,463,309.94         66,256,781.54
 交易性金融资产                             342,051,543.83        512,456,682.65
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 衍生金融资产
 应收票据                          997,144.75         543,552.68
 应收账款                      105,826,769.14     107,973,991.99
 应收款项融资                        477,042.61         354,841.76
 预付款项                          335,870.74         188,417.02
 其他应收款                      40,576,933.98     152,096,016.50
     其中：应收利息
       应收股利                 40,000,000.00     150,000,000.00
 存货                         14,535,418.26       9,808,598.54
     其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                      3,533,892.17       1,672,613.09
流动资产合计                     574,797,925.42     851,351,495.77
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                   1,201,244,906.52   1,146,136,078.48
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                       14,997,568.56      11,524,685.30
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                         184,753.60       1,071,998.09
 无形资产                        4,542,728.87       4,911,471.96
     其中：数据资源
 开发支出
     其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用                      3,603,828.33       3,542,982.15
 递延所得税资产                     6,197,198.76       5,773,500.07
 其他非流动资产                     2,031,840.71         838,822.00
非流动资产合计                   1,232,802,825.35   1,173,799,538.05
资产总计                      1,807,600,750.77   2,025,151,033.82
流动负债：
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
 应付票据                        36,151,379.62            59,040,355.02
 应付账款                       142,261,837.93           138,512,297.87
 预收款项
 合同负债                             200,023.34               201,602.91
 应付职工薪酬                       3,538,008.42             8,189,309.15
 应交税费                             351,938.57               452,206.19
 其他应付款                        8,739,833.25             3,448,162.18
     其中：应付利息
       应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                      96,871.27                817,388.35
 其他流动负债                           946,488.78               533,761.06
流动负债合计                      192,286,381.18           211,195,082.73
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
     其中：优先股
       永续债
 租赁负债                             81,648.56
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                             236,632.46               278,838.35
 递延所得税负债                          599,945.99           1,244,375.05
 其他非流动负债
非流动负债合计                           918,227.01           1,523,213.40
负债合计                        193,204,608.19           212,718,296.13
所有者权益：
 股本                         299,509,223.00           299,509,223.00
 其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
 资本公积                     1,192,595,198.39         1,185,318,170.14
 减：库存股                       24,750,406.69            24,195,090.60
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                       130,010,625.42           128,407,207.64
 未分配利润                       17,031,502.46           223,393,227.51
所有者权益合计                   1,614,396,142.58         1,812,432,737.69
负债和所有者权益总计                1,807,600,750.77         2,025,151,033.82
                                                             单位：元
          项目          2026 年半年度                2025 年半年度
一、营业总收入                     827,802,748.29           748,052,576.25
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
 其中：营业收入                   827,802,748.29    748,052,576.25
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                    684,119,477.48    622,255,260.94
 其中：营业成本                   548,139,136.41    513,846,485.04
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                 4,948,142.39      5,639,223.27
      销售费用                 13,228,730.66     16,362,574.24
      管理费用                 64,136,012.35     50,603,914.91
      研发费用                 47,831,796.56     36,182,873.94
      财务费用                  5,835,659.11       -379,810.46
       其中：利息费用                  256,527.11      166,600.43
            利息收入            3,585,080.28      1,457,097.09
 加：其他收益                     1,755,583.09      4,099,450.51
     投资收益（损失以“—”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
                               -529,794.62     -254,114.17
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
     汇兑收益（损失以“—”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
                           -15,935,627.47    -5,867,817.17
“—”号填列）
   信用减值损失（损失以“—”
号填列）
   资产减值损失（损失以“—”
                           -2,256,985.44     -1,335,229.05
号填列）
   资产处置收益（损失以“—”
号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填
列）
 加：营业外收入                        200,614.89      181,318.56
 减：营业外支出                    2,247,860.87        213,589.17
四、利润总额（亏损总额以“—”号
填列）
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
 减：所得税费用                          14,523,791.19          20,581,489.08
五、净利润（净亏损以“—”号填
列）
  （一）按经营持续性分类
“—”号填列）
“—”号填列）
  （二）按所有权归属分类
（净亏损以“—”号填列）
                                  -2,248,171.12               5,761.08
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额                    -34,903,120.84           5,042,034.94
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                 -34,903,120.84           5,042,034.94
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
                                 -34,903,120.84           5,042,034.94
合收益
合收益
合收益的金额
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                         100,823,109.10         126,518,914.29
  归属于母公司所有者的综合收益总
额
  归属于少数股东的综合收益总额                  -2,248,171.12               5,761.08
八、每股收益：
  （一）基本每股收益                              0.4647                 0.4074
  （二）稀释每股收益                              0.4629                 0.4074
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴晓宁    主管会计工作负责人：SHU WU   会计机构负责人：SHU WU
                                                              单位：元
        项目                 2026 年半年度              2025 年半年度
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
一、营业收入                     164,746,089.90    175,306,811.18
 减：营业成本                    137,044,240.27    137,944,287.40
     税金及附加                      618,306.97      929,578.63
     销售费用                   4,552,981.33      5,708,263.32
     管理费用                  16,948,528.45     15,910,567.07
     研发费用                  13,480,285.37     10,969,803.43
     财务费用                   1,796,444.44        -99,685.21
      其中：利息费用                    10,887.30       29,313.32
         利息收入                   311,794.83      476,670.49
 加：其他收益                         708,128.74      459,897.55
     投资收益（损失以“—”号填
列）
    其中：对联营企业和合营企
                               -529,794.62     -254,114.17
业的投资收益
       以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
   净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
                           -3,408,949.32     -26,768,711.61
“—”号填列）
   信用减值损失（损失以“—”
号填列）
   资产减值损失（损失以“—”
                               -199,897.65      -35,701.73
号填列）
   资产处置收益（损失以“—”
号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填
列）
 加：营业外收入                         64,181.44      107,147.07
 减：营业外支出                        352,365.98       26,593.49
三、利润总额（亏损总额以“—”号
填列）
 减：所得税费用                   -1,068,127.75        628,596.63
四、净利润（净亏损以“—”号填
列）
  （一）持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
变动
  （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                     16,034,177.75          13,993,367.66
七、每股收益：
 （一）基本每股收益
 （二）稀释每股收益
                                                         单位：元
       项目             2026 年半年度              2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金             932,196,310.61         876,615,404.05
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                     26,562,820.36          21,067,021.98
 收到其他与经营活动有关的现金              15,100,225.53           6,295,877.15
经营活动现金流入小计                  973,859,356.50         903,978,303.18
 购买商品、接受劳务支付的现金             542,529,888.99         564,824,801.59
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金            141,112,996.12         110,567,210.91
 支付的各项税费                     30,768,039.69          35,645,905.50
 支付其他与经营活动有关的现金              87,329,137.70          70,375,584.90
经营活动现金流出小计                  801,740,062.50         781,413,502.90
经营活动产生的现金流量净额               172,119,294.00         122,564,800.28
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                  933,244,649.45         611,467,577.05
 取得投资收益收到的现金                 24,041,637.99          17,864,187.92
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  957,975,640.98           632,037,583.97
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                    676,903,399.44           497,380,208.33
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金                                              215.00
投资活动现金流出小计                  782,963,168.65           551,781,663.38
投资活动产生的现金流量净额               175,012,472.33            80,255,920.59
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金               4,318,760.00
筹资活动现金流入小计                    4,318,760.00
 偿还债务支付的现金                    6,600,000.00            19,231,240.38
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金               1,601,133.77            12,948,052.11
筹资活动现金流出小计                  228,993,618.79           225,930,315.38
筹资活动产生的现金流量净额              -224,674,858.79          -225,930,315.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                            -15,002,733.44             1,778,400.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额              107,454,174.10           -21,331,194.39
 加：期初现金及现金等价物余额             340,996,991.18           314,281,905.70
六、期末现金及现金等价物余额              448,451,165.28           292,950,711.31
                                                           单位：元
       项目             2026 年半年度                2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金             170,482,640.63           160,467,847.20
 收到的税费返还                      8,199,647.80             6,357,900.79
 收到其他与经营活动有关的现金               1,272,584.94             2,234,341.01
经营活动现金流入小计                  179,954,873.37           169,060,089.00
 购买商品、接受劳务支付的现金             166,613,380.18           131,455,415.07
 支付给职工以及为职工支付的现金             25,896,613.11            21,418,053.92
 支付的各项税费                        643,462.20             1,679,119.72
 支付其他与经营活动有关的现金              10,432,324.48            10,283,579.96
经营活动现金流出小计                  203,585,779.97           164,836,168.67
经营活动产生的现金流量净额               -23,630,906.60             4,223,920.33
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                  520,088,263.12           817,498,436.64
 取得投资收益收到的现金                138,307,834.01           187,397,489.10
 处置固定资产、无形资产和其他长                 57,850.59                 1,400.00
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金                                     1,430,523.36
投资活动现金流入小计                                        659,884,471.08                 1,004,897,325.74
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                                          405,000,000.00                  788,882,189.09
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金                                                                            90.00
投资活动现金流出小计                                        411,199,420.90                  791,637,216.37
投资活动产生的现金流量净额                                     248,685,050.18                  213,260,109.37
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金                                    4,318,760.00
筹资活动现金流入小计                                         4,318,760.00
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 支付其他与筹资活动有关的现金                                      799,334.52                    10,908,557.04
筹资活动现金流出小计                                       221,591,819.54                   204,615,461.66
筹资活动产生的现金流量净额                                   -217,273,059.54                  -204,615,461.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -749,381.37                        -114,020.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                     7,031,702.67                      12,754,548.01
 加：期初现金及现金等价物余额                                   48,539,312.34                      65,810,401.62
六、期末现金及现金等价物余额                                    55,571,015.01                      78,564,949.63
本期金额
                                                                                           单位：元
                                    归属于母公司所有者权益                                                 所
                                                                                         少
                    其他权益工具                  其                      一                            有
                                      减                                未                 数
     项目                         资           他       专      盈       般                            者
                                      ：                                分                 股
              股     优   永       本           综       项      余       风         其   小              权
                            其         库                                配                 东
              本     先   续       公           合       储      公       险         他   计              益
                            他         存                                利                 权
                    股   债       积           收       备      积       准                            合
                                      股                                润                 益
                                            益                      备                            计
              ,50                     195   070            ,40         ,81               982
一、上年年                           765                                              374           357
末余额                             ,51                                              ,75           ,30
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
          其
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
他
        ,50              195   070   ,40   ,81         982
二、本年期              765                           374         357
初余额                ,51                           ,75         ,30
                                 -           -     -           -
三、本期增                                                    -
减变动金额                                                  2,2
（减少以                                                   48,
“－”号填                                                  171
                   .25     9   0.8   .78   1.7   92.         63.
列）                                                     .12
                                           ,97   ,07   2,2   ,82
（一）综合                          903
收益总额                           ,12
（二）所有
者投入和减
少资本
                   .25     9                     .16         .16
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有              21,                           21,         21,
者权益的金              762                           762         762
额                  .16                           .16         .16
                                                   -           -
                   ,26   ,31
                                             -     -           -
（三）利润                                03,   ,39   ,79         ,79
分配                                   417   5,9   2,4         2,4
                                     .78   02.   85.         85.
余公积                                  417
                                     .78
                                           .78
般风险准备
                                             -     -           -
者（或股                                       ,79   ,79         ,79
东）的分配                                      2,4   2,4         2,4
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
           ,50                     750             ,01       ,39             734
四、本期期                        042         832                           375         109
末余额                          ,54         ,79                           ,25         ,63
上年金额
                                                                              单位：元
                                 归属于母公司所有者权益                                       所
                                                                             少
                 其他权益工具                  其               一                         有
                                   减                         未               数
     项目                      资           他     专   盈     般                         者
                                   ：                         分               股
           股     优   永       本           综     项   余     风         其   小           权
                         其         库                         配               东
           本     先   续       公           合     储   公     险         他   计           益
                         他         存                         利               权
                 股   债       积           收     备   积     准                         合
                                   股                         润               益
                                         益               备                         计
           ,50                     438             ,63       ,72             3,0
一、上年年                        598         32,                           761         679
末余额                          ,51         320                           ,21         ,77
     加：会
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
计政策变更
    前
期差错更正
       其
他
           ,50           438         ,63   ,72         3,0
二、本年期              598         32,               761         679
初余额                ,51         320               ,21         ,77
                                             -     -           -
三、本期增
减变动金额                                                  5,7
（减少以                                                   61.
“－”号填                                                   08
                         .06   .94   .77   3.4   2.8         1.7
列）
                                           ,47   ,51   5,7   ,51
（一）综合                          42,
收益总额                           034
                               .94
                                                   -           -
（二）所有                                            9,9         9,9
者投入和减                                            80,         80,
少资本                                              491         491
                         .06
                                                 .06         .06
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
                                                   -           -
                         .06
                                                 .06         .06
                                             -     -           -
（三）利润                                99,   ,10   ,70         ,70
分配                                   336   6,2   6,9         6,9
                                     .77   41.   04.         04.
余公积                                  336
                                     .77
                                           .77
般风险准备
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                 -               -             -
                                                               ,70             ,70           ,70
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
          ,50                     418     774       ,03        ,08                   3,0
四、本期期                       598                                                586           511
末余额                         ,51                                                ,97           ,29
本期金额
                                                                                      单位：元
                   其他权益工具                                                                  所有
     项目                                    减：      其他                  未分
                                  资本                      专项   盈余                          者权
          股本      优先   永续                  库存      综合                  配利        其他
                            其他    公积                      储备   公积                          益合
                  股    债                   股       收益                   润
                                                                                           计
一、上年年     299,5                   1,185    24,19               128,4   223,3               1,812
末余额       09,22                   ,318,    5,090               07,20   93,22               ,432,
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
       其
他
二、本年期                 ,318,                           ,432,
初余额                   170.1                           737.6
三、本期增
                                                  -       -
减变动金额                 7,277           1,603
（减少以                  ,028.           ,417.
“－”号填                    25              78
列）
（一）综合
收益总额
                                                .75     .75
（二）所有                 7,277                           6,721
者投入和减                 ,028.                           ,712.
少资本                      25                              16
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
                      ,762.                           ,762.
者权益的金
额
                                                  -       -
（三）利润                                         222,3   220,7
                                      ,417.
分配                                            95,90   92,48
                                      ,417.
余公积                                           ,417.
                                                  -       -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
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（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期                                ,595,                                           ,396,
末余额                                  198.3                                           142.5
上期金额
                                                                                    单位：元
                       其他权益工具                                                        所有
     项目                                      减：      其他                未分
                                     资本                   专项   盈余                    者权
              股本      优先   永续                库存      综合                配利      其他
                                其他   公积                   储备   公积                    益合
                      股    债                 股       收益                 润
                                                                                     计
一、上年年                                ,151,                                           ,037,
末余额                                  173.7                                           733.6
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
          其
他
二、本年期                                ,151,                                           ,037,
初余额                                  173.7                                           733.6
三、本期增
                                                                           -             -
减变动金额                                        9,980             1,399
（减少以                                         ,491.             ,336.
“－”号填                                           06                77
列）
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（一）综合
收益总额
                                           .66     .66
（二）所有                    9,980
者投入和减                    ,491.
                                                 ,491.
少资本                         06
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
                                                 ,491.
                                             -       -
（三）利润                                    195,1   193,7
                                 ,336.
分配                                       06,24   06,90
                                 ,336.
余公积                                      ,336.
                                             -       -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
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（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期                               ,151,                                      ,343,
末余额                                 173.7                                      705.2
三、公司基本情况
     （一）公司概况
     公司注册中文名称：北京中石伟业科技股份有限公司
     注册资本：人民币 299,509,223.00 元
     法定代表人：吴晓宁
     公司住所及总部地址：北京市北京经济技术开发区东环中路 3 号
     统一社会信用代码：91110302633614168G
     营业期限：1997-04-10 至无固定期限
     （二）公司股份情况
     北京中石伟业科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)于 2017 年 12 月 27 日在深圳证券交易所上市。截至 2026
年 6 月 30 日公司注册资本 299,509,223.00 元，实收资本 299,509,223.00 元，股份总数 299,509,223.00 股(每股面值 1
元)。其中，有限售条件的流通股份:A 股 94,934,046.00 股;无限售条件的流通股份:A 股 204,575,177.00 股。
     （三）本公司所处行业、经营范围
     所处行业：计算机、通信和其他电子设备制造业。
     经营范围：经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、
机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”
业务。
     （四）本公司主要产品或提供的劳务
     本公司主要提供的产品：导热材料、屏蔽材料等。
     （五）公司实际控制人：吴晓宁、叶露、HAN WU(吴憾)。
     （六）本财务报表及财务报表附注已于 2026 年 8 月 24 日经公司第五届董事会第十三次会议批准对外报出。
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四、财务报表的编制基础
     本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项
具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定(2023 年修订)》的披露规
定编制财务报表。
     本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入、应收账款等交易和事项制定了
若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本附注“重要会计政策和会计估计——应收账款”和“重要会计政策
和会计估计——收入”等相关说明。
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
     会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业
周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
     本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美
元、泰铢为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
     本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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?适用 □不适用
               项目                         重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项              单笔金额为 100 万以上的应收款项
                              来源于合营企业或联营企业的投资收益(损失以绝对金额计
重要的联营企业
                              算)占合并报表净利润的 10%以上
                              非全资子公司的收入或利润总额的绝对值占合并报表相应
重要的非全资子公司
                              项目比例在 10%以上
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业
合并和非同一控制下企业合并。
     本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日
被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或
发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债
的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
     （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的
其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资
产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
     （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨
认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
     通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
     （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事
项作为一揽子交易进行会计处理：
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     （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，
对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
     （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
     处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
     处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进
行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应
当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
     本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。
     控制，是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投
资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具
体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资
活动等。
     本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对
控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。
     合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33
号——合并财务报表》编制。
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     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到
该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该
安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
     共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。
     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
     （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确
认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出
所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
     现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产
负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民
币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收
益。
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     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按
照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
     金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债
和权益工具。
     本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
     以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，
在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
     满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负
债表内予以转销：
     （1）收取金融资产现金流量的权利届满；
     （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方
的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
     本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
     本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
     （1）以摊余成本计量的金融资产
     金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，
均计入当期损益。
     （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
     金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融
资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
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生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为
当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转
入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
     （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
     本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损
失转入留存收益。
     （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资
产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公
允价值变动计入当期损益。
     当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
     对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相
关交易费用计入其初始确认金额。
     本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。
     符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该
项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金
融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金
融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
     本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用
直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
     金融负债的后续计量取决于其分类：
     （1）以摊余成本计量的金融负债
     对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
     （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
     同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定
权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
     本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合
同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同
现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
     本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
     （1）预期信用损失一般模型
     如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司对信用风险的具体评估，详见本附注“金融工具产生的各类风险”。
     通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
     具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的
金融工具的减值有不同的会计处理方法：
     第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
     对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣
除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
     第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值
     对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实
际利率计算利息收入。
     第三阶段：初始确认后发生信用减值
     对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算
不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准
备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
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     对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为
损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
     （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直
接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
     如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工
具可被视为具有较低的信用风险。
     （3）应收款项及租赁应收款
     本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年
的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计
量其损失准备。
     本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计
政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
     本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
     本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
     通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，
确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
     本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年
的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
     本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
元以上的应收票据。
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     对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，考虑有关过去
事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
重大和不重大）和未单独测试的单项金额不重大的应收票据，依据信用风险特征划分应收票据组合，在组合基础上计算
预期信用损失。
     （1）对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收商业承兑汇票，以应收款项的账龄迁徙模型预计存续期的历史违
约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测，计算预期信用损失。
     （2）对应收合并范围内关联方应收票据、银行承兑汇票等无显著回收风险的应收票据单独划分组合，预计存续期
内不会发生损失，不计提坏账准备。
     本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年
的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
     （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
     组合名称       确定组合的依据                 按组合计提坏账准备的计提方法
                本组合为除应收关联方款项组合及单项计提坏账
                准备的应收账款之外的应收账款，依据信用风险
     信用特征组合                             基于信用期测算预期信用损失计算。
                特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期
                信用损失。
     应收关联方款
                本组合个别认定，单项计提。           个别认定，单项计提
     项组合
     （2）信用特征组合
                  信用特征组合                预期信用损失计提减值比例(%)
                    未逾期                       2.00
              逾期 1 年以内（包含 1 年）                5.00
              逾期 1-2 年（包含 2 年）                20.00
               逾期 2-3 年（含 3 年）                50.00
                  逾期 3 年以上                   100.00
     单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：单笔金额为 100 万元以上的应收账款。
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     对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，考虑有关过去
事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
     金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融
资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
     本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式
实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
     本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。
     当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础
上计算预期信用损失。
     本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商
品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后
以净额列示。
     本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的
合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计
量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的
合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
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     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
     发出存货采用移动加权平均法。
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     （1）低值易耗品
     按照一次转销法进行摊销。
     （2）包装物
     按照一次转销法进行摊销。
     资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金
额。
     本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买
承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉
的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规
定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
     本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面
价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计
量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
     后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资
产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规
定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
     企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当
在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售
类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
     本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公
司、合营企业和联营企业的权益性投资。
     （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢
价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资
的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
     （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
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     （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证
券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为
其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
     本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重
大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的
价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期
投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
     采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期
股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其
差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
     采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算
归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位
发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负
有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
     控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。
     （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
     部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为
当期投资收益。
     （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
     部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投
资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，
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应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响
的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
      对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回
金额的差额计提相应的减值准备。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应
的减值准备。
（1） 确认条件
     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
     固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
       类别        折旧方法      折旧年限        残值率        年折旧率
     房屋及建筑物     年限平均法       20 年        5%           4.75%
      机器设备      年限平均法       10 年        5%           9.5%
      运输工具      年限平均法       4年          5%           23.75%
     电子设备及其他    年限平均法       3-5 年       5%      19.00%-31.67%
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
     （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款
费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
     （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利
率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
     使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
     使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测
试。
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（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
     内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
     因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
     存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
     （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处
的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产
可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止
使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹
象。
     资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
     可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
     处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
     资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰
当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、
使用寿命和折现率等因素。
     可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
     长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会
计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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     本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户
对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
     本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，
非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
     本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险
缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责
任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
     本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司
不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认
因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
账面价值进行复核。
     包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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     (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
     根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
     (1)以权益结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费
用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
     换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服
务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
     (2)以现金结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用和相应的负债。
     (3)修改、终止股份支付计划
     如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；
如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本
公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
     如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的
金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权
益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权
条件。
     如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除
外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
     本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导
该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
     （1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
     ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
     ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
     ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
     对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的
除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
     （2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制
权时点确认收入。
     在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
     ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
     ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
     ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
     ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
     ⑤客户已接受该商品。
     ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
     根据上述收入确认原则，公司收入确认的具体方法为：
     （1）产品销售收入
     a、预收款方式销售商品：公司在发出商品时确认销售收入；b、订货方式销售商品：公司在发出货物并取得客户收
到货物的确认凭据时确认收入。
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     公司在办理了货物交运并取得海关出口货物报关单、装货单后，以出口报关单载明的日期作为销售收入确认日期。
公司采用 VMI（Vendor Managed Inventory，供应商管理的库存）方式发出的货物，在客户实际领用货物时点确认销售
收入。
     （2）咨询服务收入：以完成合同规定的整改事项并得到客户确认时，确认收入。
     （3）房租收入：根据租赁合同规定的出租期间和收费标准确认收入。
     本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存
在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
     （1）可变对价
     本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关
不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大
转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
     （2）重大融资成分
     合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
     （3）非现金对价
     客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，
本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
     （4）应付客户对价
     针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰
晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。企业应付客户对价是为了向客
户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向
客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，
企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
无
     合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
     本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
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户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
     本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过
一年的可以在发生时计入当期损益。
     与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
     与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失：
     上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账
面价值。
价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
     (1)与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
     (2)与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
体归类为与收益相关的政府补助。
常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
种情况处理：
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     （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方
法进行会计处理：
     以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
     （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得
税资产或递延所得税负债。
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金
额。
企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
     本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资
产和租赁负债。
     在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》
有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿
命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减
值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，
并计入当期损益。按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
     本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁
付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
     在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移
了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
     本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择
对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
     (1)融资租赁
     本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定
的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
     (2)经营租赁
     本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经
营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
     对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根
据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规
定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
     (一) 公允价值
     公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不
存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日
能够进入的交易市场。
     本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最
佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
     在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，
确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第
二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负
债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观
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察的利率和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每
个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价
值计量层次之间发生转换。
     （二） 股份回购
     因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如
果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资
本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职
工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，
按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
     （三） 限制性股票
     股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定
的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续
的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)；同时就回购义务确认库存股和其
他应付款。
     (四) 重大会计判断和估计说明
     本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值
进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上
做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，
这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债
的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以
确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
     (1)租赁的分类
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     本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行
归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
     (2)金融工具的减值
     本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻
性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变
的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
     (3)存货跌价准备
     本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存
货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证
据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的
差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
     (4)非金融非流动资产减值
     本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无
形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存
在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
     当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较
高者，表明发生了减值。
     公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归
属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
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     本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公
司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
     (5)折旧和摊销
     本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折
旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类
资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进
行调整。
     (6)递延所得税资产
     在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需
要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所
得税资产的金额。
     (7)所得税
     本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前
列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认
定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
     (8)公允价值计量
     本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用
可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公
司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采
用的估值技术和输入值的相关信息详见本附注“公允价值的披露”。
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
                                                   单位：元
              会计政策变更的内容和原因      受重要影响的报表项目名称    影响金额
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非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置
原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处
理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、                     无重大影响
“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的
披露”等相关内容，并自 2026 年 1 月 1 日起施行。
融资产合同现金流量特征的评估”和“关于货币缺乏可兑换性时
的会计处理及相关披露”等相关内容，本解释自公布之日起施                      无重大影响
行，2026 年 1 月 1 日至本解释施行日新增的本解释规定的业
务，企业应当根据本解释进行调整。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
              税种                          计税依据                            税率
                                 以按税法规定计算的销售货物和应税
                                                         按 6%、9%、13%等税率计缴。出口货
                                 劳务收入为基础计算销项税额，扣除
增值税                                                      物执行“免、抵、退”税政策，退税
                                 当期允许抵扣的进项税额后，差额部
                                                         率为 13%。
                                 分为应交增值税
城市维护建设税                          应缴纳的流转税税额               7%
企业所得税                            应纳税所得额                  15%、20%、25%
                                 从价计征的，按房产原值一次减除
房产税                              30%后余值的 1.2%计缴；从租计征     1.2%、12%
                                 的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加                            应缴纳的流转税税额               3%
地方教育附加                           应缴纳的流转税税额               2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                   纳税主体名称                                     所得税税率
北京中石伟业科技股份有限公司                                                   15%
北京中石伟业科技无锡有限公司                                                   15%
上海安彼太新材料有限公司                                                     20%
茉锦发展有限公司                                                  16.5%、8.25%
JONES TECH (Thailand) Co.,Ltd.                                   20%
JONES TECH SINGAPORE PTE.LTD.                                    17%
JONES TECH (USA),INC.                                         21%、8.84%
除上述以外的其他纳税主体                                                     25%
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企业复审，获得《高新技术企业证书》，证书编号:GR202411001094，有效期为三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
国家税务总局江苏省税务局的高新技术企业复审获得《高新技术企业证书》，证书编号:GR202432011035，有效期为三年，
本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告 2023 年第 12 号)规定：对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。
年内可以免交企业所得税，进口原辅料、设备及耗材都可免进口关税。
造业企业名单制定工作有关事项的通知》（工信厅联财函〔2025〕217 号），本公司之子公司北京中石伟业科技无锡有
限公司作为先进制造业企业，本年享受增值税加计抵减政策。
七、合并财务报表项目注释
                                                                       单位：元
            项目                      期末余额                     期初余额
银行存款                                    448,727,597.23           341,056,905.21
其他货币资金                                   24,732,330.27            31,140,295.86
合计                                      473,459,927.50           372,197,201.07
     其中：存放在境外的款项总额                      281,274,908.37           241,916,192.71
其他说明
使用权受到限制的资产”之说明。
                                                                       单位：元
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            项目                           期末余额                                 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
债务工具投资                                         431,671,071.00                    710,021,817.80
其中：
合计                                             431,671,071.00                    710,021,817.80
其他说明：
系为以公允价值计量且其变动计入当期损益的理财产品。
                                                                                        单位：元
            项目                           期末余额                                 期初余额
其他说明：
（1） 应收票据分类列示
                                                                                        单位：元
            项目                           期末余额                                 期初余额
银行承兑票据                                             6,160,620.01                       763,670.58
合计                                                 6,160,620.01                       763,670.58
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                        单位：元
                            期末余额                                        期初余额
            账面余额              坏账准备                      账面余额              坏账准备
 类别                                      账面价                                             账面价
                                   计提比    值                                     计提比       值
         金额        比例        金额                       金额          比例     金额
                                    例                                            例
 其
中：
按组合
计提坏
账准备               100.00%                                     100.00%
的应收
票据
 其
中：
无显著
回收风
险的银               100.00%                                     100.00%
行承兑
汇票
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合计                   100.00%                                   100.00%
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                    单位：元
                                               本期变动金额
     类别             期初余额                                                           期末余额
                               计提      收回或转回                核销           其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
                                                                                    单位：元
                        项目                                        期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                    单位：元
              项目                      期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                         6,083,961.01
合计                                                                             6,083,961.01
（6） 本期实际核销的应收票据情况
                                                                                    单位：元
                        项目                                           核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
                                                                                    单位：元
                                                                              款项是否由关联
     单位名称           应收票据性质          核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                交易产生
应收票据核销说明：
（1） 按账龄披露
                                                                                    单位：元
              账龄                       期末账面余额                             期初账面余额
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其中：半年以内（含半年）                                                  475,917,912.87                              593,491,515.74
半年至 1 年（含 1 年）                                                    1,463,566.82                                    31,893.40
合计                                                            477,519,223.87                              593,661,153.32
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                   单位：元
                                  期末余额                                                     期初余额
                账面余额                  坏账准备                              账面余额                    坏账准备
 类别                                                     账面价                                                         账面价
                                              计提比        值                                            计提比            值
            金额         比例          金额                                 金额          比例         金额
                                               例                                                       例
按单项
计提坏
账准备                     0.18%                 100.00%                              0.16%              100.00%
               .38                    .38                              .29                      .29
的应收
账款
 其
中：
按组合
计提坏
账准备                    99.82%                   2.06%                             99.84%                  2.05%
           ,034.49                  65.57               ,468.92    ,339.03                   868.50                 ,470.53
的应收
账款
 其
中：
信用特        476,648                9,840,5               466,807    592,724                  12,165,                 580,558
征组合        ,034.49                  65.57               ,468.92    ,339.03                   868.50                 ,470.53
合计                    100.00%                   2.24%                          100.00%                    2.21%
           ,223.87                 754.95               ,468.92    ,153.32                   682.79                 ,470.53
按单项计提坏账准备类别名称：
                                                                                                                   单位：元
                            期初余额                                                   期末余额
     名称
                     账面余额            坏账准备               账面余额             坏账准备               计提比例              计提理由
                                                                                                           逾期部分预计
客户一                  799,070.11      799,070.11         733,445.20         733,445.20           100.00%
                                                                                                           无法收回
客户二                  137,744.18      137,744.18         137,744.18         137,744.18           100.00%    预计无法收回
合计                   936,814.29      936,814.29         871,189.38         871,189.38
按组合计提坏账准备类别名称：
                                                                                                                   单位：元
                                                                       期末余额
           名称
                                        账面余额                           坏账准备                           计提比例
未逾期                                         466,397,219.28                   9,328,024.81                             2.00%
逾期一年以上(含 1 年)                                10,250,815.21                    512,540.76                              5.00%
逾期 1-2 年
逾期 2-3 年
逾期 3 年以上
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合计                               476,648,034.49             9,840,565.57
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                              单位：元
                                                  本期变动金额
     类别      期初余额                                                                          期末余额
                                计提         收回或转回            核销               其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏      12,165,868.5              -
账准备                    0   2,198,738.46
合计                                                           8,436.42      -183,752.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                              单位：元
                                                                                  确定原坏账准备计提
     单位名称          收回或转回金额                  转回原因                   收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                      性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                              单位：元
                   项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                                    8,436.42
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                              单位：元
                                                                                         款项是否由关联
     单位名称      应收账款性质                核销金额           核销原因            履行的核销程序
                                                                                           交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                              单位：元
                                                                    占应收账款和合              应收账款坏账准
              应收账款期末余           合同资产期末余           应收账款和合同
     单位名称                                                           同资产期末余额              备和合同资产减
                 额                 额               资产期末余额
                                                                    合计数的比例               值准备期末余额
第一名             50,518,735.57                      50,518,735.57             10.58%       1,010,374.71
第二名             43,499,002.21                      43,499,002.21              9.11%        869,980.04
第三名             35,813,446.39                      35,813,446.39              7.50%        716,268.93
第四名             33,079,954.16                      33,079,954.16              6.93%        661,599.08
第五名             33,018,001.08                      33,018,001.08              6.91%        660,360.02
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
合计                   195,929,139.41              195,929,139.41          41.03%      3,918,582.78
（1） 合同资产情况
                                                                                          单位：元
                                  期末余额                                  期初余额
     项目
                    账面余额          坏账准备        账面价值       账面余额           坏账准备          账面价值
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
                                                                                          单位：元
                项目                            变动金额                            变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                          单位：元
                               期末余额                                     期初余额
                账面余额                  坏账准备              账面余额              坏账准备
     类别                                        账面价                                        账面价
                                        计提比     值                                 计提比      值
               金额     比例        金额                     金额         比例     金额
                                         例                                         例
     其
中：
     其
中：
按组合计提坏账准备类别个数：0
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                          单位：元
          项目                本期计提             本期收回或转回        本期转销/核销                  原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                          单位：元
                                                                              确定原坏账准备计提比
      单位名称               收回或转回金额              转回原因            收回方式
                                                                               例的依据及其合理性
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
                                                                                          单位：元
                         项目                                            核销金额
其中重要的合同资产核销情况
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                     单位：元
                                                                             款项是否由关联
     单位名称          款项性质             核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                               交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
                                                                                     单位：元
            项目                             期末余额                            期初余额
银行承兑汇票                                            488,042.91                       354,841.76
合计                                                488,042.91                       354,841.76
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                     单位：元
                        期末余额                                        期初余额
            账面余额           坏账准备                      账面余额              坏账准备
 类别                                        账面价                                         账面价
                                    计提比     值                                计提比        值
          金额       比例     金额                       金额          比例     金额
                                     例                                        例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                                     单位：元
                        第一阶段               第二阶段                第三阶段
     坏账准备                            整个存续期预期信用          整个存续期预期信用                 合计
                   未来 12 个月预期信用
                                     损失（未发生信用减          损失（已发生信用减
                         损失
                                        值）                  值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                                     单位：元
                                             本期变动金额
     类别        期初余额                                                               期末余额
                               计提         收回或转回      转销或核销            其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                     单位：元
                                                                            确定原坏账准备计提
     单位名称           收回或转回金额                转回原因                收回方式         比例的依据及其合理
                                                                                性
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其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
                                                                           单位：元
                  项目                                    期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
                                                                           单位：元
            项目              期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
银行承兑汇票                              16,689,122.27
合计                                  16,689,122.27
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
                                                                           单位：元
                  项目                                     核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
                                                                           单位：元
                                                                   款项是否由关联
     单位名称        款项性质     核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                     交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
                                                                           单位：元
            项目                   期末余额                           期初余额
其他应收款                                   6,834,124.65                   9,917,742.63
合计                                      6,834,124.65                   9,917,742.63
（1） 应收利息
                                                                           单位：元
            项目                   期末余额                           期初余额
                                                                           单位：元
     借款单位          期末余额          逾期时间                  逾期原因       是否发生减值及其判
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                                                                     断依据
其他说明：
□适用 ?不适用
                                                                       单位：元
                                        本期变动金额
     类别     期初余额                                                      期末余额
                          计提      收回或转回        转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                       单位：元
                                                                确定原坏账准备计提
     单位名称      收回或转回金额                转回原因           收回方式       比例的依据及其合理
                                                                    性
其他说明：
                                                                       单位：元
              项目                                       核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                       单位：元
                                                                   款项是否由关联
     单位名称    款项性质              核销金额          核销原因     履行的核销程序
                                                                     交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                       单位：元
      项目(或被投资单位)                      期末余额                    期初余额
                                                                       单位：元
                                                                是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)         期末余额                账龄           未收回的原因
                                                                   断依据
□适用 ?不适用
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                                                                              单位：元
                                        本期变动金额
     类别        期初余额                                                         期末余额
                          计提      收回或转回           转销或核销           其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                              单位：元
                                                                     确定原坏账准备计提比
     单位名称           收回或转回金额           转回原因                 收回方式
                                                                      例的依据及其合理性
其他说明：
                                                                              单位：元
                    项目                                        核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                              单位：元
                                                                         款项是否由关联
     单位名称          款项性质        核销金额          核销原因           履行的核销程序
                                                                           交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
                                                                              单位：元
            款项性质                  期末账面余额                           期初账面余额
押金、保证金                                       3,106,051.90                 4,587,043.06
个人承担社保                                        890,871.92                    766,521.24
借款及备用金                                        228,831.56                     33,543.38
其他                                           2,764,899.16                 4,744,241.19
合计                                           6,990,654.54                10,131,348.87
                                                                              单位：元
            账龄                    期末账面余额                           期初账面余额
其中：半年以内（含半年）                                 4,953,295.89                 8,865,715.07
半年至一年（含一年）                                   1,844,466.32                     2,400.00
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合计                                                  6,990,654.54                       10,131,348.87
?适用 □不适用
                                                                                            单位：元
                            期末余额                                        期初余额
             账面余额              坏账准备                        账面余额              坏账准备
 类别                                           账面价                                            账面价
                                       计提比     值                                  计提比         值
          金额        比例       金额                        金额          比例     金额
                                        例                                          例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                            单位：元
                         第一阶段                第二阶段                  第三阶段
      坏账准备                               整个存续期预期信用          整个存续期预期信用                   合计
                    未来 12 个月预期信
                                         损失(未发生信用减          损失(已发生信用减
                        用损失
                                             值)                 值)
在本期
本期计提                        -53,090.01         11,408.04                                  -41,681.97
其他变动                        -15,394.38                                                    -15,394.38
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
     各阶段划分依据详见本附注“重要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”之说明。
     本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
     用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、
假设等信息详见本附注“与金融工具相关的风险——金融工具产生的各类风险”中“信用风险”之说明。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                            单位：元
                                                本期变动金额
     类别        期初余额                                                                      期末余额
                                  计提         收回或转回         转销或核销           其他
按组合计提坏
账准备
合计             213,606.24      -41,681.97                                 -15,394.38      156,529.89
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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                                                                                单位：元
                                                                          确定原坏账准备计提
     单位名称       收回或转回金额                   转回原因             收回方式           比例的依据及其合理
                                                                              性
                                                                                单位：元
                项目                                            核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                单位：元
                                                                             款项是否由关联
     单位名称    其他应收款性质           核销金额              核销原因       履行的核销程序
                                                                               交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                单位：元
                                                              占其他应收款
                                                                             坏账准备期末余
 单位名称       款项的性质          期末余额                   账龄          期末余额合计
                                                                                额
                                                               数的比例
第一名         押金、保证金         1,712,383.33   半年以内（含半年）                 24.50%     34,247.67
第二名         设备处置款          1,844,466.32   半年至 1 年（含 1 年）            26.38%     36,889.32
第三名         设备处置款            446,839.12   半年以内（含半年）                  6.39%      8,936.78
第四名         押金、保证金           543,614.10   半年以内（含半年）                  7.78%     10,872.28
第五名         押金、保证金           376,467.89   半年以内（含半年）                  5.39%      7,529.36
合计                         4,923,770.76                             70.44%     98,475.41
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
                                                                                单位：元
                              期末余额                                  期初余额
      账龄
                     金额                    比例               金额                比例
合计                   3,103,554.38                          3,613,841.75
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                               单位：元
          单位名称                              期末余额                      占预付账款期末余额合计数的比例(%)
           第一名                              853,437.65                             27.50%
           第二名                              388,918.07                             12.53%
           第三名                              327,308.42                             10.55%
           第四名                              233,496.62                             7.52%
           第五名                              197,680.37                             6.37%
           合计                              2,000,841.13                            64.47%
其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
                                                                                               单位：元
                             期末余额                                          期初余额
     项目                     存货跌价准备                                        存货跌价准备
                账面余额        或合同履约成            账面价值          账面余额          或合同履约成            账面价值
                            本减值准备                                         本减值准备
原材料
在产品
库存商品                        3,189,525.78                                  2,684,023.85
发出商品         5,999,031.21                   5,999,031.21   1,324,513.45                    1,324,513.45
自制半成品                                                      7,798,618.34                    7,798,618.34
低值易耗品        2,541,930.46                   2,541,930.46   1,540,990.42                    1,540,990.42
包装物            959,282.04                     959,282.04     577,886.02                      577,886.02
合计                          3,189,525.78                                  2,684,023.85
（2） 确认为存货的数据资源
                                                                                               单位：元
                                       自行加工的数据资源             其他方式取得的数据
      项目          外购的数据资源存货                                                                 合计
                                          存货                    资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
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                                                                                     单位：元
                                  本期增加金额                         本期减少金额
      项目     期初余额                                                                 期末余额
                              计提            其他         转回或转销            其他
库存商品        2,684,023.85   2,256,985.44                1,751,483.51              3,189,525.78
合计          2,684,023.85   2,256,985.44                1,751,483.51              3,189,525.78
按组合计提存货跌价准备
                                                                                     单位：元
                              期末                                        期初
     组合名称                                 跌价准备计提                                 跌价准备计提
             期末余额           跌价准备                        期初余额           跌价准备
                                            比例                                     比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
     存货期末数中无资本化利息金额。
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
                                                                                     单位：元
      项目    期末账面余额          减值准备          期末账面价值        公允价值          预计处置费用     预计处置时间
其他说明
                                                                                     单位：元
            项目                             期末余额                           期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
                                                                                     单位：元
            项目                             期末余额                           期初余额
待抵扣进项税额                                          13,525,740.15                 16,382,373.07
预缴企业所得税                                           1,417,128.89                   1,507,441.84
待摊费用                                              3,734,867.47                   3,481,419.72
合计                                               18,677,736.51                 21,371,234.63
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补偿性资产相关信息
其他说明：
（1） 债权投资的情况
                                                                        单位：元
                            期末余额                           期初余额
      项目
                账面余额        减值准备      账面价值       账面余额      减值准备     账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
                                                                        单位：元
       项目                期初余额         本期增加          本期减少           期末余额
（2） 期末重要的债权投资
                                                                        单位：元
                         期末余额                             期初余额
债权项
 目                 票面利    实际利         逾期本          票面利     实际利           逾期本
           面值                   到期日          面值                   到期日
                    率      率           金            率       率             金
（3） 减值准备计提情况
                                                                        单位：元
                         第一阶段         第二阶段              第三阶段
      坏账准备         未来 12 个月预期信用    整个存续期预期信用损     整个存续期预期信用损            合计
                         损失         失(未发生信用减值)    失(已发生信用减值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
                                                                        单位：元
                    项目                                   核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
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（1） 其他债权投资的情况
                                                                           单位：元
                                                       累计公     累计在其他综合
                                   本期公允   期末
 项目      期初余额      应计利息    利息调整                 成本     允价值     收益中确认的减          备注
                                   价值变动   余额
                                                       变动        值准备
其他债权投资减值准备本期变动情况
                                                                           单位：元
       项目                期初余额          本期增加           本期减少               期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
                                                                           单位：元
                         期末余额                                期初余额
其他债
权项目                票面利    实际利          逾期本            票面利    实际利               逾期本
         面值                      到期日           面值                    到期日
                    率      率            金              率      率                 金
（3） 减值准备计提情况
                                                                           单位：元
                         第一阶段          第二阶段           第三阶段
      坏账准备                         整个存续期预期信用        整个存续期预期信用             合计
                   未来 12 个月预期信用
                                   损失(未发生信用减        损失(已发生信用减
                         损失
                                       值)               值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
                                                                           单位：元
                    项目                                      核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
                                                                           单位：元
                     本期计入       本期计入   本期末累    本期末累    本期确认               指定为以公
                                                                   期末余
项目名称        期初余额     其他综合       其他综合   计计入其    计计入其    的股利收               允价值计量
                                                                    额
                     收益的利       收益的损   他综合收    他综合收     入                 且其变动计
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                        得        失      益的利得    益的损失                    入其他综合
                                                                        收益的原因
本期存在终止确认
                                                                           单位：元
        项目名称             转入留存收益的累计利得         转入留存收益的累计损失            终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                           单位：元
                                                            指定为以公允价
                                                其他综合收                  其他综合收益
                确认的股利收                                      值计量且其变动
  项目名称                       累计利得       累计损失    益转入留存                  转入留存收益
                  入                                         计入其他综合收
                                                收益的金额                   的原因
                                                             益的原因
其他说明：
（1） 长期应收款情况
                                                                           单位：元
                         期末余额                          期初余额
   项目                                                                   折现率区间
             账面余额        坏账准备        账面价值    账面余额      坏账准备     账面价值
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                           单位：元
                         期末余额                                 期初余额
             账面余额            坏账准备                账面余额           坏账准备
 类别                                     账面价                                 账面价
                                 计提比     值                           计提比     值
           金额      比例       金额                  金额     比例      金额
                                  例                                   例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                           单位：元
                    第一阶段              第二阶段            第三阶段
      坏账准备         未来 12 个月预     整个存续期预期信用损     整个存续期预期信用损失            合计
                    期信用损失         失(未发生信用减值)     (已发生信用减值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                           单位：元
      类别         期初余额                        本期变动金额                     期末余额
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                              计提            收回或转回        转销或核销        其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                     单位：元
                                                                        确定原坏账准备计提比
      单位名称            收回或转回金额               转回原因            收回方式
                                                                         例的依据及其合理性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
                                                                                     单位：元
                      项目                                         核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
                                                                                     单位：元
                                                                             款项是否由关联
      单位名称           款项性质          核销金额            核销原因         履行的核销程序
                                                                               交易产生
长期应收款核销说明：
                                                                                     单位：元
                                             本期增减变动
        期初                          权益                     宣告                期末
                减值                                                                    减值
        余额                          法下       其他            发放                余额
被投资             准备                                  其他           计提                   准备
        （账             追加     减少    确认       综合            现金                （账
 单位             期初                                  权益           减值     其他            期末
        面价             投资     投资    的投       收益            股利                面价
                余额                                  变动           准备                   余额
        值）                          资损       调整            或利                值）
                                     益                     润
一、合营企业
二、联营企业
四川墨
之锋新
材料科
技有限
公司      8,164         5,000             -                                    12,63
（原苏     ,554.         ,000.         529,7                                    4,759
州墨锋        21            00         94.62                                      .59
新材料
科技有
限公
司）
小计      ,554.         ,000.         529,7                                    4,759
合计      ,554.         ,000.         529,7                                    4,759
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
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可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
                                                                单位：元
               项目                   期末余额             期初余额
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
                                                                单位：元
          项目        房屋、建筑物            土地使用权   在建工程          合计
一、账面原值
        （1）外购
    （2）存货\固定资
产\在建工程转入
        （3）企业合并增加
        （1）处置
        （2）其他转出      4,073,450.41                           4,073,450.41
二、累计折旧和累计摊销
        （1）计提或摊销        88,682.38                             88,682.38
        （1）处置
        （2）其他转出       701,397.04                             701,397.04
三、减值准备
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        （1）计提
        （1）处置
        （2）其他转出
四、账面价值
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
                                                                           单位：元
                                                                      对其他综合收
      项目       转换前核算科目   金额             转换理由       审批程序     对损益的影响
                                                                       益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                           单位：元
               项目                       账面价值                 未办妥产权证书原因
其他说明
                                                                           单位：元
               项目                       期末余额                   期初余额
固定资产                                       585,013,399.66            603,933,485.88
合计                                         585,013,399.66            603,933,485.88
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（1） 固定资产情况
                                                                                      单位：元
       项目      房屋及建筑物             机器设备           运输工具           电子及其他设备             合计
一、账面原值：
金额
        （1）购
置
    （2）在
建工程转入
    （3）企
业合并增加
（4）投资性房地
产转入
(5）其他                                                            2,688,282.73    2,688,282.73
金额
        （1）处
置或报废
(2）其他           3,895,746.51    10,126,224.20      45,518.38      540,849.08    14,608,338.17
二、累计折旧
金额
        （1）计
提
（2）投资性房地
产转入
（3）其他                                                             525,835.26       525,835.26
金额
        （1）处
置或报废
(2）其他             606,664.26     1,566,152.24      29,402.35      179,201.50     2,381,420.35
三、减值准备
金额
        （1）计
提
金额
        （1）处
置或报废
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四、账面价值
价值
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
                                                                                             单位：元
       项目             账面原值             累计折旧             减值准备            账面价值               备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                             单位：元
                        项目                                             期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                             单位：元
               项目                               账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
                                                                                             单位：元
               项目                               期末余额                             期初余额
其他说明
                                                                                             单位：元
               项目                               期末余额                             期初余额
在建工程                                                  103,188,339.93                    3,573,070.72
合计                                                    103,188,339.93                    3,573,070.72
（1） 在建工程情况
                                                                                             单位：元
                                 期末余额                                       期初余额
      项目
                账面余额             减值准备           账面价值          账面余额          减值准备          账面价值
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机器设备投入             3,883,178.68                 3,883,178.68   3,573,070.72               3,573,070.72
厂房建设
合计                                                             3,573,070.72               3,573,070.72
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                               单位：元
                                                                                     其
                                                           工程
                                    本期                                        利息     中：
                                           本期              累计                             本期
                            本期      转入                                        资本     本期
项目         预算       期初                     其他      期末      投入       工程                    利息     资金
                            增加      固定                                        化累     利息
名称          数       余额                     减少      余额      占预       进度                    资本     来源
                            金额      资产                                        计金     资本
                                           金额              算比                             化率
                                    金额                                        额      化金
                                                            例
                                                                                     额
工厂
                                                                                                募集
建设         198,5            99,30                  99,30
项目         67,34            5,161                  5,161
                                                               %    %                           金、
EPC 工      7.202              .25                    .25
                                                                                                其他
程
合计         67,34            5,161                  5,161
注：2 预算数为合同的泰铢金额按照期末汇率折算而来。
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                               单位：元
        项目               期初余额            本期增加              本期减少               期末余额        计提原因
其他说明
期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
                                                                                               单位：元
                                    期末余额                                       期初余额
      项目
                    账面余额            减值准备         账面价值              账面余额        减值准备        账面价值
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
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（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
（1） 使用权资产情况
                                                     单位：元
               项目     房屋及建筑物               合计
一、账面原值
（1）新增租赁                    14,180,107.46        14,180,107.46
（1）处置                       3,204,633.15         3,204,633.15
（2）租赁终止                     1,006,706.35         1,006,706.35
（3）其他减少                        29,017.88            29,017.88
二、累计折旧
        （1）计提               1,939,764.03         1,939,764.03
        （1）处置               2,581,510.12         2,581,510.12
（2）租赁终止                     1,006,706.35         1,006,706.35
（3）其他减少                         7,524.41             7,524.41
三、减值准备
        （1）计提
        （1）处置
四、账面价值
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（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
期末使用权资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。
（1） 无形资产情况
                                                                                       单位：元
       项目        土地使用权             专利权           非专利技术           软件及其他               合计
一、账面原值
金额
        （1）购
置
        （2）内
部研发
    （3）企
业合并增加
金额
        （1）处
置
（2）其他             2,390,478.64                                       61,001.20    2,451,479.84
二、累计摊销
金额
        （1）计
提
金额
        （1）处
置
（2）其他                                                                39,974.24       39,974.24
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三、减值准备
金额
        （1）计
提
金额
        （1）处
置
四、账面价值
价值
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 确认为无形资产的数据资源
                                                                                单位：元
                     外购的数据资源无形           自行开发的数据资源   其他方式取得的数据
        项目                                                                  合计
                        资产                 无形资产        资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                单位：元
               项目                             账面价值             未办妥产权证书的原因
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 商誉账面原值
                                                                                单位：元
被投资单位名                                本期增加                本期减少
称或形成商誉          期初余额          企业合并形成                                         期末余额
  的事项                                                处置
                                的
北京中石伟业
科技宜兴有限         6,304,757.53                                                 6,304,757.53
公司
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
中石讯冷散热
科技(东莞)有     3,787,061.78                                            3,787,061.78
限公司
合计
（2） 商誉减值准备
                                                                        单位：元
被投资单位名                           本期增加               本期减少
称或形成商誉       期初余额                                                    期末余额
  的事项                       计提                 处置
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
                      所属资产组或组合的构成及
       名称                                  所属经营分部及依据       是否与以前年度保持一致
                           依据
                      包括固定资产、无形资产等
北京中石伟业科技宜兴有限                            北京中石伟业科技宜兴有限
                      各类可辨认资产以及与资产                         是
公司商誉资产组                                 公司资产组
                      组不可分割的商誉
                      包括固定资产、无形资产等
中石讯冷散热科技(东莞)有                           中石讯冷散热科技(东莞)有
                      各类可辨认资产以及与资产                         是
限公司商誉资产组                                限公司资产组
                      组不可分割的商誉
资产组或资产组组合发生变化
       名称                  变化前的构成           变化后的构成         导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
?适用 □不适用
                                                                        单位：元
                             业绩承诺完成情况                          商誉减值金额
  项目                  本期                     上期
                                                               本期        上期
          承诺业绩      实际业绩     完成率    承诺业绩    实际业绩     完成率
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其他说明
      公司的全资子公司北京中石伟业科技宜兴有限公司（以下简称“宜兴中石”）于 2025 年 12 月使用自有资金
宜兴中石持有中石讯冷 51%的股权，中石讯冷成为公司的控股孙公司，纳入公司合并报表范围。原股东方向宜兴中石承
诺：中石讯冷 2026 年、2027 年、2028 年度的经审计扣非净利润依次不低于人民币 1,100.00 万元、1,450.00 万元、
                                                                                            单位：元
      项目       期初余额           本期增加金额              本期摊销金额             其他减少金额             期末余额
房屋改造费         10,824,371.08     5,088,035.39        2,681,665.74         177,407.51    13,053,333.22
IT 网络维护支出        772,995.60       466,086.73          435,751.07                          803,331.26
其他费用           4,684,635.43     1,063,728.38        1,558,188.66         146,371.49     4,043,803.66
合计            16,282,002.11     6,617,850.50        4,675,605.47         323,779.00    17,900,468.14
其他说明
（1） 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                            单位：元
                               期末余额                                          期初余额
       项目
                可抵扣暂时性差异              递延所得税资产               可抵扣暂时性差异                  递延所得税资产
资产减值准备                1,817,497.28             316,403.83          1,021,416.22           153,212.43
内部交易未实现利润             9,918,762.04        1,460,495.60             23,662,364.00        3,941,192.59
坏账准备                  9,356,595.17        1,510,326.22             11,952,585.80        1,904,384.74
租赁负债                 11,835,874.31        2,946,648.41              1,645,324.86          274,925.23
尚未解锁股权激励摊
销
非同一控制下企业合
并资产评估减值
其他                    2,205,439.28             330,815.89          3,371,920.09           505,788.01
合计                   48,337,167.96        8,545,139.94             48,418,556.18        7,794,244.80
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                            单位：元
                               期末余额                                          期初余额
       项目
                应纳税暂时性差异              递延所得税负债               应纳税暂时性差异                  递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
交易性金融资产公允
价值变动
使用权资产                11,039,529.57        2,743,659.69             1,842,061.90           302,127.09
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
合计                          35,820,807.66        8,452,631.00            31,994,865.27           7,019,877.26
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                     单位：元
                        递延所得税资产和负           抵销后递延所得税资             递延所得税资产和负               抵销后递延所得税资
       项目
                         债期末互抵金额            产或负债期末余额               债期初互抵金额                产或负债期初余额
递延所得税资产                                          8,545,139.94                                    7,794,244.80
递延所得税负债                                          8,452,631.00                                    7,019,877.26
（4） 未确认递延所得税资产明细
                                                                                                     单位：元
                项目                             期末余额                                      期初余额
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                     单位：元
           年份                        期末金额                     期初金额                           备注
其他说明
                                                                                                     单位：元
                                 期末余额                                            期初余额
      项目
                  账面余额           减值准备         账面价值               账面余额            减值准备            账面价值
预付软件费用            1,215,288.61               1,215,288.61          664,038.54                     664,038.54
预付工程、
设备及装修款
合计               42,078,256.98               42,078,256.98      66,312,022.06                66,312,022.06
补偿性资产相关信息
其他说明：
                                                                                                     单位：元
                                 期末                                               期初
  项目
            账面余额         账面价值        受限类型      受限情况          账面余额         账面价值           受限类型       受限情况
                                     保证金、     详见本附                                                 详见本附
                                     监管账      注 79（6）                                              注 79（6）
                                                                                         保证金、
                                     户、待分     “不属于                                                 “不属于
货币资金                                 回的已失     现金及现                                                 现金及现
                                     效员工持     金等价物                                                 金等价物
                                                                                         账户
                                     股计划账     的货币资                                                 的货币资
                                     户分红款     金”说明                                                 金” 说明
合计
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其他说明：
（1） 短期借款分类
                                                                单位：元
             项目           期末余额                       期初余额
信用借款                                                        6,600,000.00
合计                                                          6,600,000.00
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                单位：元
      借款单位        期末余额    借款利率                逾期时间      逾期利率
其他说明
                                                                单位：元
             项目           期末余额                       期初余额
      其中：
      其中：
其他说明：
                                                                单位：元
             项目           期末余额                       期初余额
其他说明：
                                                                单位：元
             种类           期末余额                       期初余额
银行承兑汇票                        56,530,105.66             78,209,569.03
合计                            56,530,105.66             78,209,569.03
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元，到期未付的原因为不适用。
（1） 应付账款列示
                                                                单位：元
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           项目            期末余额                    期初余额
合计                           320,325,349.83         279,294,644.24
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
                                                            单位：元
           项目            期末余额                  未偿还或结转的原因
其他说明：
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
其他应付款                        22,183,710.94           20,555,815.90
合计                           22,183,710.94           20,555,815.90
（1） 应付利息
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                            单位：元
         借款单位            逾期金额                    逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
待付费用                         14,802,241.92           17,224,848.24
股权转让款                           2,037,444.83            2,037,444.83
个人往来款                             11,317.89              243,881.19
押金、保证金                          1,013,946.30            1,049,641.64
员工限制性股票激励认购款                    4,318,760.00
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合计                                        22,183,710.94                       20,555,815.90
                                                                                   单位：元
            项目                    期末余额                             未偿还或结转的原因
其他说明
（1） 预收款项列示
                                                                                   单位：元
            项目                    期末余额                                     期初余额
预收房租                                                                              25,000.00
合计                                                                                25,000.00
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
                                                                                   单位：元
            项目                    期末余额                             未偿还或结转的原因
                                                                                   单位：元
            项目                    变动金额                                     变动原因
                                                                                   单位：元
            项目                    期末余额                                     期初余额
合计                                        21,063,848.34                       48,752,639.48
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                                   单位：元
            项目                    期末余额                             未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                   单位：元
       变动金
 项目                                        变动原因
        额
（1） 应付职工薪酬列示
                                                                                   单位：元
       项目          期初余额           本期增加                    本期减少                期末余额
一、短期薪酬            28,808,346.35   119,691,956.75          127,774,313.84      20,725,989.26
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二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利             1,285,728.44    3,519,931.66            4,074,175.84            731,484.26
合计                30,545,981.96   133,349,275.86          142,078,450.55      21,816,807.27
（2） 短期薪酬列示
                                                                                      单位：元
        项目         期初余额           本期增加                    本期减少                期末余额
补贴
      其中：医疗保险费       183,182.78    4,692,862.56            4,685,456.13            190,589.21
        工伤保险费          6,840.03      361,240.64              361,092.85              6,987.82
        生育保险费          1,746.06      346,625.12              348,371.18
合计                28,808,346.35   119,691,956.75          127,774,313.84      20,725,989.26
（3） 设定提存计划列示
                                                                                      单位：元
        项目        期初余额            本期增加                    本期减少                期末余额
合计                   451,907.17    10,137,387.45           10,229,960.87           359,333.75
其他说明：
                                                                                      单位：元
             项目                   期末余额                                     期初余额
增值税                                          132,719.35                           1,158,332.22
企业所得税                                      4,134,706.20                           9,667,034.60
个人所得税                                        589,630.45                            682,797.99
城市维护建设税                                      100,662.54                            515,423.86
房产税                                          956,469.40                            967,230.19
印花税                                          452,075.25                            257,797.85
土地使用税                                         70,998.15                             63,698.33
教育费附加                                         43,141.09                            223,257.93
地方教育附加                                        28,760.72                            148,838.62
其他                                           603,208.26                            666,161.84
合计                                         7,112,371.41                       14,350,573.43
其他说明
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                                                                            单位：元
            项目                  期末余额                            期初余额
其他说明
                                                                            单位：元
            项目                  期末余额                            期初余额
一年内到期的租赁负债                             2,967,170.80                    1,228,009.03
合计                                     2,967,170.80                    1,228,009.03
其他说明：
                                                                            单位：元
            项目                  期末余额                            期初余额
待转销项税额                                    29,435.03                      30,553.98
已背书期末未终止确认票据                           6,083,961.01                     727,670.58
合计                                     6,113,396.04                     758,224.56
短期应付债券的增减变动：
                                                                            单位：元
                                           按面
                                                      溢折
债券          票面   发行   债券   发行   期初   本期    值计              本期          期末     是否
       面值                                             价摊
名称          利率   日期   期限   金额   余额   发行    提利              偿还          余额     违约
                                                      销
                                            息
合计
其他说明：
（1） 长期借款分类
                                                                            单位：元
            项目                  期末余额                            期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1） 应付债券
                                                                            单位：元
            项目                  期末余额                            期初余额
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（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                            单位：元
                                           按面
                                                      溢折
债券          票面    发行   债券   发行   期初   本期   值计              本期          期末     是否
       面值                                             价摊
名称          利率    日期   期限   金额   余额   发行   提利              偿还          余额     违约
                                                      销
                                            息
合计
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                            单位：元
发行在外             期初          本期增加               本期减少                  期末
的金融工
  具         数量    账面价值      数量   账面价值       数量         账面价值      数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
                                                                            单位：元
            项目                   期末余额                           期初余额
租赁付款额                                 15,703,696.02                    1,687,362.44
未确认融资费用                               -1,289,344.37                      -42,037.58
重分类至一年内到期的非流动负债                       -2,967,170.80                   -1,228,009.03
合计                                    11,447,180.85                      417,315.83
其他说明
                                                                            单位：元
            项目                   期末余额                           期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
                                                                            单位：元
            项目                   期末余额                           期初余额
其他说明：
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（2） 专项应付款
                                                                                   单位：元
      项目             期初余额           本期增加          本期减少         期末余额           形成原因
其他说明：
（1） 长期应付职工薪酬表
                                                                                   单位：元
                项目                         期末余额                       期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                   单位：元
                项目                       本期发生额                       上期发生额
计划资产：
                                                                                   单位：元
                项目                       本期发生额                       上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                   单位：元
                项目                       本期发生额                       上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
                                                                                   单位：元
           项目                     期末余额              期初余额                    形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
                                                                                   单位：元
      项目             期初余额           本期增加          本期减少         期末余额           形成原因
政府补助                 735,712.15                    94,068.99   641,643.16   与资产相关
合计                   735,712.15                    94,068.99   641,643.16
其他说明：
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                            单位：元
                项目                                  期末余额                        期初余额
其他说明：
                                                                                            单位：元
                                               本次变动增减（+、-）
                  期初余额                                                                期末余额
                                 发行新股        送股      公积金转股         其他      小计
股份总数            299,509,223.00                                                        299,509,223.00
其他说明：
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                            单位：元
发行在外的                 期初                    本期增加                   本期减少                期末
金融工具            数量       账面价值          数量           账面价值          数量     账面价值    数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
                                                                                            单位：元
        项目                       期初余额                   本期增加             本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢价）                       1,174,287,906.99          155,266.09             1,174,443,173.08
其他资本公积                              7,477,609.44         7,121,762.16                 14,599,371.60
合计                               1,181,765,516.43        7,277,028.25             1,189,042,544.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股份支付费用，计入资本公积-其他资本公积 7,121,762.16 元；
                                                                                            单位：元
      项目                   期初余额                     本期增加                本期减少          期末余额
库存股                         24,195,090.60            555,316.09                       24,750,406.69
合计                          24,195,090.60            555,316.09                       24,750,406.69
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
      本报告期因部分员工持股计划激励对象离职，原激励股份失效，退还其缴纳的认购款，增加公司库存股金额
                                                                                           单位：元
                                              本期发生额
                                    减：前期   减：前期
  项目        期初余额        本期所得        计入其他   计入其他                                税后归属       期末余额
                                                      减：所得         税后归属
                        税前发生        综合收益   综合收益                                于少数股
                                                      税费用          于母公司
                         额          当期转入   当期转入                                  东
                                     损益    留存收益
二、将重
                                -                                          -                     -
分类进损        10,070,32
益的其他             7.81
综合收益
  外币                            -                                          -                     -
财务报表                    34,903,12                                  34,903,12             24,832,79
折算差额                         0.84                                       0.84                  3.03
                                -                                          -                     -
其他综合        10,070,32
收益合计             7.81
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                                           单位：元
       项目                 期初余额             本期增加                   本期减少               期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                           单位：元
       项目                 期初余额             本期增加                   本期减少               期末余额
法定盈余公积                    128,407,207.64   1,603,417.78                              130,010,625.42
合计                        128,407,207.64   1,603,417.78                              130,010,625.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
      本期内计提法定盈余公积 1,603,417.78 元。
                                                                                           单位：元
                项目                          本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                      586,817,568.10                      456,721,194.59
调整后期初未分配利润                                       586,817,568.10                      456,721,194.59
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加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积                                  1,603,417.78                      1,399,336.77
      应付普通股股利                             220,792,485.02                     193,706,904.95
期末未分配利润                                   502,396,066.36                     383,086,071.14
调整期初未分配利润明细：
使用资本公积弥补亏损详细情况说明：
                                                                                   单位：元
                           本期发生额                                     上期发生额
       项目
                   收入                成本                      收入                 成本
主营业务             821,893,907.54    545,882,306.92          733,825,149.26    501,791,590.05
其他业务              5,908,840.75      2,256,829.49            14,227,426.99    12,054,894.99
合计               827,802,748.29    548,139,136.41          748,052,576.25    513,846,485.04
                                                                                   单位：元
            项目                     本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                     1,334,876.74                      1,875,637.42
教育费附加                                         572,181.15                        803,844.60
房产税                                         1,790,452.14                      1,747,071.78
土地使用税                                         153,201.90                        138,602.26
车船使用税                                           2,308.18                          1,152.32
印花税                                           694,166.77                        511,094.33
地方教育费附加                                       381,454.12                        535,896.43
其他                                             19,501.39                         25,924.13
合计                                          4,948,142.39                      5,639,223.27
其他说明：
                                                                                   单位：元
            项目                     本期发生额                                上期发生额
职工薪酬                                       36,429,186.01                     28,232,996.50
办公费                                         5,980,769.96                      5,960,200.49
折旧、摊销                                      12,578,205.08                      9,640,467.46
中介机构费                                         708,228.61                      1,219,273.14
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差旅交通费                       1,241,154.91         1,541,167.57
咨询费                            964,959.35        2,050,361.87
人事管理费                       1,198,261.51            110,753.46
业务招待费                          186,147.10           190,971.07
股份支付                        2,572,682.22
其他                          2,276,417.60         1,657,723.35
合计                         64,136,012.35        50,603,914.91
其他说明
                                                      单位：元
          项目           本期发生额                上期发生额
职工薪酬                        8,257,128.23         9,875,719.61
办公费                            491,330.84           512,821.77
差旅费、交通费                        728,487.27        1,106,166.71
业务招待费                          104,584.18           196,253.45
折旧、摊销                          378,704.61           457,648.96
产品宣传费                       1,984,458.72         3,836,297.62
股份支付                           961,750.68
其他                             322,286.13           377,666.12
合计                         13,228,730.66        16,362,574.24
其他说明：
                                                      单位：元
          项目           本期发生额                上期发生额
职工薪酬                       22,876,439.46        19,465,409.48
材料费                        10,479,432.85         9,048,248.10
折旧、摊销                       3,279,078.40         3,166,069.59
工具费                         2,892,242.29         2,117,425.00
办公、差旅费                      1,702,730.77         1,471,785.73
检测费                            233,333.19           142,728.29
维护费                            205,463.34           420,305.08
股份支付                        3,058,366.32
其他                          3,104,709.94            350,902.67
合计                         47,831,796.56        36,182,873.94
其他说明
                                                      单位：元
          项目           本期发生额                上期发生额
利息费用                           256,527.11           166,600.43
减：利息收入                      3,585,080.28         1,457,097.09
净汇兑收益                       8,797,712.48            634,389.63
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其他                              366,499.80            276,296.57
合计                          5,835,659.11             -379,810.46
其他说明
                                                        单位：元
       产生其他收益的来源       本期发生额                 上期发生额
增值税加计扣除                       501,912.98          3,078,894.39
政府补助                          955,351.15            827,340.58
个税手续费返还                       298,318.96            193,215.54
合计                          1,755,583.09          4,099,450.51
                                                        单位：元
           项目          本期发生额                 上期发生额
其他说明
                                                        单位：元
      产生公允价值变动收益的来源    本期发生额                 上期发生额
交易性金融资产                    -15,935,627.47        -5,867,817.17
合计                         -15,935,627.47        -5,867,817.17
其他说明：
                                                        单位：元
           项目          本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 -529,794.62           -254,114.17
金融产品取得的投资收益                23,255,475.29         17,846,693.28
合计                         22,725,680.67         17,592,579.11
其他说明
                                                        单位：元
           项目          本期发生额                 上期发生额
应收账款坏账损失                    2,198,738.46          2,079,649.21
其他应收款坏账损失                        41,681.97           -247,991.56
合计                          2,240,420.43          1,831,657.65
其他说明
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                                                                          单位：元
              项目                     本期发生额                      上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失                    -2,256,985.44                -1,335,229.05
合计                                     -2,256,985.44                -1,335,229.05
其他说明：
                                                                          单位：元
      资产处置收益的来源               本期发生额                             上期发生额
固定资产处置收益                                   65,983.70                    -27,317.32
使用权资产处置收益                                  18,941.32
合计                                         84,925.02                    -27,317.32
                                                                          单位：元
                                                               计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                   上期发生额
                                                                    额
非流动资产处置利得合计：             1,177.00                                        1,177.00
其中：固定资产处置利得              1,177.00                                        1,177.00
其他                     199,437.89                 181,318.56            199,437.89
合计                     200,614.89                 181,318.56            200,614.89
其他说明：
                                                                          单位：元
                                                               计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                   上期发生额
                                                                    额
非流动资产处置损失              129,943.29                  11,910.66            129,943.29
其他                    2,117,917.58                201,678.51         2,117,917.58
合计                    2,247,860.87                213,589.17         2,247,860.87
其他说明：
（1） 所得税费用表
                                                                          单位：元
             项目               本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                13,846,700.81                22,475,553.91
递延所得税费用                                   677,090.38                -1,894,064.83
合计                                     14,523,791.19                20,581,489.08
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（2） 会计利润与所得税费用调整过程
                                                             单位：元
               项目                              本期发生额
利润总额                                                   150,250,021.13
按法定/适用税率计算的所得税费用                                       22,537,503.17
子公司适用不同税率的影响                                            2,903,604.04
非应税收入的影响                                                 -168,278.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           87,494.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                  -702,399.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                          6,826,868.86
研发支出加计扣除的影响                                            -6,415,434.91
税收优惠减免                                                 -10,545,567.05
所得税费用                                                  14,523,791.19
其他说明：
详见附注“ 七、合并财务报表项目注释（ 57 ）其他综合收益”
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                             单位：元
         项目               本期发生额                 上期发生额
政府补助                              857,382.16              676,630.89
房屋租赁收入                            117,719.00              864,422.22
往来款及其他                        14,125,124.37             4,754,824.04
合计                            15,100,225.53             6,295,877.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                             单位：元
         项目               本期发生额                 上期发生额
付现成本费用                        87,095,252.53            70,314,929.90
往来款及其他                            233,885.17               60,655.00
合计                            87,329,137.70            70,375,584.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                             单位：元
         项目               本期发生额                 上期发生额
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收到的重要的与投资活动有关的现金
                                                                                        单位：元
           项目                        本期发生额                                上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                        单位：元
           项目                        本期发生额                                上期发生额
国债逆回购手续费                                                                                  215.00
合计                                                                                        215.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
                                                                                        单位：元
           项目                        本期发生额                                上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                        单位：元
           项目                        本期发生额                                上期发生额
员工限制性股票激励认购款                                   4,318,760.00
合计                                             4,318,760.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                        单位：元
           项目                        本期发生额                                上期发生额
退回离职人员员工持股计划认购款                                     400,050.00
回购股份                                                                                9,980,491.06
租赁付款额                                          1,118,059.89                         2,912,208.99
房租押金                                                20,076.00
分红手续费                                               62,947.88                          55,352.06
合计                                             1,601,133.77                        12,948,052.11
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用 □不适用
                                                                                        单位：元
                                  本期增加                           本期减少
      项目        期初余额                                                                期末余额
                           现金变动     非现金变动               现金变动          非现金变动
短期借款        6,600,000.00                               6,600,000.00
租赁负债（含一
年内到期的非流     1,645,324.86            14,486,730.99      1,118,059.89   599,644.31   14,414,351.65
动负债）
合计          8,245,324.86            14,486,730.99      7,718,059.89   599,644.31   14,414,351.65
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（4） 以净额列报现金流量的说明
           项目          相关事实情况      采用净额列报的依据         财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
（1） 现金流量表补充资料
                                                              单位：元
                补充资料            本期金额               上期金额
 净利润                              135,726,229.94      121,476,879.35
 加：资产减值准备                              16,565.01          -496,428.60
   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
生物资产折旧
      使用权资产折旧                       1,939,764.03          2,358,234.94
      无形资产摊销                        3,646,884.43          1,732,377.18
      长期待摊费用摊销                      4,675,605.47          4,094,061.64
   处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                      -84,925.02            27,317.32
产的损失（收益以“－”号填列）
      固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
      公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
      财务费用（收益以“－”号填列）              15,259,260.55      -1,611,799.69
      投资损失（收益以“－”号填列）             -22,725,680.67      -17,592,579.11
      递延所得税资产减少（增加以“－”号
                                     -750,895.14          2,476,432.64
填列）
      递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
      存货的减少（增加以“－”号填列）           -103,400,654.20      -45,574,988.26
   经营性应收项目的减少（增加以“－”
号填列）
   经营性应付项目的增加（减少以“－”
                                  -19,237,547.10      -46,280,117.45
号填列）
      其他                           -4,589,339.71      -8,542,250.77
      经营活动产生的现金流量净额               172,119,294.00      122,564,800.28
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 现金的期末余额                          448,451,165.28      292,950,711.31
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 减：现金的期初余额                                340,996,991.18                314,281,905.70
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                             107,454,174.10                -21,331,194.39
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                              单位：元
                                                                金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                              单位：元
                                                                金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
                                                                              单位：元
             项目                         期末余额                         期初余额
一、现金                                      448,451,165.28                340,996,991.18
      可随时用于支付的银行存款                        448,445,859.72                340,991,693.90
      可随时用于支付的其他货币资金                            5,305.56                     5,297.28
三、期末现金及现金等价物余额                            448,451,165.28                340,996,991.18
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
                                                                              单位：元
        项目           本期金额                      上期金额            仍属于现金及现金等价物的理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
                                                                              单位：元
        项目             本期金额                    上期金额            不属于现金及现金等价物的理由
保证金                     24,268,476.43          32,634,351.64   保证金
存放在管理人处资金                  432,648.28                          被监管
预提定期存款利息                   281,737.51              48,031.20   尚未到期无法支取
员工持股计划账户失效股份                25,900.00                          尚未解禁无法支取
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分红款
只收不付账户资金                                       2,977.96   久悬账户
合计                 25,008,762.22          32,685,360.80
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1） 外币货币性项目
                                                                          单位：元
           项目     期末外币余额                      折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                44,953,921.17   6.8109                         306,176,661.70
      欧元
      港币
新加坡元                     74,835.08   5.2605                             393,669.94
泰铢                  195,272,481.34   0.2042                          39,874,640.69
应收账款
其中：美元                28,597,035.75   6.8109                         194,771,550.80
      欧元
      港币
泰铢                       34,084.86   0.2042                               6,960.13
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
其他应收款
其中：美元                    22,221.15   6.8109                             151,346.03
新加坡元                     15,100.00   5.2605                              79,433.55
应付账款
其中：美元                7,836,079.38    6.8109                          53,370,753.05
泰铢                   66,284,088.70   0.2042                          13,535,210.91
其他应付款
其中：美元                    46,632.73   6.8109                             317,610.86
泰铢                   26,630,751.28   0.2042                           5,437,999.41
租赁负债
其中：美元                  147,813.82    6.8109                           1,006,745.15
新加坡元                   102,147.74    5.2605                             537,348.20
其他说明：
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（2） 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺
乏可兑换性而面临的风险
□适用 ?不适用
（3） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
       本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、泰铢为其记账本位币，本期下述境外
经营实体的记账本位币没有发生变化。
        重要境外经营实体                  主要经营地      记账本位币                   选择依据
        茉锦发展有限公司                  中国香港          美元                 主要交易币种
 JONES TECH (Thailand) Co.,Ltd.    泰国           泰铢                经营地法定货币
  JONES TECH SINGAPORE PTE.LTD.    新加坡          美元                 主要交易币种
      JONES TECH (USA), INC.       美国           美元         经营地法定货币及主要交易货币
（4） 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 ?不适用
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
?适用 □不适用
                                                                            单位：元
                         项目                                  本期数
             短期租赁和低价值资产租赁费用                               1,043,789.07
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
?适用 □不适用
                                                                            单位：元
                                                         其中：未计入租赁收款额的可变租赁
              项目                     租赁收入
                                                             付款额相关的收入
房屋建筑物                                       130,934.85
合计                                          130,934.85
作为出租人的融资租赁
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□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
                                                                           单位：元
           项目                      本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                                   22,876,439.46                 19,465,409.48
材料费                                    10,479,432.85                  9,048,248.10
折旧、摊销                                   3,279,078.40                  3,166,069.59
工具费                                     2,892,242.29                  2,117,425.00
办公、差旅费                                  1,702,730.77                  1,471,785.73
检测费                                        233,333.19                    142,728.29
维护费                                        205,463.34                    420,305.08
股份支付                                    3,058,366.32
其他                                      3,104,709.94                     350,902.67
合计                                     47,831,796.56                 36,182,873.94
其中：费用化研发支出                             47,831,796.56                 36,182,873.94
                                                                           单位：元
                          本期增加金额                        本期减少金额
  项目       期初余额    内部开发                     确认为无         转入当期             期末余额
                            其他
                    支出                      形资产           损益
合计
重要的资本化研发项目
                                      预计经济利益产           开始资本化的时     开始资本化的具
      项目          研发进度     预计完成时间
                                        生方式                点          体依据
开发支出减值准备
                                                                           单位：元
      项目          期初余额      本期增加        本期减少              期末余额      减值测试情况
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                                               资本化或费用化的判断标准和具体依
         项目名称                 预期产生经济利益的方式
                                                       据
其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                 单位：元
                                                   购买日至   购买日至   购买日至
被购买方    股权取得    股权取得   股权取得   股权取得          购买日的   期末被购   期末被购   期末被购
                                     购买日
 名称      时点      成本     比例     方式           确定依据   买方的收   买方的净   买方的现
                                                    入      利润     金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
                                                                 单位：元
                合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                 单位：元
                                购买日公允价值              购买日账面价值
资产：
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货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
                                                          单位：元
                                     合并当期   合并当期
                 构成同一
         企业合并                        期初至合   期初至合   比较期间   比较期间
被合并方             控制下企         合并日的
         中取得的           合并日          并日被合   并日被合   被合并方   被合并方
 名称              业合并的         确定依据
         权益比例                        并方的收   并方的净    的收入   的净利润
                  依据
                                      入      利润
其他说明：
（2） 合并成本
                                                          单位：元
                合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
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--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                 单位：元
                           合并日            上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
      本报告期内注销了全资控股子公司无锡中石库洛杰科技有限公司。
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十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
                                                                         单位：万元
                                                        持股比例
子公司名称         注册资本        主要经营地    注册地   业务性质                            取得方式
                                                   直接          间接
北京中石伟                                    电子元器件
业科技无锡         12,000.00   无锡      无锡     研发、制造      100.00%              投资设立
有限公司                                     与销售
北京中石伟                                    电子元器件
业科技宜兴         61,500.00   宜兴      宜兴     研发、制造      100.00%              投资设立
有限公司                                     与销售
速迈德电子                                    电子元器件
（东莞）有          5,000.00   东莞      东莞     研发、制造      100.00%              投资设立
限公司                                      与销售
中石讯冷散
                                         电子元器件
热科技（东                                                                    非同一控制
莞）有限公                                                                    下合并
                                         与销售
司
上海安彼太                                    电子元器件
新材料有限          1,600.00   上海      上海     研发、制造       85.00%              投资设立
公司                                       与销售
                                         电子元器件
茉锦发展有          5,191.43
                          中国香港    中国香港   研发、制造      100.00%              投资设立
限公司              万美元
                                         与销售
JONES TECH                               电子元器件
(Thailand)                泰国      泰国     研发、制造                 100.00%   投资设立
                 万泰铢
Co.,Ltd.                                 与销售
JONES TECH
SINGAPORE                 新加坡     新加坡               100.00%              投资设立
                     元                   销售
PTE.LTD.
                                         电子元器件
JONES TECH   200.00 万美                   销售，维护
                          美国      美国                100.00%              投资设立
(USA),INC.           元                   中石科技大
                                         客户关系
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
                                                                          单位：元
                                   本期归属于少数股东     本期向少数股东宣告      期末少数股东权益余
      子公司名称          少数股东持股比例
                                      的损益          分派的股利            额
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子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                  单位：元
                  期末余额                              期初余额
子公
司名          非流              非流               非流              非流
       流动        资产    流动         负债    流动        资产    流动         负债
称           动资              动负               动资              动负
       资产        合计    负债         合计    资产        合计    负债         合计
             产               债               产                债
                                                                  单位：元
                  本期发生额                            上期发生额
子公司名
  称                      综合收益    经营活动                   综合收益      经营活动
         营业收入    净利润                    营业收入      净利润
                          总额     现金流量                    总额       现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                  单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
      调整盈余公积
      调整未分配利润
其他说明
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（1） 重要的合营企业或联营企业
                                           持股比例         对合营企业或联
合营企业或联
           主要经营地   注册地     业务性质                         营企业投资的会
 营企业名称                                直接          间接     计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
                                                           单位：元
                         期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
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（3） 重要联营企业的主要财务信息
                                                        单位：元
                     期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                        单位：元
                     期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计                   12,634,759.59            8,164,554.21
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                          -529,794.62          -254,114.17
--综合收益总额                       -529,794.62          -254,114.17
其他说明
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（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                          单位：元
                                       本期未确认的损失（或本期
 合营企业或联营企业名称           累积未确认前期累计的损失                         本期末累积未确认的损失
                                          分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
                                                           持股比例/享有的份额
 共同经营名称         主要经营地          注册地      业务性质
                                                       直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
                                                                          单位：元
                               本期计入营
                       本期新增补           本期转入其       本期其他变                 与资产/收
 会计科目      期初余额                业外收入金                        期末余额
                        助金额            他收益金额         动                    益相关
                                 额
递延收益      735,712.15                   94,068.99            641,643.16   与资产相关
?适用 □不适用
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                                                          单位：元
           会计科目            本期发生额                上期发生额
其他收益                               955,351.15           827,340.58
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
      本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工
具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“合并财务报表项
目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
      董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行
情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，
涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是
否对风险管理政策及系统进行更新。
      本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行
业、特定地区或特定交易对手的风险。
      金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。
      （1）汇率风险
      汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国
境内、香港、新加坡和泰国等地，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，境外经营公司以美元、泰铢、新
加坡元结算，故本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、
泰铢）存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其
他应付款、租赁负债。
      本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最
大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避外汇风险的目的。本期末，本公
司面临的外汇风险主要来源于以美元、泰铢计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的
金额见本附注“合并财务报表项目注释——外币货币性项目”。
      （2）利率风险
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      利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变
动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于银行短期借款等带息债务。浮动利率
的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的
市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
      （3）其他价格风险
      本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
      信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行
存款和应收款项等。
      本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
      对于应收款项，由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本公司已根据实际情况
制定了信用政策，按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控本公司的信用
风险，本公司按照账龄、到期日等要素对本公司的客户资料进行分析以对应收款项余额进行持续监控，确保本公司不致
面临重大坏账风险。
      本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中
的情况主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，本公司的应收账款余额前五名占本公司应收
款项余额的 41.03%。
      本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承担的最大信用风险敞口为资产负债表中各
项金融资产的账面价值。
      （1）信用风险显著增加的判断依据
      本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确
认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司
历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认
为信用风险已显著增加：
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      （2）已发生信用减值的依据
      本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
      （3）预期信用损失计量的参数
      根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期
信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统
计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
      本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。
本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
      （4）预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
      信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产
组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如 GDP 增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公
司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
      流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本
公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，
确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
      （1）本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
                                      期末数
          项目
                      一年以内      一年至五年      五年以上              合计
应付票据                    56,530,105.66   -            -    56,530,105.66
应付账款                   320,325,349.83   -            -    320,325,349.83
其他应付款                   22,183,710.94   -            -    22,183,710.94
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                                                       期末数
            项目
                            一年以内            一年至五年               五年以上            合计
一年内到期的非流动负债                  3,406,272.13                -             -       3,406,272.13
其他流动负债                       6,083,961.01                -             -       6,083,961.01
租赁负债                                    -    12,297,423.89             -      12,297,423.89
合计                         408,529,399.57    12,297,423.89             -     420,826,823.46
      续上表：
                                                       期初数
            项目
                            一年以内            一年至五年               五年以上            合计
短期借款                         6,600,000.00                -             -       6,600,000.00
应付票据                        78,209,569.03                -             -      78,209,569.03
应付账款                       279,294,644.24                -             -     279,294,644.24
其他应付款                       20,555,815.90                -             -      20,555,815.90
一年内到期的非流动负债                  1,261,651.65                -             -       1,261,651.65
其他流动负债                         727,670.58                -             -         727,670.58
租赁负债                                    -       425,710.79             -         425,710.79
合计                         386,649,351.40       425,710.79             -     387,075,062.19
      上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
      本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同
时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东
返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。
于 2026 年 6 月 30 日，本公司的资产负债率为 18.59%(2025 年 12 月 31 日：18.11%)。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
?适用 □不适用
                                            被套期项目及相
                 相应风险管理策     被套期风险的定                         预期风险管理目       相应套期活动对
       项目                                   关套期工具之间
                  略和目标       性和定量信息                          标有效实现情况       风险敞口的影响
                                             的经济关系
                                                             公司已建立套期
                 规避外汇市场的     对该商品购销收                         保值业务制度，
                                            签署外汇远期、
                 风险，防范汇率     付汇进行套期，                         持续对套期关    购买远期结售汇
                                            掉期、期权合同
汇率风险             大幅波动对公司     根据收付汇金额                         系、套期风险管   合约对冲汇率波
                                            以降低外汇市场
                 经营造成不利影     的一定比例持有                         理控制，锁定商   动存在的风险
                                            风险
                 响           外汇合约                            品外汇风险，以
                                                             实现预期目标
其他说明
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
                                                                              单位：元
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                                   已确认的被套期项目
                   与被套期项目以及套       账面价值中所包含的             套期有效性和套期无      套期会计对公司的财
       项目
                   期工具相关账面价值       被套期项目累计公允               效部分来源         务报表相关影响
                                    价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
?适用 □不适用
           项目                   未应用套期会计的原因                           对财务报表的影响
                       公司开展与日常经营联系密切的外汇衍生品交易，
                                                              外汇远期合约按照《企业会计准则第
                       并严格控制风险，考虑外汇衍生品交易期限短、套
外汇套期                                                          22 号一一金融工具确认和计量》进行
                       期会计相关财务信息处理成本与效益等情况，未应
                                                              会计处理和列报。
                       用套期会计。本期暂未开展套期业务。
其他说明
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
                                                                                单位：元
 转移方式           已转移金融资产性质       已转移金融资产金额                终止确认情况       终止确认情况的判断依据
                                                                      已经转移了其几乎所有的
票据背书            应收款项融资             20,672,204.13    终止
                                                                      风险和报酬。
                                                    已背书且到期的票据，
票据背书            应收票据                 1,818,928.48                     承兑到期兑付后终止确认
                                                    终止确认
                                                    已背书但尚未到期的票
票据背书            应收票据                 6,083,961.01                     承兑到期兑付后终止确认
                                                    据未终止确认
      合计                           28,575,093.62
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
                                                                                单位：元
           项目            金融资产转移的方式         终止确认的金融资产金额              与终止确认相关的利得或损失
应收款项融资                   票据背书                       20,672,204.13
           合计                                       20,672,204.13
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
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十三、公允价值的披露
                                                                 单位：元
                                        期末公允价值
          项目      第一层次公允价值计   第二层次公允价值计          第三层次公允价
                                                              合计
                      量           量                值计量
一、持续的公允价值计量           --           --               --         --
（一）交易性金融资产                      431,671,071.00             431,671,071.00
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资                       431,671,071.00             431,671,071.00
（二）应收款项融资                          488,042.91                 488,042.91
持续以公允价值计量的资产
总额
二、非持续的公允价值计量          --           --               --         --
      相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
      除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。公司持续第二层次公允价值计量项目为理财产品、
银行承兑汇票，公司按照在计量日活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以
及在正常报价间隔期间可观察的利率或收益率曲线等确定公允价值。
      无
      无
      无
      无
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      本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、
应付票据、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十四、关联方及关联交易
                                           母公司对本企业   母公司对本企业
  母公司名称        注册地      业务性质      注册资本
                                            的持股比例     的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是自然人股东吴晓宁、叶露夫妇及二人之子 HAN WU(吴憾)合计持股 41.90%。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益——在子公司中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益——在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
            合营或联营企业名称                       与本企业关系
四川墨之锋新材料科技有限公司（原苏州墨锋新材料科技
                                联营企业
有限公司）
其他说明
             其他关联方名称                     其他关联方与本企业关系
东莞市讯冷热传科技有限公司                   子公司中石讯冷少数股东控制的公司
杭州盛景晨晖股权投资合伙企业(有限合伙)            公司实际控制人控制的公司
其他说明
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                         单位：元
                                           是否超过交易额
      关联方    关联交易内容     本期发生额   获批的交易额度                上期发生额
                                              度
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东莞市讯冷热传
             接受劳务               -130,668.78    40,000,000.00    否
科技有限公司
东莞市讯冷热传      采购商品、水电
                                 -31,260.25
科技有限公司       费结算
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                      单位：元
       关联方                   关联交易内容                    本期发生额                    上期发生额
东莞市讯冷热传科技有限公司           销售商品                              19,687,338.58
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                      单位：元
                                                                      托管收益/承     本期确认的托
委托方/出包      受托方/承包       受托/承包资       受托/承包起           受托/承包终
                                                                      包收益定价依     管收益/承包
 方名称         方名称          产类型           始日               止日
                                                                        据          收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                      单位：元
委托方/出包      受托方/承包       委托/出包资       委托/出包起           委托/出包终         托管费/出包     本期确认的托
 方名称         方名称          产类型           始日               止日           费定价依据      管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                      单位：元
      承租方名称                  租赁资产种类             本期确认的租赁收入                  上期确认的租赁收入
东莞市讯冷热传科技有限公司          房屋租赁                                    6,000.00
本公司作为承租方：
                                                                                      单位：元
              简化处理的短期         未纳入租赁负债
              租赁和低价值资         计量的可变租赁                            承担的租赁负债        增加的使用权资
                                                支付的租金
出租方   租赁资     产租赁的租金费          付款额（如适                              利息支出            产
 名称   产种类     用（如适用）             用）
             本期发       上期发    本期发   上期发       本期发      上期发      本期发       上期发   本期发   上期发
              生额        生额    生额     生额       生额        生额      生额        生额     生额   生额
东莞市
讯冷热
传科技   房屋
有限公
司
关联租赁情况说明
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（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                 单位：元
                                                                       担保是否已经履行完
      被担保方         担保金额            担保起始日              担保到期日
                                                                           毕
本公司作为被担保方
                                                                                 单位：元
                                                                       担保是否已经履行完
       担保方         担保金额            担保起始日              担保到期日
                                                                           毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
                                                                                 单位：元
       关联方         拆借金额              起始日                  到期日                说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                 单位：元
        关联方             关联交易内容                本期发生额                        上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
                                                                                 单位：元
             项目                    本期发生额                            上期发生额
关键管理人员报酬                                   4,908,330.17                      4,660,854.69
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
                                                                                 单位：元
                                     期末余额                            期初余额
      项目名称        关联方
                            账面余额            坏账准备            账面余额             坏账准备
(1)应收账款
              东莞市讯冷热传科
              技有限公司
(2)预付账款
              四川墨之锋新材料
              科技有限公司（原
              苏州墨锋新材料科
              技有限公司）
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（2） 应付项目
                                                                            单位：元
       项目名称              关联方             期末账面余额                 期初账面余额
(1)应付账款
                 东莞市讯冷热传科技有限公司                 367,377.02               2,041,635.38
(2)其他应付款
                 东莞市讯冷热传科技有限公司                  2,000.00                 408,900.31
无。
无。
十五、股份支付
?适用 □不适用
                                                                            单位：元
授予对象           本期授予            本期行权         本期解锁                   本期失效
 类别        数量     金额       数量       金额    数量        金额        数量            金额
管理人员                                                        25,000.00     322,250.00
销售人员
研发人员                                                        12,000.00     154,680.00
制造人员
  合计                                                        37,000.00     476,930.00
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
?适用 □不适用
                      期末发行在外的股票期权               期末发行在外的其他权益工具
      授予对象类别
                 行权价格的范围        合同剩余期限      行权价格的范围                合同剩余期限
                                         限制性股票 10.69 元/股；      一年期 0 个月/两年期
管理人员
                                         员工持股计划 11.43 元/股      12 个月
                                         限制性股票 10.69 元/股；      一年期 0 个月/两年期
销售人员
                                         员工持股计划 11.43 元/股      12 个月
                                         限制性股票 10.69 元/股；      一年期 0 个月/两年期
研发人员
                                         员工持股计划 11.43 元/股      12 个月
                                         限制性股票 10.69 元/股；      一年期 0 个月/两年期
制造人员
                                         员工持股计划 11.43 元/股      12 个月
其他说明
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司 2025 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于〈公司 2025 年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、
《关于〈公司 2025 年员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案，同意公司实施 2025 年员工持股计划（以下简称
“员工持股计划”或“本员工持股计划”），并授权董事会办理与本次持股计划相关的事宜。
      本公司于 2025 年 8 月 19 日完成员工持股计划股票的非交易过户工作，过户股份数量为 745,000 股，员工认购价格
为 11.43 元/股。
      本员工持股计划的存续期为 36 个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。本员工持
股计划所获标的股票自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满 12 个月、24 个月，每批解锁的
标的股票比例分别为 50%、50%，各批次具体归属比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。存续期届满
时如未展期本员工持股计划自行终止。
      公司于 2026 年 6 月 26 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于 2025 年员工持股计划第一个锁定期届满
暨解锁条件成就的议案》，公司 2025 年员工持股计划第一个锁定期将于 2026 年 8 月 19 日届满。
励计划”）规定的首次授予条件已经成就，根据公司 2025 年第二次临时股东大会的授权，公司于 2025 年 6 月 30 日召开
第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于向 2025 年限制性股票激励计划激励对象首次授
予限制性股票的议案》，确定以 2025 年 6 月 30 日为首次授予日，向符合条件的 68 名激励对象授予 81.00 万股限制性股
票，授予价格为 11.43 元/股。
      公司于 2026 年 6 月 26 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于调整 2025 年限制性股票激励计划授予价
格的议案》《关于 2025 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》《关于作废 2025 年限
制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，董事会认为公司 2025 年限制性股票激励计划首次授予部
分第一个归属期规定的归属条件均已经成就，同意公司为符合条件的 66 名激励对象办理归属相关事宜，鉴于公司《激励
计划》首次授予的激励对象中 2 人因个人原因离职，前述已授予但尚未归属的共计 0.20 万股限制性股票不得归属，由公
司作废，本次可归属数量为 40.40 万股，经调整后，限制性股票的授予价格由 11.43 元/股调整为 10.69 元/股。
?适用 □不适用
                                                                   单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法                      Black-Scholes 模型
                                      授予日公司流通股市价、授予行权价格、历史波动率、无
授予日权益工具公允价值的重要参数
                                      风险收益率、股息率
可行权权益工具数量的确定依据                        公司管理层最佳估计数
本期估计与上期估计有重大差异的原因                     无
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以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                         14,599,371.60
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                               7,121,762.16
其他说明
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
                                                                      单位：元
         授予对象类别           以权益结算的股份支付费用           以现金结算的股份支付费用
管理人员                              2,572,682.22
销售人员                               961,750.68
研发人员                              3,058,366.32
制造人员                               528,962.94
           合计                     7,121,762.16
其他说明
      本期以股份支付换取服务情况
      以股份支付换取的职工服务总额                               7,121,762.16
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
      截至资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
      公司无应披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
      公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十七、资产负债表日后事项
                                                         单位：元
           项目         内容     对财务状况和经营成果的影响数       无法估计影响数的原因
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
                                                         单位：元
  会计差错更正的内容          处理程序   受影响的各个比较期间报表项目名称        累积影响数
（2） 未来适用法
       会计差错更正的内容             批准程序              采用未来适用法的原因
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
                                                         单位：元
                                                   归属于母公司所有者
      项目        收入     费用   利润总额    所得税费用   净利润
                                                    的终止经营利润
其他说明
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（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
                                                                                 单位：元
           项目                                      分部间抵销                   合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
      本公司主要业务为生产和销售导热材料、屏蔽材料等。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。各
项业务的风险和报酬紧密相连，本公司亦未对各项业务设立专门的内部组织机构、管理要求和内部报告制度。因此，本
公司无需披露分部信息。
（4） 其他说明
（一）外币折算
      本报告期计入当期损益的汇兑差额 8,797,712.48 元。
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
                                                                                 单位：元
                账龄                       期末账面余额                     期初账面余额
其中： 半年以内（含半年）                                 107,613,097.08               110,251,579.67
半年至 1 年（含 1 年）                                    437,098.86                    31,893.40
合计                                            108,050,195.94               110,283,473.07
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                 单位：元
                                  期末余额                              期初余额
                      账面余额          坏账准备                   账面余额      坏账准备
      类别                                                                           账面价
                                         计提   账面价值                         计提
                     金额      比例     金额                   金额    比例    金额             值
                                         比例                                比例
其中：
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按组合计提坏账         108,050,19     100.00    2,223,            105,826,              100.0   2,309,   2.09    107,973
准备的应收账款               5.94          %    426.80              769.14                 0%   481.08      %    ,991.99
 其中：
信用风险组合                         99.58%             2.07%               8,508.
中石科技内部关                                                    451,410.   744,96                              744,964
联方往来                                                             73     4.76                                  .76
合计                                                2.06%               3,473.
按组合计提坏账准备类别名称：信用特征组合
                                                                                                         单位：元
                                                                  期末余额
           名称
                                    账面余额                          坏账准备                        计提比例
未逾期                                     105,217,082.02                2,104,341.64                        2.00%
逾期 1 年以内（含 1 年）                          2,381,703.19                   119,085.16                        5.00%
逾期 1-2 年（含 2 年）
逾期 2-3 年（含 3 年）
逾期 3 年以上
合计                                      107,598,785.21                2,223,426.80
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：中石科技内部关联方往来
                                                                                                         单位：元
                                                                  期末余额
           名称
                                    账面余额                          坏账准备                        计提比例
中石科技内部关联方往来                                451,410.73
合计                                         451,410.73
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                         单位：元
                                                          本期变动金额
      类别         期初余额                                                                             期末余额
                                    计提            收回或转回               核销             其他
信用特征组合          2,309,481.08                        77,617.86         8,436.42                    2,223,426.80
合计              2,309,481.08                        77,617.86         8,436.42                    2,223,426.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                         单位：元
                                                                                          确定原坏账准备计提比
      单位名称             收回或转回金额                     转回原因                  收回方式
                                                                                          例的依据及其合理性
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（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                      单位：元
                     项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                                            8,436.42
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                      单位：元
                                                                            款项是否由关联交易
      单位名称        应收账款性质           核销金额      核销原因           履行的核销程序
                                                                               产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                      单位：元
                                                                 占应收账款和合        应收账款坏账准
              应收账款期末余             合同资产期末余   应收账款和合同
      单位名称                                                       同资产期末余额        备和合同资产减
                 额                   额       资产期末余额
                                                                 合计数的比例         值准备期末余额
第一名               15,381,294.28              15,381,294.28             14.24%      307,625.93
第二名                8,627,298.68                  8,627,298.68           7.98%      172,546.01
第三名                6,719,944.23                  6,719,944.23           6.22%      134,398.88
第四名                6,486,909.79                  6,486,909.79           6.00%      146,352.15
第五名                5,947,998.23                  5,947,998.23           5.50%      118,959.95
合计                43,163,445.21              43,163,445.21             39.94%      879,882.92
                                                                                      单位：元
             项目                           期末余额                            期初余额
应收股利                                         40,000,000.00                      150,000,000.00
其他应收款                                             576,933.98                     2,096,016.50
合计                                           40,576,933.98                      152,096,016.50
（1） 应收利息
                                                                                      单位：元
             项目                           期末余额                            期初余额
                                                                                      单位：元
                                                                            是否发生减值及其判
      借款单位              期末余额              逾期时间                  逾期原因
                                                                               断依据
其他说明：
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
□适用 ?不适用
                                                                               单位：元
                                         本期变动金额
      类别     期初余额                                                           期末余额
                           计提      收回或转回           转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                               单位：元
                                                                     确定原坏账准备计提比
      单位名称      收回或转回金额                转回原因              收回方式
                                                                      例的依据及其合理性
其他说明：
                                                                               单位：元
               项目                                             核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                               单位：元
                                                                        款项是否由关联
      单位名称    款项性质              核销金额          核销原因           履行的核销程序
                                                                          交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                               单位：元
       项目(或被投资单位)                      期末余额                          期初余额
北京中石伟业科技无锡有限公司                               40,000,000.00               150,000,000.00
合计                                           40,000,000.00               150,000,000.00
                                                                               单位：元
                                                                       是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)          期末余额                账龄              未收回的原因
                                                                          断依据
□适用 ?不适用
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                                                                             单位：元
                                         本期变动金额
      类别       期初余额                                                       期末余额
                           计提      收回或转回           转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                             单位：元
                                                                     确定原坏账准备计提比
      单位名称           收回或转回金额           转回原因              收回方式
                                                                      例的依据及其合理性
其他说明：
                                                                             单位：元
                     项目                                       核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                             单位：元
                                                                       款项是否由关联
      单位名称          款项性质        核销金额          核销原因           履行的核销程序
                                                                         交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
                                                                             单位：元
             款项性质                  期末账面余额                        期初账面余额
押金、 保证金                                         52,746.30                  428,913.78
个人承担社保                                         123,802.18                  109,870.84
借款及备用金                                          10,835.36
单位往来款                                     18,190,217.81                 19,362,988.20
合计                                        18,377,601.65                 19,901,772.82
                                                                             单位：元
             账龄                    期末账面余额                        期初账面余额
其中： 半年以内（含半年）                                  558,274.72                  257,355.05
合计                                        18,377,601.65                 19,901,772.82
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                         单位：元
                              期末余额                                    期初余额
             账面余额                   坏账准备                   账面余额            坏账准备
 类别                                               账面价                                     账面价
                                           计提比     值                              计提比      值
           金额         比例           金额                    金额     比例      金额
                                            例                                      例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                         单位：元
                           第一阶段                  第二阶段            第三阶段
      坏账准备            未来 12 个月预期信            整个存续期预期信用损       整个存续期预期信用损                合计
                          用损失                 失(未发生信用减值)       失(已发生信用减值)
在本期
本期计提                           -5,088.65                                                -5,088.65
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
      各阶段划分依据详见本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”之说明。
      本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
      用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、
假设等信息详见本附注“与金融工具相关的风险——金融工具产生的各类风险”中“信用风险”之说明。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                         单位：元
                                                    本期变动金额
      类别             期初余额                                                           期末余额
                                        计提       收回或转回     转销或核销         其他
按信用风险组合
计提坏账准备
中石科技内部关
联方往来
合计                 17,805,756.32    -5,088.65                                      17,800,667.67
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
                                                                                               单位：元
                                                                                 确定原坏账准备计提比
      单位名称          收回或转回金额                 转回原因                 收回方式
                                                                                 例的依据及其合理性
                                                                                               单位：元
                    项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                               单位：元
                                                                                          款项是否由关联
      单位名称     其他应收款性质             核销金额              核销原因             履行的核销程序
                                                                                            交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                               单位：元
                                                                      占其他应收款期
                                                                                          坏账准备期末余
      单位名称       款项的性质             期末余额                   账龄          末余额合计数的
                                                                                             额
                                                                        比例
第一名           单位往来款                 96,968.22   半年以内（含半年）                      0.53%          1,939.36
第二名           押金、保证金                28,400.00   半年以内（含半年）                      0.15%            568.00
第三名           押金、保证金                14,346.30   三至四年                           0.08%            286.93
第四名           押金、保证金                10,000.00   一至二年                           0.05%            200.00
第五名           借款及备用金                 5,000.00   半年以内（含半年）                      0.03%            100.00
合计                                 154,714.52                                  0.84%          3,094.29
                                                                                               单位：元
其他说明：
                                                                                               单位：元
                             期末余额                                           期初余额
      项目
              账面余额           减值准备           账面价值               账面余额         减值准备            账面价值
对子公司投资
对联营、合营       12,634,759.5                  12,634,759.5
企业投资                    9                             9
合计
（1） 对子公司投资
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                                                                                        单位：元
                 期初余额                               本期增减变动                  期末余额
                             减值准备                                                       减值准备
 被投资单位           （账面价                              减少投   计提减                （账面价
                             期初余额       追加投资                      其他                    期末余额
                  值）                                资    值准备                 值）
北京中石伟业科       125,833,37                                        2,957,382   128,790,7
技无锡有限公司             9.04                                              .81       61.85
北京中石伟业科       519,580,87                47,000,0                480,875.1   567,061,7
技宜兴有限公司             5.10                   00.00                        0       50.20
速迈德电子（东       50,240,437                                        200,364.7   50,440,80
莞） 有限公司              .70                                                5        2.45
上海安彼太新材                     13,600,00                                                   13,600,00
料有限公司                            0.00                                                        0.00
茉锦发展有限公       364,903,74                                                    364,903,7
司                   3.57                                                        43.57
JONES TECH
SINGAPORE
                     .00                                                         3.00
PTE.LTD.
JONES TECH    13,997,615                                                    13,997,61
（USA）,INC.           .86                                                         5.86
合计
（2） 对联营、合营企业投资
                                                                                        单位：元
         期初                                        本期增减变动                           期末
                  减值                                                                        减值
         余额                              权益法       其他          宣告发                  余额
                  准备                                                   计提                   准备
投资单位     （账                追加      减少    下确认       综合    其他权   放现金                  （账
                  期初                                                   减值    其他             期末
         面价                投资      投资    的投资       收益    益变动   股利或                  面价
                  余额                                                   准备                   余额
         值）                               损益       调整          利润                   值）
一、合营企业
二、联营企业
四川墨之锋
新材料科技
有限公司(原
         ,554.             ,000.         529,79                                     4,759
苏州墨锋新
材料科技有
限公司）
小计       ,554.             ,000.         529,79                                     4,759
合计       ,554.             ,000.         529,79                                     4,759
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
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（3） 其他说明
                                                                                     单位：元
                            本期发生额                                      上期发生额
       项目
                   收入                   成本                     收入                 成本
主营业务             164,640,049.31     136,962,960.35           174,006,798.45    137,777,678.87
其他业务                  106,040.59          81,279.92           1,300,012.73         166,608.53
合计               164,746,089.90     137,044,240.27           175,306,811.18    137,944,287.40
                                                                                     单位：元
            项目                      本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                               20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                 -529,794.62                        -254,114.17
金融产品取得的投资收益                                   8,279,458.82                     37,381,464.68
合计                                           27,749,664.20                     37,127,350.51
二十、补充资料
?适用 □不适用
                                                                                     单位：元
            项目                     金额                                   说明
非流动性资产处置损益                            -43,841.27    主要系处置固定资产等非流动资产产生的损益。
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动                    7,319,847.82    主要系金融产品的投资收益及公允价值变动。
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                   -1,918,479.69
支出
减：所得税影响额                              929,452.34
      少数股东权益影响额（税后）                     66,189.14
合计                                  5,313,336.53                         --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
北京中石伟业科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
                                           每股收益
       报告期利润     加权平均净资产收益率
                                基本每股收益（元/股）      稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润          6.27%           0.4647           0.4629
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用

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