湖南钢铁集团财务有限公司
根据国家金融监督管理总局《企业集团财务公司管理办法》《商业银行内部
控制指引》，以及中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》的有
关规定，湖南钢铁集团财务有限公司（以下简称“财务公司”或“公司”）对
如下：
一、基本情况与经营情况
财务公司于 2006 年 10 月 8 日经原中国银行业监督管理委员会湖南银监局批
准（金融许可证机构编码：L0057H243010001），同年 11 月 10 日在湖南省工商
行政管理局登记注册（注册号 430000400003434），现法定代表人为周华，注册
资本为 600,000.00 万元，目前股东名称、出资额及所占比例如下：
出资方式（金额：万元）
资本 出资比
股东名称 证件号码 货币金 实物 无形 其他 合计 出资时间
金 例（%）
额 金额 金额 金额 金额
湖南钢铁集团 914300001 认缴 180,000 180,000 30 2023-02-02
有限公司 K 实缴 180,000 180,000 30 2023-02-02
湖南华菱湘潭 914303007 认缴 120,000 120,000 20 2023-02-02
钢铁有限公司 700529151 实缴 120,000 120,000 20 2023-02-02
湖南华菱涟源 914313007 认缴 120,000 120,000 20 2023-02-02
钢铁有限公司 76753288L 实缴 120,000 120,000 20 2023-02-02
衡阳华菱钢管 914304007 认缴 90,000 90,000 15 2023-02-02
有限公司 22558938U 实缴 90,000 90,000 15 2023-02-02
认缴 90,000 90,000 15 2023-02-02
湖南迪策投资 914300007
有限公司 45616459U 实缴 90,000 90,000 15 2023-02-02
财务公司经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位
票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、
非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员
单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；监管机构批准的其他业务。
截至 2026 年 6 月末，财务公司总资产 252.11 亿元，负债总额 181.46 亿元，
所有者权益 70.65 亿元。2026 年上半年财务公司实现营业收入 19,823.06 万元，
实现利润总额 3,297.28 万元。
二、内部控制情况
（一）控制环境
财务公司具备完善的法人治理结构，股东会、董事会和经理层独立运作、有
效制衡，总经理受聘于董事会，在董事会的领导下全面负责日常经营管理。董事
会下设立战略与投资委员会、风险管理委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核
委员会；经理层下设投资评审委员会、信贷评审委员会、信息科技管理委员会；
公司共设有信贷部、资金部、风险管理部、财务部、综合管理部、稽核部六个职
能部门，综合管理部下设信息科技部。2026 年 6 月末，公司董事 5 人、高级管
理人员 3 人，在职员工 32 人。
（二）2026 年上半年公司治理体系运行有效
（1）召开年度股东会 1 次、临时股东会 2 次，审议通过了《关于审议 2025
年度董事会工作报告的议案》《关于审议 2025 年度利润分配方案的议案》等 10
个议案；
（2）召开年度董事会 1 次、董事会例会 7 次，审议通过了《关于审议 2025
年度董事会工作报告的议案》《关于审议 2025 年度总经理工作报告的议案》《关
于审议 2025 年度主要股东评估报告的议案》等 33 个议案；
（3）召开领导办公会 7 次，审议通过了《关于审议 2025 年度董事会工作报
告的议案》《关于审议 2025 年度总经理工作报告的议案》等 52 个议案。
（1）战略与投资委员会，负责对董事会授权范围内的对外投资业务进行审
议；召开会议 1 次，审议了《2025 年度财务决算报告》《2026 年度财务预算报
告》2 项议案；
（2）风险管理委员会，负责对公司风险管理工作的组织架构、制度建设和
流程安排等事项进行审议；召开会议 2 次，审议通过了《关于审议 2026 年董事
会对主要业务品种和额度授权的议案》《关于审议 2025 年度各类风险压力测试
的议案》等 13 个议案；
（3）审计委员会，负责对公司内外审计的沟通、监督和检查工作等事项进
行审议；召开会议 2 次，审议通过了《关于审议 2025 年度董事、监事、高级管
理人员履职评价报告的议案》《关于审议 2025 年度反洗钱内部审计报告的议案》
等 32 项议案；
（4）提名、薪酬与考核委员会，负责对公司高级管理人员绩效薪酬方案、
组织绩效考核等事项进行审议；召开会议 1 次，审议通过了《绩效考核管理办法》
（1）投资评审委员会，负责对投资业务风险进行评估并为评审提供参考依
据；上半年暂未召开会议；
（2）信贷评审委员会，负责对信贷业务风险进行评估并为评审提供参考依
据；召开会议 8 次，审议通过了年度统一授信、金融资产风险分类及临时授信等
（3）信息科技委员会，负责信息科技工作规划审议、落实信息科技项目预
算投入、推进信息科技项目建设等重大事项决策；召开会议 1 次，审议通过了
《2026 年度信息科技工作计划》《2026 年度信息科技外包商尽职调查报告》等
（三）风险的识别与评估
财务公司制定了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，实行内部审计
监督，设立了对董事会负责的内控合规部门（风险管理部）、内部审计部门（稽
核部），其中风险管理部负责定期向董事会报送公司全面风险管理情况及相关报
告，稽核部负责定期向董事会报送公司内部审计情况及相关报告，建立了内部审
计管理办法和操作规程，并对公司及各部门的经济活动进行内部审计和监督。各
部门在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不
同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措
施，各部门职责分离、相互监督，对操作中的各种风险进行全周期的预测、评估
和控制。
（四）控制活动
为有效控制各项风险，财务公司在各主要业务环节建立了风险控制措施，制
定了相应的风险控制制度。
财务公司资金的安全性、流动性和效益性；第二，资金集中管理方面，财务公司
采用与各家银行联网的“联动账户”模式，保障了资金的安全、快捷、通畅，同时
具有较高的数据安全性；第三，对外融资方面，积极加强与银行同业的合作，通
过同业拆借、再贴现、债券回购等方式解决临时性的资金需求，有效保障了各项
业务的正常开展以及成员单位正常支付。
审委员会核定成员单位统一授信，同时公司制定有《流动资金贷款操作规程》
《贷
款单位信用评级办法》等 22 个信贷制度，信贷部严格在董事会授权和信贷评审
委员会核定的业务范围内，按照制度规定开展贷前调查工作，收集核实客户资料，
出具调查报告；贷中，风险管理部审查业务资料、流程，出具审查报告，提出风
险点、前提条件以及管理措施；贷后，信贷部与风险管理部定期开展贷后检查和
金融资产风险分类，分别出具贷后调查报告与贷后管理报告。
权，信贷评审委员会按照投资规模和公司既定的风险偏好及风险限额，对投资业
务品种、额度、期限及交易对手白名单进行审定；投中，按照前、中、后台分离
原则，资金部负责项目前期筛选，风险管理部开展项目审查、风险评估、项目交
流、会议组织等，投资评审委员会负责项目审议，对投资项目提出具体实施通知，
财务部负责账务处理；投后，风险管理部按季度与业务部门一起开展投后检查和
金融资产风险分类，分别出具投后管理报告与投后调查报告。
业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，每
月出具月度稽核报告、每季出具专项检查报告，及时对各项业务与管理提出建设
性意见和建议。
汇交易、本币交易、中债登、上清所交易等各类管理信息系统，实现对信贷、投
资、资金、财务等各项业务的操作、审批与管理。同时，公司不断通过系统优化
升级，以满足监管规定与业务发展的需求，2026 年上半年，公司开展数据安全
治理工作：构建“法律+组织+流程+技术”四维体系，实行“一把手负责制”，建立
决策、管理、执行、监督四级架构，实现从被动防御向主动治理转变。科学划分
数据类别与等级，建立动态更新机制，完善全生命周期管理制度，压实数据处理
者主体责任，建立权责清晰的协同治理机制，部署数据加密、脱敏、访问控制等
技术，构建立体化防护。
财务管理、会计核算严格按制度执行，并且通过业财一体化信息系统确保了财务
管理与会计核算的严谨合规。
（五）内部控制总体评价
财务公司自成立以来，严守风险底线、不碰合规红线，充分发挥财务公司“集
团公司资金保障”和“集团公司资金创效”两大核心职能，做好对集团公司成员单
位的金融服务，打造好集团公司资金链安全的“最强防线”。财务公司将防范和化
解金融风险放在全面风险管理工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业
素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过持续完善公司内部制度、加强内
部稽核、员工教育、建立考核和激励机制等各项措施，实现了公司内部控制的有
效性，整体风险处于合理、可控的水平。
三、风险管理情况
（一）强化关键业务管控，筑牢防火墙
范围内开展了年度统一授信审查、日常业务审查、贷后检查、金融资产风险分类
管理等工作。同时，严格落实同业授信管理，实施交易对手准入机制，加强大额
风险暴露监测，严防大额授信集中度风险。上半年组织召开信贷评审委员会 8
次，完成对 26 家成员单位的授信核定，成员单位授信总金额达到 326.40 亿元，
完成 1 次信贷定价审议，完成两个季度金融资产风险分类。截至 2026 年 6 月末，
无不良贷款，金融资产风险分类均为正常，全部贷款均按期收回本息。
织等全流程管理，充分了解交易对手及所投产品，严格按照穿透原则加强审慎、
合规管理。财务公司对外投资业务严格按照国家金融监管机构最新指导政策执行，
对外投资额度、品种及期限每年经董事会统一授权，所有投资项目均由投资评审
委员会审批，发生的所有对外投资业务均须向国家金融监管机构填报备案，确保
合规。截至 2026 年 6 月末，所有投资项目均严格按照监管要求进行穿透管理，
符合监管导向及合规要求，本息均能按期收回，未出现逾期情况。
项整治、案件风险、声誉风险等方面的排查 15 次，其中：每月开展金融放贷领
域专项整治排查，重点排查涉黑涉恶、行业乱象等情况，上半年共开展排查 6
次；每季度开展案件风险、声誉风险排查，重点排查各项业务经营、员工行为、
舆情监测等情况，上半年共开展排查 4 次；按照监管要求，于 2 月、5 月、6 月
共开展 4 次反洗钱数据报送排查，重点排查人行反洗钱处通报事项，于 6 月完成
反洗钱无交易信息的可疑交易报告专项自查。经排查，2026 年上半年公司无风
险事件，累计上报涉及国家金融监督管理总局湖南监管局、人民银行、行业协会、
其他外部机构的报告、报表共 93 份，全部按照要求及时完成。
风险、流动性风险等压力测试工作，结合国家金融监管机构非现场监管报表（1104
报表），针对三种不同的压力情景，分别测试各类风险的加权资产及资本充足率
的最终情况。经过测试，财务公司各类风险均在可控范围之内。
基本规范》及其配套指引规定的要求、程序和方法，于 2025 年 11 月对公司层面、
业务层面以及高风险领域组织开展了内部控制评价工作，经过本次内控自评，共
评估发现一个内部控制缺陷点，截至 2026 年 6 月末已完成整改，具体如下：
（1）缺陷点：业务连续性管理有待进一步规范。业务影响分析对各项重要
业务在运营中断事件发生时可能造成的经济损失和非经济损失评估不足，业务连
续性计划仅包含系统主备切换、系统恢复及操作说明，无应急组织架构及各部门、
人员在预案中的角色、权限、职责分工，运营中断事件处置过程中的风险控制措
施等内容；
（2）整改情况：财务公司于 2025 年 12 月 6 日至 14 日期间组织开展 2025
年度业务连续性演练，增加了业务影响分析，评估各项重要业务在运营中断事件
发生时可能造成的经济损失和非经济损失，并细化业务连续性计划中应急组织架
构及各部门、人员在预案中的角色、权限、职责分工，运营中断事件处置过程中
的风险控制措施等内容。
（二）推进合规建设，确保合规经营
严格按照逐级授权、区别授权、规范授权的原则，由董事会对 2026 年度主要业
务品种和额度进行授权，重新拟定董事长对总经理的授权委托书、总经理对副总
经理的转授权委托书，明确了各级授权的范围、限额、流程与期限等，确保授权
制度的贯彻执行。同时，财务公司坚持“内控优先、制度先行”的原则，不断建立
健全制度体系，2026 年上半年，公司修订制度 6 个、新增制度 0 个、废止制度 1
个。截至 2026 年 6 月末，公司共有制度 101 个，其中，涉及公司治理 12 个、综
合管理 21 个、重要业务 32 个、财务管理 20 个、内部审计 2 个、风险管理 14
个。通过不断完善公司制度，进一步提高了管理效率、降低了操作风险，更好地
促进公司合规经营、稳健发展。
程。于今年 6 月对公司所有流程进行了梳理，从提高效率、降低成本、增强透明
度和应对市场变化等方面着手，梳理明确了 112 个业务、管理流程，细化至各部
门、各环节人员等，进一步强化了流程管控。
测、季分析”四级监控体系，每日开展业务前对流动性比例、存贷比、集团外负
债、承兑业务等指标进行测算，确保各项指标符合监管要求，保障业务的稳健运
行；每周统计所有信贷、同业、投资、关联交易等发生情况；每月预测存贷比、
票据监测、投资比例等 10 大监管指标；每季度统计所有 58 个监管指标、监测指
标情况，健全合规风险“早识别、早发现、早预警、早处置”的长效机制，有力保
障公司合规稳健运行。
顾问、集团公司法务审核后下发，既降低了操作风险，也提高了工作效率。公司
日常合同管理严格执行《合同管理办法》和《印章管理办法》，不定期组织申报、
审批、签订、执行情况的全流程合同管理自查，同时对印章刻制、保管、使用范
围、使用规定、使用审批、台账登记等进行检查。公司设定了合同管理专员，负
责对各部门需要送审的合同进行收集、汇总，并报送法律顾问审核，法律顾问从
专业角度对合同进行把关，上半年共审查合同 41 份。2026 年上半年，公司未发
生因合同条款的合规、完备、规范效力等问题引发的合同争议、纠纷和诉讼。
（三）内外监督双管齐下，落实整改及时到位
运营情况检查，财务公司对检查发现的两个问题进行全面落实整改，具体如下：
（1）问题：内部控制制度修订存在不及时的情况。2025 年财务公司根据监
管要求，结合企业实际，取消了监事会，由审计委员会承担了原监事会职责，虽
然审计委员会议事规则已经启动修订完善，但是未正式发文。
整改情况：财务公司《董事会审计委员会议事规则》于 2025 年 12 月 8 日经
领导办公会审议通过，于 2026 年 5 月 20 日经董事会审议通过并正式发文。
（2）问题：个别内部控制流程存在不严谨之处。财务公司对成员单位取消
联网(销户)的审批流程没有在相关制度中明确，实际操作过程中是审批人在成员
单位申请销户的业务联系函上签字，存在先销户、审批人后补签字的情况。
整改情况：财务公司已修订《成员单位管理办法》(湖南钢铁财司制(2026)
第 003 号)，完善关于办理新增与取消成员单位账户联网的审批流程规定。
是否符合国家政策、法规和公司制度进行稽核检查，形成月度稽核、季度审计报
告。2026 年上半年稽核部共开展月度日常稽核 6 次、季度专项稽核 2 次，年度
专项审计 6 项，检查信贷部业务 111 笔、资金部业务 127 笔、财务部会计凭证
意见 27 条，作出处罚处理 2 个，涉及 5 人次，稽核检查发现的问题已经全部整
改到位。
（四）加强合规培训，提高员工专业能力
法规等组织开展了 5 次合规培训，通过讲解政策文件、分析案例、答疑解惑、观
看视频、邀请律师授课等方式，要求员工严格遵守国家法律法规及监管规定，落
实各项业务和管理要求，恪守职业道德操守，廉洁从业。
（五）监管指标
产率为零。
序号 项目 指标名称 公式 标准值 2026 年 6 月
资本净额／应用资本底线及校准后的风险
加权资产合计×100%
监 管 指 标
综上所述，财务公司严格按《金融许可证》和《企业法人营业执照》依法依
规开展业务，具有较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制各项风险，不存
在违反国家金融监管机构颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各
项监管指标均符合监管要求。
湖南钢铁集团财务有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
