湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
湖北东田微科技股份有限公司
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公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
公司负责人高登华、主管会计工作负责人李广华及会计机构负责人(会计
主管人员)李广华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，
详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，
敬请广大投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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（一）载有公司法定代表人签字的 2026 年半年度报告文本原件；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表；
（三）报告期内公司在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）其他相关文件。
以上文件的备置地点：公司证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、东田微 指 湖北东田微科技股份有限公司
东莞微科、微科光电 指 东莞市微科光电科技有限公司
南昌东田 指 南昌东田微科技有限公司
用物理或化学的方法，在光学、光电子元器件表面
沉积、涂覆一层或多层透明的介质或者金属薄膜，
精密光电薄膜 指
表面镀制有精密光电薄膜的光学、光电子元件称为
精密光电薄膜元件
球面透镜是指从透镜的中心到边缘具有恒定的曲
非球面透镜 指 率，而非球面透镜则是从中心到边缘之曲率连续发
生变化
光通信 指 以光波为载波的通信
Coarse Wavelength Division Multiplexer，即粗
波分复用器，是一种载波通道间距较宽（通常是
CWDM 指
分复用器
Dense Wavelength Division Multiplexing，密集
DWDM 指 波分复用技术，是在一根光纤中同时传输不同波长
且波长间隔很密（＜1nm）的光信号的技术
TO 管帽是 TO 封装的重要元件，对传输和接收应用领
TO 管帽 指 域中的光学元件提供保护，并作为光学接口确保光
学信号的顺利传输
Gigabit-Capable PON，是基于 ITU-TG.984.x 标准
GPON 指
的无源光接入技术
俗称光学单向阀，是光通信、激光系统里无源非互
光隔离器 指 易光器件，核心作用：正向光低损耗通行，反向反
射光强力阻断，只允许光单向传输
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日
上年同期 指 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 东田微 股票代码 301183
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北东田微科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 东田微
公司的外文名称（如有） HUBEI DOTI MICRO TECHNOLOGY CO .,LTD.
公司的外文名称缩写（如
DOTI
有）
公司的法定代表人 高登华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李广华 胡玉兰
联系地址 广东省东莞市万江街道蚬黄路 8 号 广东省东莞市万江街道蚬黄路 8 号
电话 0769-22258070 0769-22258070
传真 0769-22268939 0769-22268939
电子信箱 dtw@doti-optical.com dtw@doti-optical.com
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年
年报。
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否 单位：元
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 501,801,936.18 376,289,889.60 33.36%
归属于上市公司股东的净利
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 85,910,386.62 49,777,241.68 72.59%
（元）
经营活动产生的现金流量净
额（元）
基本每股收益（元/股） 1.09 0.63 73.02%
稀释每股收益（元/股） 1.08 0.63 71.43%
加权平均净资产收益率 8.69% 5.74% 2.95%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,542,547,602.60 1,406,632,922.99 9.66%
归属于上市公司股东的净资
产（元）
存在股权激励、员工持股计划的公司，可以披露扣除股份支付影响后的净利润
主要会计数据 本报告期 上年同期 本期比上年同期增减(%)
扣除股份支付影响后的净利
润（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正 485,554.82
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常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
债务重组损益 341,279.15
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
减：所得税影响额 185,075.40
合计 1,048,760.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）核心业务定位与经营概况
公司自设立以来持续深耕精密光学元器件赛道，主营业务为各类光学薄膜元器件、光学成型元件的研发、生产与销售，
报告期内公司主营业务未发生重大变更，产品结构、应用领域持续迭代升级，已由早期单一红外截止滤光片供应商，成长为
同时覆盖成像光学、通信光学双主线、多场景、一体化光学元器件综合服务商，产品下游覆盖消费电子、车载光学、安防监
控、光纤接入、AI 数据中心高速光互联等领域。
公司依托光学精密镀膜、光学玻璃成型两大核心底层工艺技术，设立 IR 成像事业部、光通讯事业部、光学成型事业部三
大业务单元，布局东莞研发制造中心、宜昌生产基地、南昌光通信智能制造基地，形成覆盖研发、中试、批量制造的完整产
业链配套能力，是行业内少数同时具备薄膜镀膜与非球面光学元件成型规模化量产能力的企业。2026 年上半年，公司持续推
进产品结构优化，通信光学业务受益 AI 算力基础设施建设维持高景气，成像光学业务稳步迭代升级，双业务协同发展态势进
一步巩固。
（二）两大核心产品矩阵
成像光学产品主要面向消费电子、车载影像、生物识别、安防监控成像模组，2026 年上半年实现营业收入 2.49 亿元，
占总营收的 49.64%，为公司收入基本盘。2026 年上半年持续推进高端化、多元化拓展，核心产品及进展如下：
（1）红外截止滤光片（IRCF）：分为标准硬质镀膜 IRCF 与高端旋涂滤光片两大品类。旋涂滤光片可大幅提升复杂光线
下手机成像画质，适配 AI 智能手机、旗舰机型，目前公司在国内安卓品牌旋涂滤光片供应端占据主流份额，出货保持稳健增
长；标准 IRCF 受益行业出清、头部集中，订单持续稳定。
（2）生物识别滤光片：配套智能手机屏下指纹、3D 人脸识别、掌纹识别光学模组，定制化窄带滤光片批量供货头部终
端客户。
（3）光学棱镜、车载成像滤光片：
①光学棱镜：潜望式长焦镜头核心高价值元件，技术壁垒高，持续推进手机客户送样验证；
②车载成像滤光片：配套车载前视摄像头、环视影像、车内座舱监控滤光片，2026 年上半年车载客户定点项目逐步放量，
订单规模稳步提升。
通信光学产品应用于光纤入户接入网、电信骨干传输、AI 数据中心高速光模块（400G/800G/1.6T）、硅光集成光路，
数据中心建设持续拉动光器件需求，公司通信产品订单饱满，产能持续爬坡，南昌基地扩产有序落地，已建成覆盖接入网、
局域网、数据中心全场景的完整产品矩阵，核心产品包括：
（1）数据中心滤光片、棱镜及组件（WDM）：覆盖 CWDM、DWDM、LWDM、双通全系列窄带滤光片；配套 Z-Block 合分波组
件，PBS 胶合棱镜组件、是高速光模块核心光学部件。
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（2）光隔离器核心光学元件：2026 年上半年实现大批量稳定出货，下游匹配高速数通光模块需求，订单充足，公司按
中长期需求规划持续扩产提量，同步优化自动化产线提升交付效率。
（3）光接入元器件：GPON 滤光片、TO 管帽、隔离器玻璃基座，传统电信接入业务保持稳定现金流。
（4）硅光配套光学元件：布局硅透镜组件、转折棱镜等硅光光路配套产品，适配新一代硅光集成光模块，同步开展 CPO
相关光学组件前置工艺研发与技术储备，紧跟行业前沿技术迭代趋势。
（三）核心技术与生产制造优势
公司核心技术体系分为精密光学薄膜镀膜技术、光学玻璃精密成型技术两大板块，构成产品核心壁垒。
光学镀膜技术：引进德国莱宝、日本 Optorun 高端真空镀膜设备，可实现紫外、可见光、近红外、远红外多光谱薄膜加
工，可量产带宽低至 0.8nm 的极窄带滤光片、高硬度耐磨光学膜层，适配成像、通信不同光谱严苛指标要求；具备大规模、
高良率、定制化镀膜量产交付能力。
光学成型技术：自研非球面玻璃模压成型工艺，可量产微棱镜、硅透镜组件、转折棱镜等三维精密光学元件，打通“镀
膜+成型”一体化生产，有效缩短客户交付周期、提升产品综合性能，差异化竞争优势显著。
研发与客户配套能力：东莞研发中心承担新品预研、客户 NPI 开发，可快速响应终端、光器件客户定制化光学方案需求；
多基地协同生产模式保障大批量订单同步交付，2026 年上半年通过拓宽原材料采购渠道、前置备货、优化产线排程，对冲行
业设备、原材料阶段性供给约束，持续提升订单交付能力。
（四）报告期内业务发展核心特点
业务结构持续优化，高景气通信业务拉动整体增长：上半年 AI 算力需求驱动数据中心光模块产业链景气上行，光隔离器、
WDM 组件、Z-Block 等通信产品收入占比持续提升，对冲消费电子终端市场阶段性波动，公司整体经营稳定性增强。
南昌光通信基地产能爬坡加速：为匹配通信光学长期增长需求，公司持续推进南昌基地设备采购、产线搭建，2026 年上
半年新增镀膜、成型设备逐步到位，光隔离器、Z-Block 产能稳步释放，中长期可充分承接下游持续增长订单。
新品研发与客户验证进度提速：成像端微棱镜车载滤光片、通信端 3.2TWDM 滤光片、硅透镜组件、转折棱镜等战略新品
持续送样、小批量导入客户供应链，打开中长期增长空间；同步布局 CPO、硅光等前沿光互联配套光学元件技术储备，前瞻卡
位下一代光通信技术赛道。
下游应用场景多元化拓展：在传统手机、电信市场基础上，车载影像、工业机器视觉、AI 算力光模块等高附加值场景收
入占比持续提升，降低单一终端行业周期波动风险。
（五）经营模式
公司采用研发定制+规模化生产+直销为主的经营模式。
销售模式：直接对接摄像头模组厂、终端品牌、光器件厂商、车载 Tier1 客户，深度参与客户新品前期光学方案设计，
根据客户光学指标定制开发滤光片、光学元件，建立长期稳定战略合作关系；少量业务通过授权经销商覆盖中小客户。
采购模式：向上游采购光学玻璃毛坯、光学基材、镀膜靶材、特种金属、精密模具、生产设备等原材料与设备，实施战
略备货、多供应商并行采购机制，保障原材料稳定供给。
生产模式：以客户订单为导向，采用“订单式生产+安全库存备货”结合模式，标准化成熟产品适度备货，定制化新品按
客户项目进度柔性排产；依托多基地、多事业部分工，实现成像、通信产品专业化分区制造，提升生产良率与运营效率。
（六）行业地位与竞争格局
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成像光学领域：国内旋涂红外截止滤光片核心供应商，凭借稳定良率、交付能力占据安卓中高端手机主流供应份额，伴
随行业中小产能出清，头部集中优势持续放大；车载、生物识别滤光片逐步进入国内头部车载、终端供应链。
通信光学领域：国内少数同时具备 WDM 滤光片、光隔离器光学元件、Z-Block 组件量产能力的内资厂商，依托消费光学
积累的镀膜工艺实现技术跨赛道迁移，快速切入数据中心高速光模块供应链，受益国产光器件自主可控趋势，客户拓展持续
突破，成为国内光通信上游光学元器件重要国产替代厂商。
（七）风险因素
报告期内，公司面临的主要风险包括：
上游原材料供应风险：法拉第旋转片等核心原材料全球供应链以国外厂商为主，受稀土出口管制政策等因素影响，市场
供需关系趋于紧张，可能阶段性影响产品交付节奏。
产能爬坡不及预期风险：光通信产品扩产涉及高端精密设备采购与调试，产能释放节奏存在不确定性。
行业竞争加剧风险：光通信行业高景气度吸引跨界资本关注，新主体入局可能在一定程度上加剧行业市场竞争。
下游需求波动风险：全年营收增速受下游客户出货节奏、行业资本开支等多重变量影响。
公司将通过拓宽采购渠道、前置备货、推进国产替代、前瞻布局设备采购、持续技术创新等方式积极应对上述风险。
报告期内，公司持续夯实成像光学为稳定基本盘、通信光学为高速增长第二曲线的双轮驱动业务格局，依托一体化精密
光学工艺、规模化智能产能、头部客户资源、全链条研发创新体系、上游材料前瞻布局构建多层次竞争壁垒，同步推进车载、
安防、微棱镜、CPO 配套元件等新场景技术储备与市场拓展。
二、核心竞争力分析
（一）报告期内核心竞争力整体变动总述
报告期内，公司核心管理团队、关键技术人员整体保持稳定，未发生核心高管、镀膜工艺核心技术人员离职流失情形；
土地使用权、厂房、生产设备、专利、非专利技术、体系认证等核心资源权属完整清晰，不存在特许经营权到期、资产权属
纠纷、核心技术外泄等损害竞争力的重大不利变化。
报告期内核心竞争力正向变化集中体现在产能设备扩容、知识产权新增、高端工艺迭代、上游供应链多元化、高景气赛
道客户认证落地五大维度，持续增厚公司长期竞争优势；无导致核心竞争力严重受损的负面事项。下文先完整阐述公司固有
核心竞争优势，再单独列示报告期内核心竞争力重要变化及影响，并说明风险应对机制。
（二）公司长期固有核心竞争优势
公司深耕精密光电薄膜元器件十余年，完整掌握光学膜系自主设计、多波段真空镀膜、玻璃精密冷加工、自动化光学全
检全链条核心工艺，是行业少数同时具备消费级、数通高速级、车规级光学元件批量制造能力的企业，技术跨赛道复用优势
显著。
（1）高端镀膜成套自研技术：配备进口高精度镀膜设备，覆盖紫外、可见光、近红外全光谱加工；掌握数百层高速光通
信膜系、极窄带滤光片、高端旋涂红外滤光片、车规窄带滤光片核心制备工艺。高端旋涂镀膜技术在安卓高端手机市场份额
领先，高速 WDM 滤光片损耗、温漂指标对标国际一线厂商，打破海外技术垄断；依托消费电子镀膜积累快速跨界切入
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（2）光隔离器全流程自研制造工艺：自主搭建隔离器研发、耦合组装、高低温可靠性测试完整产线，全资子公司具备法
拉第旋光片切片、抛光、镀膜精加工能力，区别于行业单纯外购组装模式，产品隔离度、长期老化稳定性具备差异化优势。
（3）多梯度技术储备循环迭代：同步布局潜望长焦微棱镜研磨抛光、车载感知滤光片、OCS 光交换元件、CPO 微型光学
元件适配工艺，形成“量产一代、研发一代、储备一代”迭代体系，可快速响应终端新品、行业技术路线升级需求。
产品覆盖消费成像、AI 算力光通信两大核心赛道，延伸车载感知、智能安防中长期增量场景，产品结构持续向高附加值
品类升级。
（1）成像光学（稳定现金流基本盘）：核心红外截止滤光片、生物识别滤光片长期配套安卓手机产业链，高端旋涂产品
出货份额行业领先，供货头部摄像头模组厂，终端覆盖国内主流安卓品牌；同步迭代潜望式长焦微棱镜，拓展折叠屏、平板
泛终端，依靠高端产品结构对冲手机行业年度降价压力，保障板块现金流稳定。
（2）通信光学（高增长第二曲线）：光隔离器、CWDM/DWDM 高速 WDM 滤光片、集成组件全面覆盖 400G/800G/1.6T 光模
块，适配全球 AI 数据中心算力建设；高速通信滤光片为国内少数可规模化量产国产产品，批量供货国内头部光模块厂商，间
接配套海外云厂商算力设备；同步开展 3.2T 配套元件客户送样验证，前置布局下一代高速硬件；针对 CPO 路线开展微型光学
元件研发储备，完成多轮样品摸底测试。
（3）新兴光学前瞻布局：东莞基地取得 IATF16949 车规质量管理体系认证，具备车载元器件供货资质，面向 ADAS 前视、
DMS 座舱感知、车载激光雷达开发配套滤光片，持续向主流 Tier1 送样验证；安防配套光学元件已实现小批量试产供货。
构建东莞消费光学成熟基地、南昌光通信核心扩产基地双生产布局，产能规模、自动化水平行业领先，规模效应持续释
放，对冲原材料供给波动与大规模交付需求。
（1）南昌基地分阶段持续扩容，匹配算力高景气需求：作为光通信核心载体，隔离器、高速 WDM 滤光片新增产线分批次
调试爬坡，在手订单饱满，产能利用率处于较高区间；产能投放坚持以销定产、分期爬坡，下半年优先释放 1.6T 配套器件产
能，预留柔性产线用于 3.2T 元件、微棱镜试样及小批量试产，后续依据下游算力资本开支、客户订单动态释放产能。
（2）一体化制造压缩外协成本：两大基地配套完整镀膜、精密加工、自动化检测工序，南昌基地实现旋光片深加工、隔
离器组装一体化生产，减少外部外协环节，降低单位制造成本；大规模集中生产持续摊薄设备折旧、人工等固定制造费用，
叠加自动化升级提升良率，中长期优化综合毛利率。
（3）柔性产线兼容多品类生产：产线支持光通信高速器件、高端消费光学、车载/安防试样同步切换生产，平衡成熟业
务稳定出货与新品研发试产产能需求，提升设备综合稼动率与资产使用效率。
采用直销模式深耕上下游龙头供应链，两大板块均绑定行业头部客户，光学元器件下游认证周期长、客户替换成本高，
合作具备强稳定性。
（1）消费电子客户底盘稳固：成像产品供货全球头部摄像头模组厂商，终端覆盖安卓主流品牌，长期深度绑定，订单能
见度稳定，提供持续稳健现金流。
（2）光通信覆盖国内头部光模块厂商：产品批量供货头部企业，进入核心供应商名录；客户整机认证周期普遍 1-2 年，
新厂商切入门槛高，公司先发认证优势持续巩固市场份额。
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（3）客户结构持续优化：持续提升高端旗舰机型、高速数通光模块供货占比，优化高附加值产品收入结构；稳步拓展车
载 Tier1、安防头部厂商，推进境外客户样品认证，丰富客户矩阵，分散单一赛道周期波动风险。
坚持技术创新驱动，搭建专业化研发团队，持续加大设备、材料、工艺研发投入，多元采购对冲核心原材料供给缺口，
降低外部供给约束风险。
（1）稳定高强度研发投入，专利持续转化：持续扩充研发人员队伍，保持稳定研发费用投入，累计拥有百余项光学相关
专利，覆盖膜系设计、精密加工、自动化检测、光组件集成等核心领域；建立完善研发激励机制，形成材料、工艺、产品全
维度创新体系，支撑新品迭代与工艺持续优化。
（2）全流程标准化质量管控：建立原材料入厂、制程管控、成品出厂全链条质量体系，取得 IATF16949、高新技术企业、
专精特新等多项资质认证，产品可靠性满足消费电子、数通、车载多行业严苛标准，形成品质口碑优势。
核心管理层、关键技术人员深耕光学元器件行业多年，具备光学工艺研发、规模化智能制造、上下游客户运营成熟经验，
团队结构长期稳定，无关键人员流失。
经营层面推行以销定产结合柔性备货模式，依据客户订单动态排产，严控原材料、产成品库存，优化现金流周转；通过
集采议价、良率提升、自动化改造、一体化自产配套等多重手段对冲原材料涨价、终端产品降价压力；建立完善人才培养、
股权激励机制，持续引进光学材料、镀膜、车载、光通信等专业人才，为跨赛道拓展、中长期产能扩张提供人才支撑。
（三）报告期内核心竞争力重要变化、产生影响及应对机制
能资产、供应链、经营模式等要素对公司的正面影响。
报告期内，南昌光学基地新增多台高速镀膜设备、精密研磨设备、自动化隔离器组装及光学检测设备完成进场调试，光
通信配套专用产线分阶段投产；东莞基地同步新增高端旋涂镀膜设备，匹配高端手机滤光片、微棱镜试样量产需求。
对公司竞争力产生的影响：
①有效提升 1.6T 光隔离器、高速 WDM 滤光片产能供给能力，缓解上半年算力光模块订单饱满带来的交付压力，巩固光通
信业务份额；
②新增高端镀膜设备支撑微棱镜、车载窄带滤光片等高附加值新品工艺迭代与小批量试产，加速新兴产品客户导入进度；
③设备集中投放进一步放大规模化生产效应，摊薄单位固定制造费用，长期有利于优化板块综合毛利率。
配套保障措施：公司同步扩充洁净车间生产、工艺技术人员，分批次开展设备操作、工艺调试培训；建立设备预防性维
护体系，保障新增产线稳定稼动。
报告期内，公司新增多项发明专利、实用新型专利，覆盖高速光通信窄带膜系、微型隔离器光路耦合、微棱镜高精度加
工、车载光学可靠性工艺等方向；持续迭代配套镀膜工艺、3.2T 光模块元件低损耗膜系，沉淀多项自主非专利工艺诀窍。
对公司竞争力产生的影响：
①进一步完善知识产权保护体系，构建技术护城河，降低同行同质化竞争冲击；
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②新一代高速光器件、车载光学自研工艺成熟度提升，加快头部客户认证进度，提升高端产品差异化竞争能力；
报告期内，公司持续引进光通信器件研发、车载光学工艺专业技术人员，镀膜研发中心团队规模有序扩充；原有核心管
理团队、镀膜工艺、光组件关键技术人员全部在岗稳定履职，未发生离职、离岗情形。
公司与全部核心技术人员签署《保密协议》《竞业限制协议》，任职期间全部职务发明知识产权归属公司，不存在权属
纠纷风险。
对公司竞争力产生的影响：
研发团队扩充加快 3.2T、CPO 配套元件、车载光学、微棱镜多管线研发迭代速度，缩短新品送样至批量供货周期；
常态化风险应对措施：持续完善股权激励、研发项目奖励机制，绑定核心技术人员长期利益；建立多人员并行负责关键
项目机制，单一人员变动不会造成核心技术断层。
报告期内，多款适配 1.6T 光模块隔离器、WDM 滤光片完成头部光模块客户全流程可靠性认证，订单批量落地；车载滤光
片、安防光学元件新增多家头部客户试样与小批量试产订单。
对公司竞争力产生的影响：
①高速光通信产品客户认证持续落地，持续提升通信光学板块收入占比，优化公司整体盈利结构；
②车载、安防客户导入实现阶段性突破，打开中长期第二成长空间，对冲消费电子行业周期波动；
③多代高速光器件同步完成客户验证，保障公司紧跟算力光模块迭代节奏，维持细分赛道先发优势。
报告期内公司依旧采用“研发+自制生产+直销”核心经营模式，无特许经营权新增、丧失或对外授权使用核心资源情形；
通过双基地产能协同、跨场景工艺复用，实现光通信、成像、新兴光学研发、产线、供应链资源共享，业务协同效应持续放
大。
（四）不存在损害核心竞争力的重大负面变动及整体风险防控说明
土地/厂房资产权属纠纷、核心专利侵权或失效等会严重削弱公司核心竞争力的负面事项。
（1）人才风险：股权激励、项目奖金、双通道晋升机制绑定核心人员；关键技术实行多人分模块负责、工艺文档标准化
存档，杜绝单一人员流失带来技术断层；
（2）技术迭代风险：保持高强度前置研发投入，同步跟踪硅光、CPO、新一代车载感知等行业技术路线，提前储备对应
光学元件工艺；
（3）供应链风险：坚持国产替代+多供应商并行采购+上游材料自研三线并行，对冲单一原材料、单一厂商供给约束；
（4）产能与设备风险：设备分批次分期采购投产，避免一次性大额资本开支拖累现金流；建立设备维保、备用产线缓冲
机制，保障交付稳定；
（5）知识产权风险：持续布局海内外专利保护，与所有研发人员签署保密及竞业限制协议，定期开展知识产权风险排查。
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公司将持续依托自身一体化光学工艺、规模化产能、客户与研发优势，紧抓 AI 算力、高端影像、车载感知行业发展机遇，
持续巩固并提升长期核心竞争力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期销售订单
营业收入 501,801,936.18 376,289,889.60 33.36%
增加所致
营业成本 351,864,754.14 273,438,926.95 28.68%
销售费用 3,273,322.47 2,789,101.10 17.36%
管理费用 17,876,088.62 16,554,534.56 7.98%
财务费用 -1,926,522.39 -2,457,530.39 21.61%
主要系本期利润总额
所得税费用 11,558,431.79 5,717,333.17 102.16% 增加相应计提所得税
增加所致
研发投入 23,470,508.91 20,743,371.04 13.15%
主要系上年末及本期
经营活动产生的现金
流量净额
款增加所致
投资活动产生的现金 主要系本期设备购置
-92,275,475.99 -58,241,267.55 -58.44%
流量净额 增加所致
主要系本期短期借款
及信用证、云信等电
筹资活动产生的现金 子债权凭证贴现减
-36,082,730.39 48,288,294.32 -174.72%
流量净额 少，偿还短期借款及
支付应付股利增加所
致
主要系本期设备购置
增加，短期借款及信
现金及现金等价物净 用证、云信等电子债
-25,128,534.78 -11,468,040.11 -119.12%
增加额 权凭证贴现减少，偿
还短期借款及支付应
付股利增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比
营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期增
年同期增减 同期增减
减
分产品或服务
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成像类光学元器件 249,092,197.62 185,581,875.58 25.50% -0.94% 2.75% -2.68%
通信类光学元器件 235,775,752.19 155,370,299.26 34.10% 118.25% 98.23% 6.65%
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系长期股权投资
投资收益 -187,203.63 -0.19% 否
收益及债务重组收益
主要系计提的存货跌
资产减值 -8,344,508.95 -8.47% 否
价准备
主要系赞助款及应付
营业外收入 101,414.12 0.10% 否
账款转入
营业外支出 2,376.38 0.00% 主要系滞纳金 否
五、资产及负债状况分析
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 11.48% 14.50% -3.02%
应收账款 35.61% 38.10% -2.49%
存货 9.82% 8.53% 1.29%
长期股权投资 7,628,682.32 0.49% 8,048,666.95 0.57% -0.08%
固定资产 17.40% 18.70% -1.30%
在建工程 15.80% 9.38% 6.42%
使用权资产 1.05% 1.21% -0.16%
短期借款 1.23% 2.80% -1.57%
合同负债 1.61% 310,259.26 0.02% 1.59%
租赁负债 1.11% 1.27% -0.16%
□适用 不适用
适用 □不适用
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单位：元
计入权益 本期
本期公允 本期 本期
的累计公 计提
项目 期初数 价值变动 购买 出售 其他变动 期末数
允价值变 的减
损益 金额 金额
动 值
金融资产
应收款项
融资
上述合计 46,035,849.73 -5,047,809.39 40,988,040.34
金融负债
其他变动的内容
由于理财产品在计量日的利率不能直接观察或无法由可观察市场数据验证，因此按第三层次公允价值计量。应收款
项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12 个月以内现金流不进行折现，按照应收款项融
资成本作为公允价值。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
期末账面余额
项 目 期末账面价值（元） 受限类型 受限原因
（元）
票据保证金、定期存款及计提利息、
货币资金 19,179,762.63 19,179,762.63 质押、冻结等
大额存单计提利息
应收款项融资 24,602,629.40 24,602,629.40 质押 票据池质押
固定资产 17,179,778.34 8,683,658.85 抵押 开立票据抵押
无形资产 5,339,349.49 3,490,351.62 抵押 开立票据抵押
合 计 66,301,519.86 55,956,402.50
六、投资状况分析
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
□适用 不适用
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□适用 不适用
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
初始投资 的累计公 报告期内 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 其他变动 期末金额 资金来源
成本 允价值变 购入金额 售出金额 收益
损益
动
其他 5,047,80 自有资金
合计 5,047,80 --
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告
期末
报告 累计
已累 募集 累计 尚未
本期 期内 变更 闲置
计使 资金 变更 尚未 使用
募集 已使 变更 用途 两年
证券 募集 用募 使用 用途 使用 募集
募集 募集 资金 用募 用途 的募 以上
上市 资金 集资 比例 的募 募集 资金
年份 方式 净额 集资 的募 集资 募集
日期 总额 金总 （3） 集资 资金 用途
（1） 金总 集资 金总 资金
额 = 金总 总额 及去
额 金总 额比 金额
（2） （2） 额 向
额 例
/
（1）
存放
于募
集资
首次 金专
公开 0 0 0.00% 户中 0
年 月 24 0 9.02 .71 3.15 % .66
发行 和进
日
行现
金管
理
合计 -- -- 0 0 0.00% -- 0
募集资金总体使用情况说明：
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为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作（2026 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖北
东田微科技股份有限公司募集资金管理制度》。本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构东方证券承销保荐有限公司于 2022 年 6 月 15 日分别与招商银行股份有限公司宜昌分行、中国工商银行股份有限
公司东莞万江支行和招商银行股份有限公司东莞东城支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
是否 截至
承诺 项目 截止 项目
已变 截至 期末
投资 募集 调整 达到 本报 报告 可行
更项 本报 期末 投资 是否
融资 证券 项目 资金 后投 预定 告期 期末 性是
项目 目 告期 累计 进度 达到
项目 上市 和超 承诺 资总 可使 实现 累计 否发
性质 (含 投入 投入 (3) 预计
名称 日期 募资 投资 额 用状 的效 实现 生重
部分 金额 金额 ＝ 效益
金投 总额 (1) 态日 益 的效 大变
变 (2) (2)/
向 期 益 化
更) (1)
承诺投资项目
年首 2022 产品 2026
次公 年 05 生产 生产 38,0 6,83 83.1 年 06 不适
否 49.0 81.0 否
开发 月 24 基地 建设 00 0.51 8% 月 05 用
行股 日 建设 日
票 项目
光学
年首 2022 2026
研发
次公 年 05 研发 7,00 5,00 3,67 73.4 年 06 不适
中心 否 28.2 否
开发 月 24 项目 0 0 4.53 9% 月 05 用
建设
行股 日 日
项目
票
年首 2022
补充
次公 年 05 7,00 7,00 7,11 101. 不适
流动 补流 否 否
开发 月 24 0 0 7.57 68% 用
资金
行股 日
票
承诺投资项目小计 -- 49.0 73.1 -- -- -- --
超募资金投向
不适
用
合计 -- 49.0 73.1 -- -- 0 0 -- --
分项目说明
不适用
未达到计划
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进度、预计
收益的情况
和原因（含
“是否达到
预计效益”
选择“不适
用”的原
因）
项目可行性
发生重大变
不适用
化的情况说
明
超募资金的
金额、用途
不适用
及使用进展
情况
存在擅自变
更募集资金
用途、违规 不适用
占用募集资
金的情形
募集资金投
资项目实施
不适用
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
不适用
方式调整情
况
适用
募集资金投 公司于 2022 年 6 月 15 日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第十一次会议，审议通过了
资项目先期 《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换自筹资金预先支付的发行
投入及置换 费用，金额合计人民币 4,431,161.37 元（不含税）。天健会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述自
情况 筹资金的使用情况出具了《湖北东田微科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的
鉴证报告》（ 天健审〔2022〕3-416 号）， 截至目前，上述置换已完成。
用闲置募集
资金暂时补
不适用
充流动资金
情况
项目实施出
现募集资金
不适用
结余的金额
及原因
尚未使用的
截至 2026 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中，并将继续用于相应募投项
募集资金用
目。
途及去向
募集资金使
用及披露中
无
存在的问题
或其他情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
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公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（1） 委托理财情况
适用 不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
研发、生
产、销
售：计算
东莞市微 机软件、
科光电科 光学元器
子公司 3,000 87,372.37 28,111.46 32,345.95 2,648.90 2,403.75
技有限公 件、光电
司 子元器
件、手机
镜头、模
具
研发、生
产、销
南昌东田 售：计算
微科技有 子公司 机软件、 1,000 71,753.07 27,439.31 23,988.71 5,748.12 5,000.35
限公司 光学元器
件、光电
子元器
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件、手机
镜头、模
具
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
广东东田微光互联技术有限公司 设立 报告期内无重大影响
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）核心原材料供应风险
公司光隔离器产品所需的核心原材料法拉第旋转片当前全球供应链处于紧张状态，中国稀土出口管制政策进一步加
剧了供需缺口。若核心原材料供应持续紧张或价格大幅上涨，可能对公司通信光学业务的产能释放、生产成本和盈利能
力造成不利影响。
应对措施：公司将持续跟踪政策动向，动态调整供应链策略以保障生产与交付稳定；同时，密切关注国内上游材料
产业的技术突破，积极、务实地探索和培育多元化供应链，为实现供应链自主可控的长期目标奠定基础。
（二）技术迭代与研发风险
光学元器件行业技术迭代较快，公司若不能准确把握行业技术发展趋势、持续保持研发投入和技术创新，可能导致
产品竞争力下降，错失市场机遇。
应对措施：公司将持续加大研发投入，围绕核心主业和前沿领域开展技术攻关，保持产品和技术的前瞻性；同时，
密切关注下游应用领域的技术动态，及时调整研发方向和产品布局。
（三）下游市场需求波动风险
公司产品主要应用于消费电子和光通信领域，下游行业受宏观经济、技术进步、消费者偏好等多种因素影响，存在
一定的周期性波动风险。若下游市场需求不及预期，可能对公司经营业绩造成不利影响。
应对措施：公司坚持“成像+通信”双轮驱动战略，两大业务板块分别对应不同的下游市场和周期特征，有助于分
散单一市场波动风险；同时，公司积极拓展车载光学、安防监控等多元化应用场景，持续优化产品结构和客户结构。
（四）市场竞争加剧风险
随着光学元器件行业的持续发展，潜在竞争者可能进入市场，现有竞争对手也可能通过技术创新、价格竞争等方式
争夺市场份额，行业竞争可能进一步加剧，对公司产品价格和盈利能力造成压力。
应对措施：公司将持续加强技术研发和产品创新，提升产品性能和品质，巩固在旋涂滤光片等高端产品领域的技术
优势和市场地位；同时，通过持续优化生产工艺和供应链管理，提升成本管控能力，增强综合竞争力。
（五）产能扩张与经营管理风险
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
随着南昌生产基地的建设和产能的持续扩张，公司在生产管理、质量控制、供应链管理等方面面临更高要求。若产
能扩张进度不及预期或管理能力未能同步提升，可能对公司经营造成不利影响。
应对措施：公司将稳步推进产能建设，合理安排扩产节奏，持续优化生产管理体系和运营效率，确保产能扩张与经
营管理能力相匹配。
（六）国际贸易政策风险
公司部分核心原材料供应受国际贸易政策影响，若国际贸易摩擦加剧或出口管制政策进一步升级，可能对公司供应
链稳定性和经营成本造成不利影响。
应对措施：公司将持续关注国际贸易政策动态，动态调整供应链策略；同时，积极推进供应链多元化，降低对单一
供应来源的依赖。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
详见公司 2026 详见公司 2026
年 1 月 6 日在 年 1 月 6 日在
巨潮资讯网披 巨潮资讯网披
关系活动记录 关系活动记录
表》（编号： 表》（编号：
详见公司 2026 详见公司 2026
年 1 月 28 日 年 1 月 28 日
在巨潮资讯网 在巨潮资讯网
披露的《投资 披露的《投资
者关系活动记 者关系活动记
录表》（编 录表》（编
号：2026- 号：2026-
详见公司 2026 详见公司 2026
年 5 月 12 日 年 5 月 12 日
在巨潮资讯网 在巨潮资讯网
披露的《投资 披露的《投资
者关系活动记 者关系活动记
录表》（编 录表》（编
号：2026- 号：2026-
详见公司 2026 详见公司 2026
年 6 月 5 日在 年 6 月 5 日在
巨潮资讯网披 巨潮资讯网披
关系活动记录 关系活动记录
表》（编号： 表》（编号：
详见公司 2026 详见公司 2026
年 6 月 10 日 年 6 月 10 日
在巨潮资讯网 在巨潮资讯网
披露的《投资 披露的《投资
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
者关系活动记 者关系活动记
录表》（编 录表》（编
号：2026- 号：2026-
详见公司 2026 详见公司 2026
年 6 月 12 日 年 6 月 12 日
全景网“投资
参与公司 2025 在巨潮资讯网 在巨潮资讯网
者关系互动平
网络平台线上 年度网上业绩 披露的《投资 披露的《投资
交流 说明会的投资 者关系活动记 者关系活动记
（https://ir
者 录表》（编 录表》（编
.p5w.net）
号：2026- 号：2026-
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 否
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划考核管理办法〉的议案》和《关
于提请股东会授权董事会办理公司股权激励计划事项相关事宜的议案》，具体激励计划详见公司 2024 年 9 月 28 日披露
于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024 年限制性股票激励计划（草案）》及草案。
制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2024 年 10 月 23 日为授予日，以 19.56 元/股的授予价格
向 76 名 激 励 对 象 授 予 34.90 万 股 第 二 类 限 制 性 股 票 。 具 体 内 容 详 见 公 司 2024 年 10 月 24 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整 2024 年限制性股票激励计划
授予价格的议案》，同意为符合条件的 71 名激励对象办理归属 7.635 万股第二类限制性股票。具体内容详见公司 2025
年 12 月 5 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
□适用 不适用
□适用 不适用
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
□是 否
五、社会责任情况
报告期内，公司坚持稳健经营、科技向善、回馈属地的可持续发展理念，在深耕精密光学元器件主业、创造经营价值的
同时，全面落实上市公司社会责任要求，统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴、员工权益保障、绿色低碳生产、教育
公益、产业链协同、投资者保护等各项工作，实现企业经营、员工发展、环境保护、地方民生协同共进。
（一）巩固拓展脱贫攻坚成果、助力乡村振兴
公司扎根湖北当阳、广东东莞、江西南昌三大生产基地属地，以产业稳就业、公益扶民生、供应链赋能三条路径落实乡
村振兴常态化帮扶，持续夯实脱贫攻坚长效保障机制。
属地就业帮扶，稳定农村劳动力增收
公司生产车间岗位面向属地农村富余劳动力、脱贫户、返乡务工人员敞开招聘，提供标准化岗前技能培训、稳定岗位与
完整社保保障，帮助农村劳动力实现就近稳定就业；优先吸纳属地村镇务工人员，通过持续稳定用工带动家庭长效增收，从
源头巩固脱贫攻坚成果。报告期内，持续完善一线生产岗位技能培训体系，提升农村务工人员专业技能与薪酬水平，拓宽基
层群众收入渠道。
属地产业赋能，带动乡村配套经济发展
依托光学制造实体产业规模优势，公司持续扩大本地供应链合作，优先遴选属地包装、物流、五金加工等中小配套厂商
开展合作，带动村镇小微企业、个体工商户稳定经营；持续加大属地固定资产投入，扩大本地税收贡献，以实体产业发展拉
动属地乡村产业配套、服务业协同升级，助力地方乡村产业振兴。
常态化公益帮扶，助力乡村教育与基层民生
公司持续开展乡村教育帮扶公益行动，延续助学捐赠机制，面向属地乡村中小学困难学生开展爱心助学帮扶，缓解农村
困难家庭教育支出压力；积极配合属地社区、村镇开展节日慰问、便民服务等基层公益活动，持续为乡村基层民生改善贡献
企业力量，常态化落实企业公民帮扶责任。
（二）保障员工合法权益，构建和谐稳定劳动关系
公司严格遵循《劳动法》《劳动合同法》《安全生产法》等法律法规，坚持以人为本，全方位完善员工薪酬福利、职业
发展、安全生产、职业健康保障体系。
规范用工与福利保障
依法与全体员工签订劳动合同，足额、按时发放薪酬，全员完整缴纳五险一金，落实法定休假、带薪年假、女职工保护
等权益；完善食堂、宿舍、通勤配套后勤保障，节假日开展员工关怀活动，为春节坚守生产岗位员工提供年夜饭、节日慰问
福利，提升员工归属感。
分层人才培育与长效激励
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
搭建生产操作、工艺技术、研发创新、管理岗位双向晋升通道，针对车间一线、镀膜工艺、光通信产品开发人员开展常
态化专项技能培训；实施股权激励、研发项目专项奖励机制，绑定核心技术人员、管理骨干长期利益，完善梯度化人才储备
梯队，降低核心人才流失风险。
安全生产与职业健康管理
建立覆盖全厂区的安全生产责任体系，分层签订安全责任书，常态化开展设备安全巡检、消防演练、危化品管控培训；
车间严格落实职业健康防护标准，定期组织员工职业健康体检，持续优化车间作业环境，报告期内未发生安全生产责任事故。
（三）坚持绿色低碳生产，落实生态环保责任
公司严格执行国家环保法律法规，依托 ISO14001 环境管理体系规范生产全流程环保管控，主动响应“双碳”发展目标，
推进清洁生产、节能降耗、资源循环利用。
合规环保运营
生产废水、废气、工业固废、噪声全部按规范处置，报告期内无环保行政处罚、环境污染突发事件；定期组织全员环保
培训，强化绿色生产意识。
工艺节能与物料循环优化
持续推进自动化产线升级、镀膜工艺优化，提升产品良率，降低单位产品耗材、水电能耗；对玻璃边角料、可回收光学
基材分类收集、统一回收再利用，提升原材料循环利用率；逐步引入节能型镀膜、研磨设备，持续压降厂区综合能耗，践行
绿色制造发展模式。
（四）诚信合规经营，维护产业链及投资者合法权益
上下游产业链协同共赢
坚持公平、诚信商业合作原则，严格履行供货、采购契约，稳定产品品质与交付体系；上游推进光学玻璃国产化采购合
作，扶持国内原材料配套厂商发展；下游配合头部客户同步开展新品联合研发，构建稳定、健康的光学产业链生态，保障供
应链上下游协同发展。
规范公司治理，保护全体投资者权益
严格执行上市公司信息披露规则，坚持公平、公开、公正披露原则，通过定期报告、投资者互动平台、现场调研等渠道，
充分保障中小投资者知情权；完善股东会、董事会及下设专门委员会、管理层治理架构，健全内控、风险管控体系，规范资
金、资产运营管理，以稳健经营持续回馈全体股东。
（五）技术创新赋能产业发展，践行科技企业社会责任
作为国家级高新技术企业、专精特新“小巨人”企业，公司持续加大光学镀膜、高速光通信元件研发投入，突破海外高
端光学元件技术壁垒，推动光学元器件国产化替代；助力国内算力光通信、高端消费影像产业链自主可控；同步布局车载、
安防光学新品研发，赋能汽车感知、智能安防国产产业链升级，以技术创新助力国内高端制造产业高质量发展。
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第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用
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诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
东莞市微科 仲裁庭裁
光电科技有 决：
限公司（申 1. 被申请
请人）与安 人支付货款
徽光阵光电 人民币
科技有限公 543,304.25
司（被申请 元；
人）因买卖 2. 被申请
合同纠纷， 人支付逾期
裁决履行期
依据双方 付款损失
为裁决作出
之日起 15
月 30 日签 543,304.25
日内（即
订的《供货 元为基数，
保证协议》 已作出终局 按一年期
仲裁条款， 裁决 LPR 上浮
前），目前
向中国国际 50%，自
处于裁决执
经济贸易仲 2023 年 12
行阶段，尚
裁委员会提 月 31 日起
未收到全部
起仲裁，案 计至实际清
执行款项
号〔2026〕 偿之日
中国贸仲深 止）；
裁字第 3. 仲裁费
申请人要求 由被申请人
被申请人支 承担；
付拖欠货款 4. 驳回申
及逾期付款 请人其他仲
损失。 裁请求。
东莞市微科
光电科技有
限公司（原
告）与东莞
亿震科技有
限公司（被
告）因买卖
东莞市第一 东莞市第一
合同纠纷，
人民法院东 人民法院东
向东莞市第 1,050 否 暂无
城人民法庭 城人民法庭
一人民法院
已经受理 已经受理
东城人民法
庭提起诉
讼。要求被
告人支付拖
欠货款及逾
期付款损
失。
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
基于
谨慎
苏州
性原
文博
则将 向关 现 2026
菲电 市场 市场
该联 联人 销售 汇、 市场 年 04 详见
子科 公允 公允 34.31 0.15% 600 否
营企 销售 产品 银承 公允 月 27 巨潮
技有 价 价
业定 商品 汇票 日 资讯
限公
性为 网的
司
关联 《关
方 于
基于 2026
谨慎 年度
苏州
性原 日常
文博 接受
则将 2026 关联
菲电 关联 市场 市场
该联 接受 市场 年 04 交易
子科 人提 公允 公允 79.8 3.67% 200 否 现汇
营企 劳务 公允 月 27 预计
技有 供的 价 价
业定 日 的公
限公 劳务
性为 告
司
关联 （公
方 告编
实际 号：
东莞
控制 2026-
市瑞
人合 向关 现 2026 017）
图新 市场 市场
计持 联人 采购 汇、 市场 年 04
智科 公允 公允 13.65 0.15% 500 否
股 采购 商品 银承 公允 月 27
技有 价 价
限公
%的企
司
业
合计 -- -- -- 1,300 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 报告期内关联交易不存在大额销货退回的情况。
报告期内，公司与关联方实际发生的各项日常关联交易均是基于公司正常经营活动需
按类别对本期将发生的日常关联
要，2026 年度公司日常关联交易预计总金额 1,300 万元，上述与日常经营相关的关
交易进行总金额预计的，在报告
联交易未超出预计总金额，不存在重大差异。其他发生的少量未达到董事会审议标准
期内的实际履行情况（如有）
的日常关联交易详见本报告“第八节财务报告”之“十四、关联方及关联交易”。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
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□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
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租赁面积 租金
序号 承租方 租赁地 出租方 合同期限 备注
（平方米） （元/月）
东莞市万江蚬涌社区
东莞市万江曦龙 2018.3.26- 宿舍，租金每
投资有限公司 2036.10.31 5 年递增 5%
板厂 B 栋宿舍 5-7 层
东莞市万江蚬涌社区
万江工业城怡富电路 东莞市万江曦龙 2016.11.1- 厂房，租金每
板厂厂房和 B 栋部分 投资有限公司 2036.10.31 5 年递增 5%
宿舍
南昌市经济技术开发 南昌金旭工业地 2024.7.1-
区汇贤大街 2699 号 产有限公司 2029.12.31
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
东莞市
微科光 2025 年 2026 年
连带责
电科技 04 月 21 30,000 01 月 22 564.05 无 无 一年 否 否
任保证
有限公 日 日
司
东莞市
微科光 2025 年 2026 年
连带责
电科技 04 月 21 30,000 06 月 16 266.3 无 无 一年 否 否
任保证
有限公 日 日
司
东莞市
微科光 2025 年 2025 年
连带责
电科技 04 月 21 30,000 11 月 17 990 无 无 一年 否 否
任保证
有限公 日 日
司
东莞市
微科光 2025 年 2026 年
连带责
电科技 04 月 21 30,000 03 月 30 910 无 无 一年 否 否
任保证
有限公 日 日
司
东莞市 2025 年 2026 年 连带责
微科光 04 月 21 05 月 26 任保证
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电科技 日 日
有限公
司
东莞市
微科光 2025 年 2026 年
连带责
电科技 04 月 21 30,000 06 月 15 136.08 无 无 一年 否 否
任保证
有限公 日 日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 40,000 担保实际发生额合 3,275.81
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 40,000 担保余额合计 3,275.81
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 40,000 发生额合计 3,275.81
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末全部担保
担保额度合计 40,000 余额合计 3,275.81
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
单位：元
合同订立 本期确认 累计确认 影响重大 是否存在
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款
公司方名 的销售收 的销售收 合同履行 合同无法
对方名称 额 的进度 回款情况
称 入金额 入金额 的各项条 履行的重
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件是否发 大风险
生重大变
化
不适用
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
售条件股 26.70% -562 -562 26.70%
份
家持股
有法人持
股
他内资持 26.70% -562 -562 26.70%
股
其
中：境内
法人持股
境内
自然人持 26.70% -562 -562 26.70%
股
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
售条件股 73.30% 562 562 73.30%
份
民币普通 73.30% 562 562 73.30%
股
内上市的
外资股
外上市的
外资股
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他
三、股份 80,076,3 80,076,3
总数 50 50
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
董高任职期间
每年可解除限
高登华 12,094,150 0 0 12,094,150 高管锁定股 售股份为上年
末持股总数的
董高任职期间
每年可解除限
谢云 9,278,874 0 0 9,278,874 高管锁定股 售股份为上年
末持股总数的
董高任职期间
高管锁定股、 每年可解除限
赵刚科 937 0 0 937 股权激励限售 售股份为上年
股 末持股总数的
董高任职期间
高管锁定股、 每年可解除限
刘创 937 0 0 937 股权激励限售 售股份为上年
股 末持股总数的
董高任职期间
高管锁定股、 每年可解除限
李广华 937 0 0 937 股权激励限售 售股份为上年
股 末持股总数的
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董高任职期间
高管锁定股、 每年可解除限
周淑华 937 0 0 937 股权激励限售 售股份为上年
股 末持股总数的
根据中国结算
深圳分公司股
份锁定业务规
则，当年初可
转让额度核算
时，高管人员
单一证券账户
祁蘅淅 562 562 0 0 高管锁定股 持有上市公司
的股份余额不
足 1,000 股
时，其本年度
年初可转让额
度即为其持有
的本公司股份
数量。
合计 21,377,334 562 0 21,376,772 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特
别表决
报告期末表决权恢
权股份
报告期末普通股股 复的优先股股东总
东总数 数（如有）（参见
总数
注 8）
（如
有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
股东名 股东性 持股比 内增减 限售条 限售条
末持股
称 质 例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
境内自 16,125, 12,094, 4,031,3
高登华 20.14% 0 不适用 0
然人 534 150 84
境内自 12,371, 9,278,8 3,092,9
谢云 15.45% 0 不适用 0
然人 832 74 58
新余瑞
田管理
境内非
咨询中 3,321,1 3,321,1
国有法 4.15% 0 0 不适用 0
心（有 00 00
人
限合
伙）
香港中
境外法 1,655,1 1,089,4 1,655,1
央结算 2.07% 0 不适用 0
人 52 53 52
有限公
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司
东莞市
微笑管
理咨询 境内非
合伙企 国有法 2.04% 0 0 不适用 0
业（有 人
限合
伙）
中国工
商银行
股份有
限公司
－财通 1,522,6 1,522,6 1,522,6
其他 1.90% 0 不适用 0
科技创 20 20 20
新混合
型证券
投资基
金
境内自
刘顺明 1.22% 978,000 0 0 978,000 质押 978,000
然人
境内自
王平 0.68% 546,893 298,906 0 546,893 不适用 0
然人
深圳网
境内非
存科技 -
国有法 0.63% 501,252 0 501,252 不适用 0
有限公 349,200
人
司
境内自
田书彦 0.50% 398,200 164,100 0 398,200 不适用 0
然人
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见
注 3）
高登华、谢云夫妇为公司控股股东和实际控制人，并通过新余瑞田管理咨询中心（有限合伙）、
上述股东关联关系 东莞市微笑管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份，其存在一致行动关系；新余瑞田
或一致行动的说明 管理咨询中心（有限合伙）为公司员工持股平台。除此之外未发现上述其他股东之间存在关联关
系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃 无
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说 无
明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
高登华 4,031,384 人民币普通股 4,031,384
新余瑞田管理咨询
中心（有限合伙）
谢云 3,092,958 人民币普通股 3,092,958
香港中央结算有限
公司
东莞市微笑管理咨
询合伙企 1,634,634 人民币普通股 1,634,634
业（有限合伙）
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中国工商银行股份
有限公司
－财通科技创新混 1,522,620 人民币普通股 1,522,620
合型证券
投资基金
刘顺明 978,000 人民币普通股 978,000
王平 546,893 人民币普通股 546,893
深圳网存科技有限
公司
田书彦 398,200 人民币普通股 398,200
前 10 名无限售条件
股东之间，以及前 高登华、谢云夫妇为公司控股股东和实际控制人，并通过新余瑞田管理咨询中心（有限合伙）、
东和前 10 名股东之 管理咨询中心（有限合伙）为公司员工持股平台。除此之外未发现上述其他股东之间存在关联关
间关联关系或一致 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
行动的说明
前 10 名普通股股东
参与融资融券业务 股东王平通过普通证券账户持有 312,802 股，通过信用证券账户持有 234,091 股，实际合计持有
股东情况说明（如 546,893 股。
有）（参见注 4）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
□适用 不适用
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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六、优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第七节 债券相关情况
□适用 不适用
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：湖北东田微科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 177,018,854.85 204,028,897.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,513,668.86 11,984,361.26
应收账款 549,261,042.12 535,863,983.45
应收款项融资 40,988,040.34 46,035,849.73
预付款项 21,801,129.05 10,320,191.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 983,249.64 757,654.10
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 151,473,074.14 120,051,785.62
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,663,030.97 23,139,890.11
流动资产合计 970,702,089.97 952,182,612.88
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 7,628,682.32 8,048,666.95
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 268,384,761.82 262,997,815.11
在建工程 243,648,514.85 131,986,125.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 16,260,329.00 17,047,119.08
无形资产 4,553,983.53 4,615,420.14
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 13,816,455.81 14,794,104.74
递延所得税资产 17,319,212.72 13,011,866.14
其他非流动资产 233,572.58 1,949,192.07
非流动资产合计 571,845,512.63 454,450,310.11
资产总计 1,542,547,602.60 1,406,632,922.99
流动负债：
短期借款 19,012,138.89 39,330,906.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 115,071,853.78 81,778,069.33
应付账款 290,929,906.83 278,514,697.73
预收款项
合同负债 24,784,833.26 310,259.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,083,949.54 12,726,197.51
应交税费 8,531,646.22 6,257,463.15
其他应付款 4,237.85 448,836.01
其中：应付利息
应付股利
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应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,398,679.49 1,327,824.81
其他流动负债 6,746,853.45 402,634.85
流动负债合计 480,564,099.31 421,096,889.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 17,072,635.33 17,813,178.57
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,238,068.92 11,415,380.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,310,704.25 29,228,559.27
负债合计 507,874,803.56 450,325,448.86
所有者权益：
股本 80,076,350.00 80,076,350.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 565,402,629.46 559,582,708.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 10,314,381.64 10,314,381.64
一般风险准备
未分配利润 378,879,437.94 306,334,033.73
归属于母公司所有者权益合计 1,034,672,799.04 956,307,474.13
少数股东权益
所有者权益合计 1,034,672,799.04 956,307,474.13
负债和所有者权益总计 1,542,547,602.60 1,406,632,922.99
法定代表人：高登华 主管会计工作负责人：李广华 会计机构负责人：李广华
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 93,754,457.17 182,012,161.88
交易性金融资产
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衍生金融资产
应收票据 2,152,970.45 2,139,138.94
应收账款 226,991,980.20 191,489,125.13
应收款项融资 15,527,142.55 18,529,282.79
预付款项 86,612,385.28 66,368,668.58
其他应收款 134,331,520.57 65,687,718.51
其中：应收利息
应收股利
存货 13,341,847.10 9,388,579.80
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 572,712,303.32 535,614,675.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 271,447,184.47 269,686,260.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 30,423,126.93 33,914,819.52
在建工程 1,553,982.31 936,283.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,490,351.62 3,542,782.66
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 54,387.52 72,425.20
递延所得税资产 1,941,445.65 1,602,167.51
其他非流动资产
非流动资产合计 308,910,478.50 309,754,738.95
资产总计 881,622,781.82 845,369,414.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
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应付票据 52,513,361.93 41,271,804.49
应付账款 72,507,260.24 47,686,316.00
预收款项
合同负债 3,407.08 1,442.48
应付职工薪酬 1,462,081.82 1,338,710.11
应交税费 1,635,886.05 2,148,213.19
其他应付款 0.00 93,477.44
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 442.92 187.52
流动负债合计 128,122,440.04 92,540,151.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,819,514.85 2,126,879.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,819,514.85 2,126,879.19
负债合计 129,941,954.89 94,667,030.42
所有者权益：
股本 80,076,350.00 80,076,350.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 589,951,865.90 587,482,217.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 10,314,381.64 10,314,381.64
未分配利润 71,338,229.39 72,829,434.81
所有者权益合计 751,680,826.93 750,702,384.16
负债和所有者权益总计 881,622,781.82 845,369,414.58
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业总收入 501,801,936.18 376,289,889.60
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其中：营业收入 501,801,936.18 376,289,889.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 396,059,512.14 313,372,480.61
其中：营业成本 351,864,754.14 273,438,926.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,501,360.39 2,304,077.35
销售费用 3,273,322.47 2,789,101.10
管理费用 17,876,088.62 16,554,534.56
研发费用 23,470,508.91 20,743,371.04
财务费用 -1,926,522.39 -2,457,530.39
其中：利息费用 649,779.04 1,435,403.26
利息收入 1,869,356.43 4,530,205.32
加：其他收益 1,533,357.45 2,690,157.81
投资收益（损失以“—”号填
-187,203.63 46,676.94
列）
其中：对联营企业和合营
-419,984.63 -227,738.05
企业的投资收益
以摊余成本计量的
-108,498.15 -202,026.59
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-633,491.93 -990,886.93
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
-8,344,508.95 -8,196,283.96
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填
列）
加：营业外收入 101,414.12 48,191.35
减：营业外支出 2,376.38 120,662.26
四、利润总额（亏损总额以“—”号
填列）
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
减：所得税费用 11,558,431.79 5,717,333.17
五、净利润（净亏损以“—”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“—”号填列）
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“—”号填列）
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 86,959,147.21 50,684,028.75
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.09 0.63
（二）稀释每股收益 1.08 0.63
法定代表人：高登华 主管会计工作负责人：李广华 会计机构负责人：李广华
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 103,126,184.28 94,632,956.11
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
减：营业成本 82,830,899.02 80,487,672.93
税金及附加 564,739.98 474,185.24
销售费用 425,110.67 436,960.93
管理费用 2,109,032.62 2,466,270.79
研发费用 4,407,597.25 3,997,344.34
财务费用 -1,682,625.86 -3,977,208.19
其中：利息费用 0.00 305,423.61
利息收入 1,761,904.10 4,285,006.31
加：其他收益 425,952.50 959,473.15
投资收益（损失以“—”号填
-42,295.56 -28,114.52
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
-42,366.71 -103,681.12
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
-474,151.34 -612,450.21
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填
列）
加：营业外收入 1.05 0.00
减：营业外支出 5.47 18,697.91
三、利润总额（亏损总额以“—”号
填列）
减：所得税费用 1,529,611.13 1,130,938.64
四、净利润（净亏损以“—”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 12,922,537.58 9,676,281.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 445,278,651.21 271,849,619.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,277,724.98 1,268,611.89
收到其他与经营活动有关的现金 31,775,333.34 42,368,344.25
经营活动现金流入小计 479,331,709.53 315,486,576.05
购买商品、接受劳务支付的现金 243,332,995.55 198,143,145.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 77,073,488.61 61,633,450.82
支付的各项税费 17,966,873.95 18,578,360.65
支付其他与经营活动有关的现金 38,544,991.16 38,171,428.55
经营活动现金流出小计 376,918,349.27 316,526,385.39
经营活动产生的现金流量净额 102,413,360.26 -1,039,809.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 678,000.00 32,974.33
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 92,953,475.99 58,274,241.88
投资活动产生的现金流量净额 -92,275,475.99 -58,241,267.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 9,100,000.00 29,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 33,000,000.00
筹资活动现金流入小计 9,100,000.00 62,400,000.00
偿还债务支付的现金 29,400,000.00 12,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,081,143.49 1,470,558.63
筹资活动现金流出小计 45,182,730.39 14,111,705.68
筹资活动产生的现金流量净额 -36,082,730.39 48,288,294.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,128,534.78 -11,468,040.11
加：期初现金及现金等价物余额 182,967,627.00 277,450,395.00
六、期末现金及现金等价物余额 157,839,092.22 265,982,354.89
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 63,463,199.35 74,801,130.25
收到的税费返还 0.00 60,760.00
收到其他与经营活动有关的现金 21,961,307.67 13,074,099.31
经营活动现金流入小计 85,424,507.02 87,935,989.56
购买商品、接受劳务支付的现金 53,511,785.33 81,275,675.43
支付给职工以及为职工支付的现金 10,378,071.96 9,696,780.35
支付的各项税费 4,035,937.26 3,239,756.71
支付其他与经营活动有关的现金 80,343,622.00 28,173,405.27
经营活动现金流出小计 148,269,416.55 122,385,617.76
经营活动产生的现金流量净额 -62,844,909.53 -34,449,628.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 405,200.00 2,111,879.99
投资活动产生的现金流量净额 -405,200.00 -2,111,879.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 29,000,000.00
筹资活动现金流入小计 0.00 29,000,000.00
偿还债务支付的现金 0.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 286,756.94
筹资活动现金流出小计 14,413,743.00 10,305,423.61
筹资活动产生的现金流量净额 -14,413,743.00 18,694,576.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-55,317.60 12,628.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,719,170.13 -17,854,303.67
加：期初现金及现金等价物余额 170,483,449.55 274,361,393.73
六、期末现金及现金等价物余额 92,764,279.42 256,507,090.06
本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
一、上年年 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
,35 2,7 ,38 4,0 7,4 7,4
末余额 0 0 0 0 0 0 0
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 80, 0.0 0.0 0.0 559 0.0 0.0 0.0 10, 0.0 306 0.0 956 956
初余额 076 0 0 0 ,58 0 0 0 314 0 ,33 0 ,30 ,30
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,35 2,7 ,38 4,0 7,4 7,4
三、本期增 72, 78, 78,
减变动金额 545 365 365
（减少以 ,40 ,32 ,32
“－”号填 4.2 4.9 4.9
.70
列） 1 1 1
（一）综合 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
,14 ,14 ,14
收益总额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（二）所有
者投入和减
少资本
.70 .70 .70
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有 0.0 0.0 0.0 0.0 19, 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 19, 19,
者权益的金 0 0 0 0 920 0 0 0 0 0 0 0 920 920
额 .70 .70 .70
- - -
（三）利润 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 413 0.0 413 413
分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ,74 0 ,74 ,74
余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- - -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
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（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 672 672
,35 2,6 ,38 9,4
末余额 0 0 0 0 0 0 0 0 ,79 ,79
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
一、上年年 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 62, 0.0 0.0
,00 8,2 8,9 9,8 9,8
末余额 0 0 0 0 0 0 670 0 0
.63
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 62, 0.0 0.0
,00 8,2 8,9 9,8 9,8
初余额 0 0 0 0 0 0 670 0 0
.63
三、本期增 0.0 0.0 0.0 0.0 3,6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 40, 0.0 44, 44,
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减变动金额 0 0 0 0 91, 0 0 0 0 0 684 0 375 375
（减少以 040 ,02 ,06 ,06
“－”号填 .18 8.7 8.9 8.9
列） 5 3 3
（一）综合 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
,02 ,02 ,02
收益总额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（二）所有
者投入和减
少资本
.18 .18 .18
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有 0.0 0.0 0.0 0.0 91, 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 91, 91,
者权益的金 0 0 0 0 040 0 0 0 0 0 0 0 040 040
额 .18 .18 .18
- - -
（三）利润 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 000 0.0 000 000
分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ,00 0 ,00 ,00
余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- - -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
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益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 62, 0.0 0.0
,00 9,3 2,9 4,9 4,9
末余额 0 0 0 0 0 0 670 0 0
.63
本期金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年年
末余额
.00 7.71 .64 .81 4.16
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
初余额
.00 7.71 .64 .81 4.16
三、本期增
减变动金额 2,469
（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 ,648. 0.00 0.00 0.00 0.00
,205. 42.77
“－”号填 19
列）
（一）综合
收益总额
.58 .58
（二）所有 2,469 2,469
者投入和减 ,648. ,648.
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少资本 19 19
投入的普通 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股
益工具持有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
- -
（三）利润 14,41 14,41
分配 3,743 3,743
.00 .00
余公积
- -
者（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
东）的分配
.00 .00
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期 80,07 589,9 10,31 71,33 751,6
末余额 6,350 51,86 4,381 8,229 80,82
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.00 5.90 .64 .39 6.93
上期金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年年
末余额
.00 6.49 63 .75 2.87
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
初余额
.00 6.49 63 .75 2.87
三、本期增
减变动金额 3,691 - 3,367
（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 ,040. 0.00 0.00 0.00 0.00 323,7 ,322.
“－”号填 18 18.08 10
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有 3,691 3,691
者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 ,040. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,040.
少资本 18 18
投入的普通 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股
益工具持有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
- -
（三）利润 10,00 10,00
分配 0,000 0,000
.00 .00
余公积
- -
者（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
东）的分配
.00 .00
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（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期
末余额
.00 6.67 63 .67 4.97
三、公司基本情况
湖北东田微科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由湖北东田光电材料科技有限公司以 2020 年 4 月 30 日
为基准日整体变更设立的股份有限公司，于 2020 年 7 月 24 日在宜昌市市场监督管理局登记注册，总部位于湖北省宜昌
市当阳市。公司现持有统一社会信用代码为 914205826917618954 的营业执照，注册资本 80,076,350.00 元，股份总数
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造行业。主要经营活动为精密光电薄膜元器件、光通信类元器件的研发、
生产和销售。
本财务报表业经公司 2026 年 8 月 17 日第三届董事会第二次会议批准对外报出。
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四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司不存在导致对报告期末起 6 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或
事项制定了具体会计政策和会计估计。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等
有关信息。
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 2026 年 1 月 1 日起至 2026 年
公司经营业务的营业周期较短，以 6 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
采用人民币为记账本位币。
适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款 单项金额超过资产总额 0.5%
重要的核销应收账款 单项金额超过资产总额 0.5%
公司将预付账款金额超过资产总额 0.5%且账龄超过 1 年的
重要的账龄超过 1 年的预付款项
认定为账龄超过 1 年的预付账款
公司将单项在建工程明细金额超过资产总额 0.5%的认定为
重要的在建工程项目
重要
重要的账龄超过 1 年的应付账款 单项金额超过资产总额 0.5%
重要的账龄超过 1 年的其他应付款 单项金额超过资产总额 0.5%
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重要的账龄超过 1 年的合同负债 单项金额超过资产总额 0.5%
重要的投资活动现金流量 单项金额超过资产总额 10%
单项长期股权投资账面价值超过集团净资产的 15%/单项权
重要的合营企业、联营企业
益法核算的投资收益超过集团利润总额的 15%
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其
可变回报金额的，认定为控制。
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本
金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折
算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期
损益或其他综合收益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按
照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转
移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及
不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值
计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
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采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生
的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其
他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期
关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此
类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，
除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
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① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日
的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产
的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认
部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允
价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资
产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期
间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，
对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
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对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失
的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合
同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损
失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果
信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确
认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在
初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，
公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计
入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
值。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额
结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
见本章节“11、金融工具”“13、应收账款”相关内容。
组合类别 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
票据类型
应收商业承兑汇票 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
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预期信用损失率，计算预期信用损失
应收财务公司承兑汇票
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收账款——账龄组合 账龄 经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损
失率对照表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收账款——内部关联组合 客户类型 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
其他应收款——账龄组合 账龄 经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用
损失率对照表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个
其他应收款——内部关联方组合 客户类型
月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失
应收账款 其他应收款
账 龄
预期信用损失率（%） 预期信用损失率（%）
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
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对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
见本章节“11、金融工具”相关内容。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
见本章节“11、金融工具”“13、应收账款”相关内容。
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将同一合同下的合同资产和合同
负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而
有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
发出存货采用月末一次加权平均法。
存货的盘存制度为永续盘存制。
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(1) 存货跌价准备的确认标准和计提方法
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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(2) 按组合计提存货跌价准备
组合类别 确定组合的依据 存货可变现净值的确定依据
原材料——库龄组合 库龄 基于库龄确定存货可变现净值
在产品——库龄组合 库龄 基于库龄确定存货可变现净值
库存商品（单片）——库龄组合 库龄 基于库龄确定存货可变现净值
周转材料 库龄 基于库龄确定存货可变现净值
库龄组合下，可变现净值的计算方法和确定依据
库 龄 可变现净值计算方法
库龄组合可变现净值的确定依据：库龄在 0-6 个月以内的原材料、在产品、库存商品（单片），领用或销售的可能
性很高，故不予计提存货跌价准备；库龄在 7-12 个月的原材料、在产品、库存商品（单片）领用或销售的可能性降低，
根据历史经验数据按账面余额的 50%确定可变现净值；库龄在 1 年以上的原材料、在产品、库存商品（单片）,可变现净
值为零，全额计提存货跌价准备。库存商品中除单片产品外，均基于该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额确定其可变现净值；发出商品基于合同价格减去销售费用和相关税费后的金额确定存货可变现净值。
不适用
不适用
不适用
不适用
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按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，认定为重大影响。
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽
子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理：
资成本。
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证
券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号—
—债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确
定其初始投资成本。
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
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(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别
取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大
影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
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投资性房地产计量模式
不适用
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机械设备 年限平均法 3-10 年 5% 9.5%-31.67%
运输工具 年限平均法 4-5 年 5% 19.00%-23.75%
电子设备及其他 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
使用状态前所发生的实际成本计量。
的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
类 别 在建工程结转为固定资产的标准和时点
(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕；(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常
需安装调试的机器设备 稳定运行；(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；(4)设备经过资产管
理人员和使用人员验收
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费
用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
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(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利
率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
不适用
不适用
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
项 目 使用寿命及其确定依据 摊销方法
土地使用权 40 年，按土地使用权年限 直线法
软件 5-10 年，参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 直线法
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育
保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工
时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其
实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 直接投入费用
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直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用；
制产品的检验费；3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3) 折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做
必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定
的期限内分期平均摊销。
(4) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）
的摊销费用。
(5) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、
高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、
差旅费、通讯费等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并
使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹
象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在
受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
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公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同
负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本；
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产；
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额
计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或
费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的
其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服
务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等
组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
不适用
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费
用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服
务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
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如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如
果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按
照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金
额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工
具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
不适用
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内
履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履
约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中
所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点
履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权
转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)
公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已
接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收
取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交
易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
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(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易
价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或
服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
公司销售成像类光学元器件、通信类光学元器件等产品，属于在某一时点履行履约义务。包括内销和外销两种模式，
收入确认具体标准如下：
(1) 境内销售：根据约定的交货方式将货物交付给客户，公司与客户对账完成并获取客户的确认信息后确认收入。
(2) 境外销售：公司已按合同约定将产品报关，取得报关单且相关经济利益很可能流入的时间为收入确认时点。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期
限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作
为合同履约成本确认为一项资产：
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将
要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让
该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
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助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，
以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政
府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相
关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲
减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
动无关的政府补助，计入营业外收支。
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作
为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所
得税资产或递延所得税负债。
据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税
资产。
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以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的
金额。
业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税
主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期
损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的
租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及
移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余
使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率
作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确
认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债
计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁
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付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
不适用
不适用
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
无
六、税项
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除
增值税 13%、6%、3%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
消费税 无
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
东莞市微科光电科技有限公司（以下简称东莞微科公司） 15%
南昌东田微科技有限公司（以下简称南昌东田公司） 15%
广东东田微光互联技术有限公司 25%
GR202442000640 的高新技术企业证书,有效期为 3 年；2026 年度本公司享受按 15%的优惠税率计缴企业所得税。
GR202544000153 的高新技术企业证书，有效期为 3 年，2026 年度东莞微科享受按 15%的优惠税率计缴企业所得税。
为 GR202536000906 的高新技术企业证书，有效期为 3 年，2026 年度南昌东田微公司享受按 15%的优惠税率计缴企业所得
税。
无
七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 91,389.95 36,708.80
银行存款 158,489,647.47 183,459,630.53
其他货币资金 18,437,817.43 20,532,558.28
合计 177,018,854.85 204,028,897.61
其他说明
公司期末银行存款中，包括大额存单计提的应收利息 741,945.20 元，使用受限；公司期末其他货币资金中包含票据
保证金 11,332,029.94 元，质押的定期存款及计提的应收利息合计 7,105,787.49 元，均使用受限。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 11,513,668.86 11,984,361.26
合计 11,513,668.86 11,984,361.26
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
的应收
票据
其
中：
商业承 12,119, 605,982 11,513, 12,615, 630,755 11,984,
兑汇票 651.43 .57 668.86 117.12 .86 361.26
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票组合 12,119,651.43 605,982.57 5.00%
合计 12,119,651.43 605,982.57
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
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（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
账准备
合计 630,755.86 -24,773.29 605,982.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 3,525,124.23
合计 3,525,124.23
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
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合计 585,350,293.35 571,322,823.97
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 2.06% 56.39% 2.11% 56.41%
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
账准备 97.94% 5.11% 97.89% 5.13%
,159.46 094.74 ,064.72 ,747.08 741.03 ,006.05
的应收
账款
其
中：
合计 100.00% 6.17% 100.00% 6.21%
,293.35 251.23 ,042.12 ,823.97 840.52 ,983.45
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 316,936.13 316,936.13 311,993.13 311,993.13 100.00% 预计无法收回
客户二 14,502.95 14,502.95 14,502.95 14,502.95 100.00% 预计无法收回
客户三 40,500.00 40,500.00 40,500.00 40,500.00 100.00% 预计无法收回
客户四 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100.00% 预计无法收回
客户五 27,220.00 27,220.00 27,220.00 27,220.00 100.00% 预计无法收回
客户六 6,695.00 6,695.00 6,695.00 6,695.00 100.00% 预计无法收回
客户七 255,000.00 255,000.00 255,000.00 255,000.00 100.00% 预计无法收回
客户八 545,299.01 545,299.01 545,299.01 545,299.01 100.00% 预计无法收回
客户九 16,134.17 16,134.17 16,134.17 16,134.17 100.00% 预计无法收回
客户十 213,243.91 213,243.91 213,243.91 213,243.91 100.00% 预计无法收回
客户十一 2,009.99 2,009.99 2,009.99 2,009.99 100.00% 预计无法收回
客户十二 27,711.69 27,711.69 27,711.69 27,711.69 100.00% 预计无法收回
客户十三 468.00 468.00 468.00 468.00 100.00% 预计无法收回
客户十四 9,603.17 9,603.17 9,603.17 9,603.17 100.00% 预计无法收回
客户十五 25,798.07 25,798.07 25,798.07 25,798.07 100.00% 预计无法收回
客户十六 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 100.00% 预计无法收回
客户十七 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 100.00% 预计无法收回
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客户十八 5,249,977.40 5,249,977.40 50.00%
合计 6,794,099.49 6,789,156.49
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 573,311,159.46 29,300,094.74
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏 28,664,741.0 29,300,094.7
账准备 3 4
合计 635,353.71 4,943.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
武汉翌德光电技术有
限公司
合计 4,943.00
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
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款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
第一名 257,273,777.74 257,273,777.74 43.95% 12,863,688.89
第二名 55,420,918.78 55,420,918.78 9.47% 2,771,045.94
第三名 35,929,258.84 35,929,258.84 6.13% 1,796,462.94
第四名 29,767,557.12 29,767,557.12 5.09% 1,488,377.86
第五名 26,221,663.31 26,221,663.31 4.48% 1,311,083.17
合计 404,613,175.79 404,613,175.79 69.12% 20,230,658.80
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
按组合计提坏账准备类别个数：0
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
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（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 40,988,040.34 46,035,849.73
合计 40,988,040.34 46,035,849.73
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
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损失 值） 值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 24,602,629.40
合计 24,602,629.40
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 78,766,809.88
合计 78,766,809.88
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
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（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 983,249.64 757,654.10
合计 983,249.64 757,654.10
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
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（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 485,530.00 484,015.00
社保公积金 481,059.59 384,492.61
备用金 530,980.04 375,611.97
其他 10,150.00 10,150.00
合计 1,507,719.63 1,254,269.58
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 1,507,719.63 1,254,269.58
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏 100.00% 34.79% 100.00% 39.59%
账准备
其中：
合计 100.00% 34.79% 100.00% 39.59%
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 1,507,719.63 524,469.99 34.79%
其中：1 年以内 874,759.59 43,737.98 5.00%
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合计 1,507,719.63 524,469.99
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
——转入第二阶段 -2,214.00 2,214.00
本期计提 12,672.51 2,214.00 12,968.00 27,854.51
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
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单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
社保费 社保公积金 406,631.59 1 年以内 26.97% 20,331.58
东莞市万江曦龙
押金保证金 400,000.00 5 年以上 26.53% 400,000.00
投资有限公司
罗长福 备用金 149,980.00 1 年以内、3-4 年 9.95% 19,994.00
程强 备用金 146,000.00 9.68% 18,100.00
年、3-4 年
住房公积金 社保公积金 74,428.00 1 年以内 4.94% 3,721.40
合计 1,177,039.59 78.07% 462,146.98
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 21,801,129.05 10,320,191.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款项
单位名称 账面余额
余额的比例(%)
SOLTEC CO.,LTD 20,694,238.56 94.92%
OHARA OPTICAL(H.K.)LIMITED 254,165.76 1.16%
衣金光学科技南通有限公司 149,724.90 0.69%
东莞市励泰超精密配件有限公司 49,600.00 0.23%
天津小蚁科技有限公司 43,962.19 0.20%
小 计 21,191,691.41 97.20%
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其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 4,024,086.17 3,606,574.77
在产品 6,393,878.44 3,633,329.66
库存商品
发出商品 1,315,363.09 3,239,649.75
合计
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
自行加工的数据资源 其他方式取得的数据
项目 外购的数据资源存货 合计
存货 资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,606,574.77 1,088,098.21 670,586.81 4,024,086.17
在产品 3,633,329.66 4,159,717.91 1,399,169.13 6,393,878.44
库存商品 2,320,787.72 674,860.95
发出商品 3,239,649.75 775,905.11 2,700,191.77 1,315,363.09
合计 8,344,508.95 5,444,808.66
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称
期末余额 跌价准备 跌价准备计提 期初余额 跌价准备 跌价准备计提
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比例 比例
原材料——库
龄组合
其中：0-6 个
月以内（含， 0.00 0.00% 0.00 0.00%
下同）
在产品——库
龄组合
其中：0-6 个
月以内（含， 0.00 0.00% 0.00 0.00%
下同）
库存商品——
库龄组合
其中：0-6 个
月以内（含， 0.00 0.00% 4,023,379.51 0.00 0.00%
下同）
周转材料——
库龄组合
其中：0-6 个
月以内（含， 0.00 0.00
下同）
合计
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
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（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 6,123,624.84 11,361,598.21
预交企业所得税 190,398.64 2,470,276.36
预交增值税 629,251.12 722,182.03
暂估进项税 10,719,756.37 8,585,833.51
合计 17,663,030.97 23,139,890.11
补偿性资产相关信息
其他说明：
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
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（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
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项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期初余额 的股利收 期末余额 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
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其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
长期应收款核销说明：
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
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苏州
文博
菲电 8,048 - 7,628
子科 ,666. 419,9 ,682.
技有 95 84.63 32
限公
司
小计 ,666. 419,9 ,682.
合计 ,666. 419,9 ,682.
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
不适用
不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 268,384,761.82 262,997,815.11
合计 268,384,761.82 262,997,815.11
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机械设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
金额
（1）购
置
（2）在
建工程转入
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（3）企
业合并增加
金额
（1）处
置或报废
二、累计折旧
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
三、减值准备
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
四、账面价值
价值
价值
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 243,648,514.85 131,986,125.88
合计 243,648,514.85 131,986,125.88
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（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程
光学产品生产
基地项目装修
费
合计
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
募集
设备 130,0 56,85 127,7 28,42 156,1
安装 00,00 4,965 17,88 0,846 0.00 52,00 99% 0.00 0.00 0.00%
工程 0.00 .69 6.70 .44 5.95
自筹
光学
产品
生产 106,1 75,13 12,36 87,49
基地 74,31 1,160 5,348 0.00 6,508 99% 0.00 0.00 0.00%
% 资金
项目 1.93 .19 .71 .90
装修
费
合计 74,31 86,12 83,23 0,846 0.00 48,51
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
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□适用 不适用
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
二、累计折旧
（1）计提 786,790.08 786,790.08
（1）处置
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
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（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
金额
（1）处
置
二、累计摊销
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置
三、减值准备
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置
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四、账面价值
价值
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
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（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
消防工程 226,861.29 25,394.22 201,467.07
装修费 11,207,873.24 1,049,122.26 10,158,750.98
模具摊销 3,359,370.21 1,494,653.63 1,397,786.08 3,456,237.76
合计 14,794,104.74 1,494,653.63 2,472,302.56 13,816,455.81
其他说明
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 60,847,621.35 9,127,143.20 57,342,283.64 8,601,342.54
内部交易未实现利润 1,539,387.53 230,908.13 1,543,193.74 231,479.06
可抵扣亏损 0.00 0.00 1,748,777.39 262,316.61
租赁负债 18,471,314.82 2,770,697.22 19,141,003.38 2,871,150.51
递延收益 5,540,152.24 831,022.84 6,131,628.10 919,744.22
股份支付 45,323,271.21 6,798,490.68 17,886,007.04 2,682,901.06
合计 131,721,747.15 19,758,262.07 103,792,893.29 15,568,934.00
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
使用权资产 16,260,329.00 2,439,049.35 17,047,119.08 2,557,067.86
合计 16,260,329.00 2,439,049.35 17,047,119.08 2,557,067.86
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 2,439,049.35 17,319,212.72 2,557,067.86 13,011,866.14
递延所得税负债 2,439,049.35 2,557,067.86
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（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 524,469.99 496,615.48
合计 524,469.99 496,615.48
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 1,689,915.93 1,689,915.93
预付装修费用 233,572.58 233,572.58 259,276.14 259,276.14
合计 233,572.58 233,572.58 1,949,192.07 1,949,192.07
补偿性资产相关信息
其他说明：
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
票据保证 票据保证
金、定期 金、定期
货币资金 存款、大 存款、大
额存单及 额存单及
计提利息 计提利息
固定资产 抵押 抵押
无形资产 抵押 抵押
.49 .62 抵押 .10 .14 抵押
应收款项 24,602,62 24,602,62 票据池质 12,805,55 12,805,55 票据池质
质押 质押
融资 9.40 9.40 押 8.45 8.45 押
合计
其他说明：
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（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 19,012,138.89 39,330,906.94
合计 19,012,138.89 39,330,906.94
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
不适用
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 64,086,491.08 64,038,664.00
银行承兑汇票 50,985,362.70 17,739,405.33
合计 115,071,853.78 81,778,069.33
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元，到期未付的原因为无。
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料款 246,080,176.74 249,704,859.77
设备工程款 39,114,708.72 23,341,137.35
其他 5,735,021.37 5,468,700.61
合计 290,929,906.83 278,514,697.73
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 4,237.85 448,836.01
合计 4,237.85 448,836.01
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付员工报销款 4,237.85 257,639.57
其他 0.00 191,196.44
合计 4,237.85 448,836.01
不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 24,784,833.26 310,259.26
合计 24,784,833.26 310,259.26
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,726,197.51 76,305,729.78 74,947,977.75 14,083,949.54
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利 24,173.23 24,173.23
合计 12,726,197.51 80,396,557.28 79,038,805.25 14,083,949.54
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
和补贴
其中：医疗保险
费
工伤保险
费
生育保险
费
育经费
合计 12,726,197.51 76,305,729.78 74,947,977.75 14,083,949.54
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 4,066,654.27 4,066,654.27
其他说明：
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 950,153.77 4,124,411.46
企业所得税 7,101,978.77 505,120.08
个人所得税 107,633.71 1,306,827.25
城市维护建设税 69,061.25 31,648.73
房产税 38,867.01 38,867.01
土地使用税 28,879.88 11,551.95
教育费附加 29,597.68 13,552.18
地方教育附加 19,731.79 9,034.79
印花税 184,749.00 215,456.34
环保税 993.36 993.36
合计 8,531,646.22 6,257,463.15
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 1,398,679.49 1,327,824.81
合计 1,398,679.49 1,327,824.81
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
已背书未到期的商业承兑汇票 3,525,124.23 362,301.16
待转销项税额 3,221,729.22 40,333.69
合计 6,746,853.45 402,634.85
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
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不适用
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 20,346,965.12 21,372,023.54
租赁负债未确认融资费用 -3,274,329.79 -3,558,844.97
合计 17,072,635.33 17,813,178.57
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,415,380.70 1,177,311.78 10,238,068.92 尚未结转收益
合计 11,415,380.70 1,177,311.78 10,238,068.92
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
.00 .00
其他说明：
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 20,731,998.52 5,819,920.70 26,551,919.22
合计 559,582,708.76 5,819,920.70 565,402,629.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加 5,819,920.70 元，主要系；①公司确认股份支付费用，同时增加资本公积 2,005,095.38 元；
②股份支付对应的递延所得税资产计入资本公积的金额 3,814,825.32 元；
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 10,314,381.64 10,314,381.64
合计 10,314,381.64 10,314,381.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 306,334,033.73 217,498,905.79
调整后期初未分配利润 306,334,033.73 217,498,905.79
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积 1,751,711.01
应付普通股股利 14,413,743.00 10,000,000.00
期末未分配利润 378,879,437.94 306,334,033.73
调整期初未分配利润明细：
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 484,867,949.81 340,952,174.84 359,496,584.27 258,989,816.87
其他业务 16,933,986.37 10,912,579.30 16,793,305.33 14,449,110.08
合计 501,801,936.18 351,864,754.14 376,289,889.60 273,438,926.95
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
成像类光 249,092,1 185,581,8 249,092,1 185,581,8
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
学元器件 97.62 75.58 97.62 75.58
通信类光 235,775,7 155,370,2 235,775,7 155,370,2
学元器件 52.19 99.26 52.19 99.26
其他业务 16,933,98 10,912,57 16,933,98 10,912,57
收入 6.37 9.30 6.37 9.30
按经营地
区分类
其中：
境内
境外
.96 .57 .96 .57
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
在某一时
点确认收
入
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
主要为对账开 成像类光学元
保证类质量保
销售商品 商品交付时 票后 60 天至 器件和通信类 是 无
证
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
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单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 576,937.10 1,090,963.96
教育费附加 247,270.32 467,555.97
房产税 77,734.02 77,734.02
土地使用税 57,759.76 23,103.90
车船使用税 4,170.00 3,840.00
印花税 370,655.58 327,188.80
地方教育附加 164,846.89 311,703.98
环保税 1,986.72 1,986.72
合计 1,501,360.39 2,304,077.35
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬福利费 11,290,351.40 9,610,923.34
折旧摊销费 1,416,045.97 1,400,814.82
中介机构服务费 1,325,973.10 695,651.95
房屋租赁费 1,171,317.81 846,055.18
办公费 848,983.84 947,572.74
业务招待费 359,644.67 721,786.86
差旅费 390,502.87 398,624.55
其他 238,289.78 524,949.40
股份支付 639,297.04 1,299,647.01
维修费 195,682.14 108,508.71
合计 17,876,088.62 16,554,534.56
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬福利费 1,937,993.03 1,340,621.96
业务招待费 320,600.72 481,058.36
差旅费 183,822.15 164,118.16
其他 164,754.34 282,467.34
股份支付 184,030.96 326,244.46
检测认证费 77,637.12 36,680.72
广告宣传费 175,131.50 1,525.00
办公费 32,225.52 23,520.79
中介费 197,127.13 132,864.31
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合计 3,273,322.47 2,789,101.10
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬福利费 9,722,499.93 7,273,564.21
材料费 8,241,495.23 7,759,468.87
折旧摊销费 2,674,287.50 2,388,596.38
水电费 2,014,959.77 1,999,251.75
股份支付 662,150.54 1,262,331.49
其他 155,115.94 60,158.34
合计 23,470,508.91 20,743,371.04
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -1,869,356.43 -4,530,205.32
利息支出 624,445.71 1,020,722.02
汇兑损益 -816,311.34 568,645.38
金融机构手续费 109,366.34 68,626.29
票据贴现利息 25,333.33 414,681.24
合计 -1,926,522.39 -2,457,530.39
其他说明
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 1,160,802.00 952,777.98
与收益相关的政府补助 55,779.26 497,979.61
代扣个人所得税手续费返还 44,026.19 21,353.45
增值税加计抵减 272,750.00 1,205,046.77
招聘贫困人员抵扣增值税 13,000.00
合计 1,533,357.45 2,690,157.81
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
湖北东田微科技股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -419,984.63 -227,738.05
债务重组收益 341,279.15 476,441.58
以摊余成本计量的金融资产终止确认
-108,498.15 -202,026.59
收益
合计 -187,203.63 46,676.94
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 24,773.29 229,065.19
应收账款坏账损失 -630,410.71 -1,247,009.30
其他应收款坏账损失 -27,854.51 27,057.18
合计 -633,491.93 -990,886.93
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
-8,344,508.95 -8,196,283.96
值损失
合计 -8,344,508.95 -8,196,283.96
其他说明：
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 307,964.28 6,759.98
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 101,414.12 48,191.35 101,414.12
合计 101,414.12 48,191.35 101,414.12
其他说明：
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单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 95,406.00
罚款及滞纳金 2,370.91 9,836.26 2,370.91
其他 5.47 15,420.00 5.47
合计 2,376.38 120,662.26 2,376.38
其他说明：
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,050,953.04 2,257,377.44
递延所得税费用 -492,521.25 3,459,955.73
合计 11,558,431.79 5,717,333.17
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 98,517,579.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,777,636.84
调整以前期间所得税的影响 84,735.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 105,162.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
研发加计扣除 -3,413,281.12
所得税费用 11,558,431.79
其他说明：
详见附注
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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收回票据、信用证等各类保证金 30,006,003.53 37,500,763.61
政府补助及个税手续费返还 83,295.67 614,701.53
往来款 3,908,832.42
利息收入 1,656,123.56 285,686.39
其他 29,910.58 58,360.30
合计 31,775,333.34 42,368,344.25
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保函等各类保证金 27,911,262.68 26,802,706.79
支付往来款 698,048.21 626,970.32
支付管理费用 5,855,988.26 6,074,101.41
支付研发费用 2,217,909.70 2,894,926.77
支付销售费用 1,181,888.72 1,564,649.35
支付手续费等财务费用 109,366.34 162,014.13
其他 570,527.25 46,059.78
合计 38,544,991.16 38,171,428.55
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
商承贴现 33,000,000.00
合计 0.00 33,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
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支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁费 1,055,810.16 1,055,877.39
信用证、云信贴现利息 25,333.33 414,681.24
合计 1,081,143.49 1,470,558.63
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 9,100,000.00 12,138.89
租赁负债（含
一年内到期的 315,266.92 1,055,810.16 -70,854.68
租赁负债）
合计 9,100,000.00 327,405.81 -70,854.68
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上年同期数
背书转让的商业汇票金额 139,457,236.51 88,637,995.52
其中：支付货款 129,751,686.51 85,691,532.52
支付固定资产等长期资产购置款 9,705,550.00 2,946,463.00
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
量：
净利润 86,959,147.21 50,684,028.75
加：资产减值准备 8,978,000.88 9,187,170.89
固定资产折旧、油气资产折 22,807,334.01 22,627,290.36
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耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 786,790.08 786,790.08
无形资产摊销 131,348.11 116,614.73
长期待摊费用摊销 2,472,302.56 2,344,329.53
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -307,964.28 -6,759.98
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-166,532.30 1,950,488.58
列）
投资损失（收益以“－”号填
列）
递延所得税资产减少（增加以
-4,307,346.58 3,459,955.74
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-39,765,797.47 -19,178,210.76
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-22,565,765.28 -2,994,594.51
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
其他 5,819,920.70 3,691,040.18
经营活动产生的现金流量净额 102,413,360.26 -1,039,809.34
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 157,839,092.22 265,982,354.89
减：现金的期初余额 182,967,627.00 277,450,395.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,128,534.78 -11,468,040.11
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
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其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 157,839,092.22 182,967,627.00
其中：库存现金 91,389.95 36,708.80
可随时用于支付的银行存款 157,747,702.27 182,930,918.20
三、期末现金及现金等价物余额 157,839,092.22 182,967,627.00
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
募集资金 90,276,591.59 190,668,693.50 使用范围受限但可随时支付
合计 90,276,591.59 190,668,693.50
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
票据保证金、质押的定期存
货币资金 19,179,762.63 47,300,428.75
款及计提利息
合计 19,179,762.63 47,300,428.75
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 826.30 6.8109 5,627.85
欧元
港币
应收账款
其中：美元 195,877.19 6.8109 1,334,099.95
欧元
港币
日元
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 2,016,885.33 6.8109 13,736,804.29
日元
其他说明：
（2） 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺
乏可兑换性而面临的风险
□适用 不适用
（3） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
（4） 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 不适用
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
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□适用 不适用
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
不适用
不适用
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬福利费 9,722,499.93 7,273,564.21
材料费 8,241,495.23 7,759,468.87
折旧摊销费 2,674,287.50 2,388,596.38
水电费 2,014,959.77 1,999,251.75
股份支付 662,150.54 1,262,331.49
其他 155,115.94 60,158.34
合计 23,470,508.91 20,743,371.04
其中：费用化研发支出 23,470,508.91 20,743,371.04
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
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预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
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（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
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说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司广东东田微光互联技术有限公司
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
东莞市微科
光电科技有 东莞市 东莞市 制造业 100.00%
.00 企业
限公司
南昌东田微
科技有限公 南昌市 南昌市 制造业 100.00% 设立
.00
司
广东东田微
光互联技术 东莞市 东莞市 制造业 100.00% 设立
.00
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
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本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
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--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 7,628,682.32 8,048,666.95
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -419,984.63 -630,548.99
--综合收益总额 -419,984.63 -630,548.99
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
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在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
适用 □不适用
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收
会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 动 益相关
额
递延收益 与资产相关
.70 78 .92
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
计入其他收益的政府补助金额 1,216,581.26 1,450,757.59
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使
股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议
并批准管理这些风险的政策，概括如下。
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(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认
后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的
定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合
为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续
期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一
致：
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评
级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模
型。
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客
户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
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由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至
款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险
可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于
无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化
融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需
求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 19,012,138.89 19,258,194.17 19,258,194.17
应付票据 115,071,853.78 115,071,853.78 115,071,853.78
应付账款 290,929,906.83 290,929,906.83 290,929,906.83
其他应付款 4,237.85 4,237.85 4,237.85
一年内到期的非流
动负债
租赁负债 17,072,635.33 20,306,754.68 6,326,833.32 13,979,921.36
小 计 443,489,452.17 447,641,914.19 427,335,159.51 6,326,833.32 13,979,921.36
（续上表）
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 39,330,906.94 39,636,730.55 39,636,730.55
应付票据 81,778,069.33 81,778,069.33 81,778,069.33
应付账款 278,514,697.73 278,514,697.73 278,514,697.73
其他应付款 448,836.01 448,836.01 448,836.01
一年内到期的非流
动负债
租赁负债 17,813,178.57 21,357,213.08 4,209,861.24 17,147,351.84
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小 计 419,213,513.39 423,761,588.70 402,404,375.62 4,209,861.24 17,147,351.84
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风
险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具
使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决
定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，
且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
（1） 转移方式分类
适用 □不适用
单位：元
终止确认情况的判断
转移方式 已转移金融资产性质 已转移金融资产金额 终止确认情况
依据
已经转移了其几乎所
票据贴现 应收款项融资 29,771,440.49 终止确认
有的风险和报酬
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保留了其几乎所有的
票据背书 应收票据 3,525,124.23 未终止确认
风险和报酬
已经转移了其几乎所
票据背书 应收款项融资 48,995,369.39 终止确认
有的风险和报酬
合计 82,291,934.11
（2） 因转移而终止确认的金融资产
适用 □不适用
单位：元
与终止确认相关的利得或损
项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额
失
应收款项融资 背书 48,995,369.39
应收款项融资 贴现 29,771,440.49 79,956.73
合计 78,766,809.88 79,956.73
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
适用 □不适用
单位：元
项目 资产转移方式 继续涉入形成的资产金额 继续涉入形成的负债金额
应收票据 背书 3,525,124.23
合计 3,525,124.23
其他说明
十三、公允价值的披露
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
应收款项融资 40,988,040.34 40,988,040.34
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本公
司以其票面余额确定其公允价值。
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本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、
应付票据、应付账款、其他应付款、租赁负债等，其账面价值与公允价值差异较小。
十四、关联方及关联交易
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
无
本企业的母公司情况的说明
公司的实际控制人为高登华、谢云夫妇。高登华、谢云夫妇直接持有公司 2,849.74 万股股份，占公司总股本的
股份。高登华、谢云夫妇直接和间接控制的股权比例为 39.76%。
本企业最终控制方是高登华、谢云。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注。
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
苏州文博菲电子科技有限公司 联营企业
其他说明
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东莞市瑞图新智科技有限公司 高登华、谢云合计持有其 36.72%股权
东莞市玥琨科技有限公司 高登华之妹妹的配偶控制的公司
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其他说明
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
苏州文博菲电子
接受劳务 798,023.52 2,000,000.00 否 565,011.13
科技有限公司
东莞市瑞图新智
采购设备 136,548.67 5,000,000.00 否 1,117,699.11
科技有限公司
东莞市玥琨科技
购买商品 86,765.44 否 44,247.79
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
苏州文博菲电子科技有限公
销售商品 343,091.17 1,038,999.07
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
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简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,809,672.05 1,519,159.83
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
单位：元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
苏州文博菲电子
应收账款 278,407.95 13,920.40 35,727.22 1,786.36
科技有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
东莞市瑞图新智科技有限公
应付账款 96,725.66
司
苏州文博菲电子科技有限公
应付账款 145,442.51 287,955.23
司
应付账款 东莞市玥琨科技有限公司 86,765.44
十五、股份支付
适用 □不适用
单位：元
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
适用 □不适用
期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具
授予对象类别
行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限
管理人员 19.56 元/股 3 个月、15 个月
销售人员 19.56 元/股 3 个月、15 个月
研发人员 19.56 元/股 3 个月、15 个月
生产人员 19.56 元/股 3 个月、15 个月
其他说明
公司于 2024 年 10 月 23 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于向 2024 年
限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2024 年 10 月 23 日为授予日，以 19.56 元/股的授予价
格向 76 名激励对象授予 34.90 万股限制性股票。本次激励对象包括:董事、高级管理人员、其他中层管理人员和核心人
员激励对象满足相应归属条件后按约定比例分次归属。
本期失效的各项权益工具：
根据《上市公司股权激励管理办法》和公司《激励计划（草案）》的相关规定，鉴于公司 2024 年限制性股票激励
计划有 3 名激励对象因离职不再具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的 1.28 万股限制性股票不得归属，并作废失
效。
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适用 □不适用
单位：元
根据《企业会计准则第 11 号--股份支付》和《企业会计
准则第 22 号--金融工具确认和计量》的相关规定，公司
授予日权益工具公允价值的确定方法
选择 Black-Scholes 模型计算第二类限制性股票的公允价
值
按各归属期的业绩考核条件及激励对象的考核结果估计确
可行权权益工具数量的确定依据
定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,856,526.83
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,005,095.38
其他说明
□适用 不适用
适用 □不适用
单位：元
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
管理人员 639,297.04
销售人员 184,030.96
研发人员 662,150.54
生产人员 519,616.84
合计 2,005,095.38
其他说明
不适用
无
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
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（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
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合计 230,821,958.72 195,397,867.89
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 0.29% 100.00% 0.35% 100.00%
.08 .08 .08 .08
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
账准备 99.71% 1.37% 99.65% 1.66%
,047.64 67.44 ,980.20 ,013.81 88.68 ,125.13
的应收
账款
其
中：
合计 100.00% 1.66% 100.00% 2.00%
,958.72 78.52 ,980.20 ,867.89 42.76 ,125.13
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 316,936.13 316,936.13 311,993.13 311,993.13 100.00% 预计无法收回
客户二 14,502.95 14,502.95 14,502.95 14,502.95 100.00% 预计无法收回
客户三 40,500.00 40,500.00 40,500.00 40,500.00 100.00% 预计无法收回
客户四 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100.00% 预计无法收回
客户五 27,220.00 27,220.00 27,220.00 27,220.00 100.00% 预计无法收回
客户六 255,000.00 255,000.00 255,000.00 255,000.00 100.00% 预计无法收回
客户七 6,695.00 6,695.00 6,695.00 6,695.00 100.00% 预计无法收回
合计 680,854.08 680,854.08 675,911.08 675,911.08
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 57,161,766.44 3,154,067.44 5.52%
内部关联方组合 172,984,281.20
合计 230,146,047.64 3,154,067.44
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确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
适用 不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
合计 3,908,742.76 -73,821.24 4,943.00 3,829,978.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
武汉翌德光电技术有
限公司
合计 4,943.00
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
第一名 142,434,595.00 142,434,595.00 61.71%
第二名 35,929,258.84 35,929,258.84 15.57% 1,796,462.94
第三名 30,549,686.20 30,549,686.20 13.24%
第四名 3,306,594.00 3,306,594.00 1.43% 165,329.70
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第五名 2,989,208.12 2,989,208.12 1.29% 149,460.81
合计 215,209,342.16 215,209,342.16 93.24% 2,111,253.45
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 134,331,520.57 65,687,718.51
合计 134,331,520.57 65,687,718.51
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
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款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
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（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方 134,119,117.45 65,525,482.85
押金保证金 39,700.00 39,700.00
社保公积金 184,179.60 127,192.80
其他 10,150.00 10,150.00
合计 134,353,147.05 65,702,525.65
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 134,353,147.05 65,702,525.65
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏 100.00% 0.02% 100.00% 0.02%
,147.05 48 ,520.57 525.65 14 718.51
账准备
其中：
合计 100.00% 0.02% 100.00% 0.02%
,147.05 48 ,520.57 525.65 14 718.51
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
内部关联方组合 134,119,117.45
账龄组合 234,029.60 21,626.48 9.24%
其中：1 年以内 194,329.60 9,716.48 5.00%
合计 134,353,147.05 21,626.48
确定该组合依据的说明：
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按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
本期计提 2,849.34 3,970.00 6,819.34
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款期 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
末余额合计数的 额
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比例
合并范围内关联 1 年以内、1-2
南昌东田公司 134,119,117.45 99.83%
方款项 年、2-3 年
员工（社保代
社保公积金 147,699.60 1 年以内 0.11% 7,384.98
垫）
青岛海信宽带多
媒体技术有限公 押金保证金 39,700.00 3-4 年 0.03% 11,910.00
司
员工（住房公积
社保公积金 36,480.00 1 年以内 0.02% 1,824.00
金代垫）
员工（商业险） 其他 10,150.00 1 年以内 0.01% 507.50
合计 134,353,147.05 100.00% 21,626.48
单位：元
其他说明：
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
东莞微科 59,822,87 1,172,746 60,995,62
公司 7.34 .24 3.58
南昌东田 209,863,3 588,177.3 210,451,5
公司 83.53 6 60.89
合计
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 期末
减值 权益 宣告 减值
余额 其他 余额
投资 准备 法下 其他 发放 计提 准备
（账 追加 减少 综合 （账
单位 期初 确认 权益 现金 减值 其他 期末
面价 投资 投资 收益 面价
余额 的投 变动 股利 准备 余额
值） 调整 值）
资损 或利
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益 润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 88,897,651.92 72,590,353.98 86,552,966.04 74,596,339.88
其他业务 14,228,532.36 10,240,545.04 8,079,990.07 5,891,333.05
合计 103,126,184.28 82,830,899.02 94,632,956.11 80,487,672.93
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
成像类光 85,987,32 69,864,63 85,987,32 69,864,63
学元器件 1.01 5.32 1.01 5.32
通信类光 2,910,330 2,725,718 2,910,330 2,725,718
学元器件 .91 .66 .91 .66
其他收入
按经营地
区分类
其中：
境内
境外
.97 .75 .97 .75
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
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按商品转
让的时间
分类
其中：
在某一时
点确认收
入
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
主要为对账开 成像类光学元
保证类质量保
销售商品 商品交付时 票后 60 天至 器件和通信类 是 无
证
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
以摊余成本计量的金融资产终止确认
-42,366.71 -103,681.12
收益
债务重组损益 71.15 75,566.60
合计 -42,295.56 -28,114.52
无
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二十、补充资料
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 307,964.28
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
债务重组损益 341,279.15
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
减：所得税影响额 185,075.40
合计 1,048,760.59 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 不适用
无
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