中信证券股份有限公司
关于广州慧谷新材料科技股份有限公司
增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广州
慧谷新材料科技股份有限公司（以下简称“慧谷新材”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等法律法规及规范
性文件的相关要求，对慧谷新材增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州慧谷新材料科技股份
有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕2918号）批
准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）15,779,100股，每股发行价格
后，本次募集资金净额为人民币112,514.26万元。
上述募集资金已全部存入公司指定募集资金专项账户，致同会计师事务
所（特殊普通合伙）于2026年3月26日对公司本次公开发行新股的资金到位情
况进行了审验，并出具了“致同验字（2026）第440C000078号”《验资报
告》。
公司依照相关规定对募集资金实行专户存储管理，募集资金到账后已全部存
放于募集资金专项账户内，公司及全资子公司清远慧谷新材料技术有限公司与保
荐人、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》《募
集资金专户存储四方监管协议》。
二、募集资金使用情况
公司对募集资金投资项目拟投入募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资金额 募集资金拟投入金额
清远慧谷新材料技术有限公司年产 13 万吨
环保型涂料及树脂扩建项目
- 合计 91,924.31 90,000.00
公司截至 2026 年 6 月 30 日的募集资金存放、管理与使用情况详见公司于
集资金 2026 年半年度存放、管理与使用情况的专项报告》
（公告编号：2026-020）。
三、前次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况
公司于 2026 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十五次会议以及于 2026 年
进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司清远慧谷新材料技术有限公司使
用最高额度不超过人民币 6 亿元（含本数）暂时闲置募集资金（含超募资金）购
买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的理财产品，包括但不限于商
业银行、证券公司等金融机构发行的保本型理财产品、定期存款、结构性存款、
大额存单、通知存款、收益凭证等保本型产品。使用期限自股东会审议通过之日
起 12 个月内有效。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管
理的情况如下：
预期年
序 投资金额 是否
银行名称 产品类型 认购日期 到期日 化收益
号 （万元） 赎回
率
中信银行股份有限公
司广州花城支行
中国银行股份有限公 结 构 性 存
司广州五山支行 款
上海浦东发展银行股 结 构 性 存
份有限公司广州中新 款
预期年
序 投资金额 是否
银行名称 产品类型 认购日期 到期日 化收益
号 （万元） 赎回
率
知识城支行
渤海银行股份有限公 结 构 性 存
司广州新都会支行 款
四、本次增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况
为提高公司及子公司的资金使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，在不影
响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保募集资金安全的情况下，
公司拟增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。具体情况如下：
（一）投资目的
目前，公司及子公司正按照募集资金使用计划，有序推进项目建设。但由于
募投项目建设周期较长，资金分阶段投入，致使募集资金产生阶段性闲置。为提
高募集资金使用效率，在不影响募投项目正常进行、不改变募集资金用途并保证
资金安全的情况下，合理利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，获取一定投
资回报，更好地实现公司资金的保值增值，保障公司股东利益。
（二）投资品种
公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，选
择安全性高、流动性好、风险可控、且投资期限最长不超过 12 个月的投资产品，
包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构发行的保本型理财产品、定期存款、
结构性存款、大额存单、通知存款、收益凭证等保本型产品。相关产品品种不涉
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》中规定的证券投资、委托理财（现金管理除外）和衍生品交易等风险投资品
种。
（三）投资额度和期限
公司及子公司拟在原使用最高不超过人民币 6 亿元的暂时闲置募集资金（含
超募资金）进行现金管理的基础上增加 4 亿元额度（新增额度不含超募资金）进
行现金管理，购买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的理财产品，
包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构发行的保本型理财产品、定期存款、
结构性存款、大额存单、通知存款、收益凭证等保本型产品。本次增加的募集资
金现金管理额度使用期限自公司 2026 年第一次临时股东会审议通过之日起 12
个月内有效。在上述额度和期限内，募集资金可循环滚动使用，期限内任一时点
的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过经审议投资额
度。
（四）实施方式
经公司股东会审议通过后，公司授权公司及子公司管理层负责现金管理业务
的具体实施，在额度范围及授权期限内行使具体投资决策权并签署相关法律文件，
包括但不限于：选择合格的金融机构、确定具体投资产品、签署相关合同协议、
办理资金划转等操作，并由财务部具体负责组织实施。
（五）资金来源及收益分配
公司及子公司用于新增现金管理的资金为暂时闲置募集资金（不含超募资
金），资金来源合法合规。
（六）信息披露
公司将依据深圳证券交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工作。
五、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险分析
流动性好、保本型的理财产品，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项
投资受到市场波动的影响。
此短期投资的实际收益不可预期。
（二）风险控制措施
于其他证券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的的银行理财产
品等。
间，公司及子公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情
况，加强风险控制和监督，确保资金的安全。
管理资金使用情况进行审计、核实。
时可以聘请专业机构进行审计。
六、对公司日常经营、募集资金投资项目建设的影响
公司及子公司在原使用最高不超过人民币 6 亿元的暂时闲置募集资金（含超
募资金）进行现金管理的基础上增加 4 亿元额度（新增额度不含超募资金）进行
现金管理，是在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保
募集资金安全的情况下进行的，不会影响募集资金投资项目建设进度、公司及子
公司主营业务的正常开展。通过适度低风险的短期理财，可以提高资金使用效率，
获得一定的投资收益，为公司股东获得更多的投资回报。
七、本次事项履行的决策程序情况
公司于 2026 年 8 月 20 日召开第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于
增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在保
证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，在原使用最高不超过人民币
度（新增额度不含超募资金）进行现金管理，购买投资期限不超过 12 个月的安
全性高、流动性好的理财产品，包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构发
行的保本型理财产品、定期存款、结构性存款、大额存单、通知存款、收益凭证
等保本型产品。本次增加的募集资金现金管理额度使用期限自公司 2026 年第一
次临时股东会审议通过之日起 12 个月内有效。该议案尚需提交公司股东会审议，
公司拟提请股东会授权公司及子公司管理层负责现金管理业务的具体实施，在额
度范围及授权期限内行使具体投资决策权并签署相关法律文件，包括但不限于：
选择合格的金融机构、确定具体投资产品、签署相关合同协议、办理资金划转等
操作，并由财务部具体负责组织实施。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
理事项已经公司董事会审议通过，尚需提交公司股东会审议批准后方可实施。本
事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
《上市公司募集资金监管规则》
等有关法律、法规和规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定，不涉及变
相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行。综上，保荐人对公
司本次增加使用部分暂时闲置募集资金（不含超募资金）进行现金管理的事项无
异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广州慧谷新材料科技股份有限公司
增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
戴 顺 李 宁
中信证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
