证券代码：001368 证券简称：通达创智 公告编号：2026-032
通达创智（厦门）股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，通过银行
办理外汇套期保值业务，主要交易外币币种为美元等；
交易业务经营资格的银行等金融机构；
值外币（任一交易日最高合约价值）的自有资金开展外汇套期保值业务，上述
额度在授权期限内可循环滚动使用。授权期限内任一时点的交易金额（含前述
投资的收益进行再投资的相关金额）不超过审议额度。公司及控股子公司开展
外汇套期保值业务的保证金，在授权期限内任一时点不超过 1,200 万元人民币
或等值外币；
议、第三届董事会第三次会议审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》，
已生效，无须提交股东会审议；
动风险、内部控制风险、履约风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
通达创智（厦门）股份有限公司（以下简称“公司”或“通达创智”）于 2026
年 8 月 20 日召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值
业务的议案》。具体内容详细如下：
一、开展外汇套期保值业务情况概述
当前，公司出口业务占营业收入占比较高，并主要以人民币进行结算，美
元结算占比相对较低，但仍占一定比例。为了进一步有效降低外汇市场的风险，
更好地预防汇率出现较大波动时对公司经营业绩造成的不利影响，公司及控股子
公司拟与具有外汇套期保值交易业务经营资格的银行等金融机构开展外汇套期
保值业务。
公司及控股子公司所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营
业务为依托，以降低和防范汇率风险为目的，不影响公司正常生产经营。公司及
控股子公司从事外汇套期保值业务主要目的是充分利用外汇工具的套期保值功
能，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营。
公司及控股子公司使用额度不超过 15,000 万元人民币或等值外币（任一交
易日最高合约价值）的自有资金开展外汇套期保值业务，上述额度在授权期限内
可循环滚动使用。授权期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投
资的相关金额）不超过审议额度。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的保
证金，在授权期限内任一时点不超过 1,200 万元人民币或等值外币。
公司及各级控股子公司的外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、
外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。
自董事会审议通过之日起 12 个月内（授权期限内额度可以循环使用）。公司
董事会授权董事长或总经理在议案规定的额度范围内审批具体事项，签署相关法
律文书。
前述所述资金均为自有资金或自筹资金，不涉及募集资金。
经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇套期保值业务经营资格的
银行等金融机构。
二、审议程序
汇套期保值业务的议案》。本次开展外汇套期保值业务事项不构成关联交易。
于开展外汇套期保值业务的议案》。
汇套期保值业务的议案》。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 7 号——交易与关联交易》《公司章程》的有关规定，本次事项不构成关
联交易，《关于开展外汇套期保值业务的议案》经董事会审议通过后生效，无需
提交股东会审议。
三、外汇套期保值业务的风险分析
交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，在汇率行
情变动较大的情况下，对当期损益将产生一定的影响。
由于内控制度不完善而造成风险。
衍生品的履约风险。公司及控股子公司开展外汇衍生品的交易对方均为信用良好
的金融机构，履约风险低。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、公司拟采取的风险控制措施
公司制订了《外汇套期保值业务管理制度》，该制度就公司外汇套期保值业
务操作原则、审批权限、业务管理流程、信息保密与隔离措施、内部风险管控及
信息披露等做出了明确规定，能满足实际操作的需要。
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将严格遵循套期保值原则，不做投
机性套利交易。公司将根据内部控制制度，监控业务流程，评估风险，监督和跟
踪交易情况。
五、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则
第 24 号——套期会计》
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定
及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
六、开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司出口业务占营业收入占比较高，并主要以人民币进行结算，美元结算占
比相对较低，但仍占一定比例。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是以日
常经营需要和防范汇率风险为前提，目的是减少汇率大幅度变动造成的预期风险，
并且能够防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司利润的影响，减少汇兑损失，
降低财务费用，符合公司稳健经营的要求，不存在损害公司和全体股东，尤其是
中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，
通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具
体操作原则和流程，公司及控股子公司开展外汇套期保值业务具有可行性。
七、审计委员会意见
经审阅，审计委员会认为：公司及控股子公司在保证正常经营的前提下，开
展外汇套期保值业务有利于降低汇率波动对公司经营成果造成的影响，符合公司
实际情况，相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股
东利益的情形，同意公司及控股子公司开展外汇套期保值业务。
八、备查文件
《通达创智（厦门）股份有限公司第三届董事会审计委员会第一次会议决
议》；
特此公告。
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