北京市汉坤（深圳）律师事务所
关于
立讯精密工业股份有限公司
的
法律意见书
汉坤（证）字[2026]第 33893-11-O-7 号
中国广东省深圳市福田区中心四路 1-1 号嘉里建设广场第三座 20 层 518048
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北京市汉坤（深圳）律师事务所 法律意见书
致：立讯精密工业股份有限公司
北京市汉坤（深圳）律师事务所（以下简称“本所”）接受立讯精密工业股
份有限公司（以下简称“公司”或“立讯精密”）的委托，担任立讯精密 2025 年
股票期权激励计划（以下简称“本次激励计划”）的专项法律顾问，并根据《中
华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司股权激
励管理办法》（以下简称《管理办法》）等相关法律法规、规章及其他规范性文
件和《立讯精密工业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，就
本次激励计划调整行权价格相关事宜出具本法律意见书。
为出具本法律意见，本所律师声明如下：
事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以前已经
发生或者存在的事实，严格履行法定职责，遵循勤勉尽责和诚实信用原则，进行
核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性
意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律
责任。
和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关规定，核查了按规定需
要核查的文件以及本所认为必须查阅的其他文件。同时，本所已得到立讯精密的
如下保证：立讯精密已向本所提供为出具本法律意见书所必须的、真实、有效的
原始书面材料、副本材料或口头证言，有关材料上的签名或盖章是真实有效的，
有关副本或者复印件与正本材料或原件一致，均不存在虚假内容或重大遗漏。
据中华人民共和国现行有效的法律法规发表法律意见，并不依据任何境外法律发
表法律意见。本所不对立讯精密本次激励计划所涉及的标的股票价值、考核标准
等问题的合理性以及会计、财务等非法律专业事项发表意见。在本法律意见书中
对有关财务数据或结论进行引述时，本所已履行了必要的注意义务，但该等引述
不应视为本所对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。
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面同意，不得用作任何其他目的。
其他文件一起公告，对出具的法律意见书承担相应的法律责任，并同意立讯精密
在其为实施本次激励计划所制作的相关文件中引用本法律意见书的相关内容，但
立讯精密作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，本所有权对上
述相关文件的相应内容再次审阅并确认。
基于上述，本所根据《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件的
规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见
如下：
一、本次激励计划的批准与授权
立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
《关于制定<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划实施考核管理
办法>的议案》《关于核实<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划
（草案）>中首次授予的激励对象名单的议案》等相关议案。
于<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议
案》《关于制定<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划实施考核
管理办法>的议案》 《关于提请股东会授权董事会办理立讯精密工业股份有限公
司 2025 年股票期权激励计划有关事宜的议案》等相关议案，关联董事郝杰、钱继
文作为被激励对象已回避表决。
于<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议
案》《关于制定<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划实施考核
管理办法>的议案》《关于核实<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励
计划（草案）>中首次授予的激励对象名单的议案》等相关议案。
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首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》，说明公司通过内部 OA 办
公系统将首次拟授予的激励对象姓名和职务在公司内部予以公示，公示时间为
拟授予的激励对象提出的异议；监事会认为本次激励计划拟首次授予的激励对象
均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的激励对象条件，其作为本次激励计
划激励对象的主体资格合法、有效。
于<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议
案》《关于制定<立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划实施考核
管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理立讯精密工业股份有限公司
《关于向立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划首次授予的激励对
象授予股票期权的议案》，认为本次激励计划首次授予股票期权条件已经成就，
同意向 3,126 名激励对象授予 17,721.50 万份股票期权，行权价格为 25.35 元/股。
前述议案已经公司第六届董事会薪酬与考核委员会会议审议通过，公司监事会对
首次授予的激励对象名单进行了核实并发表意见。
调整 2019 年、2021 年、2022 年、2025 年股票期权激励计划行权价格的议案》。
公司独立董事专门会议及董事会审计委员会会议已审议通过前述议案。经调整后，
授予的股票期权行权价格由 25.35 元/股调整为 25.15 元/股。
《关于向立讯精密工业股份有限公司 2025 年股票期权激励计划预留授予的激励对
象授予股票期权的议案》，认为本次激励计划预留授予股票期权条件已经成就，
同意向 442 名激励对象授予 4,428.50 万份股票期权，行权价格为 25.15 元/股。前
述议案已经公司第六届董事会薪酬与考核委员会会议审议通过，并对预留授予的
激励对象名单进行了核实并发表意见。
过《关于调整 2021 年、2022 年、2025 年股票期权激励计划行权价格的议案》。
公司董事会薪酬与考核委员会会议已审议通过前述议案。
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过《关于调整 2025 年股票期权激励计划行权数量及注销部分股票期权的议案》及
《关于 2025 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议
案》。公司董事会薪酬与考核委员会会议已审议通过前述议案。
过《关于调整 2021 年、2022 年、2025 年股票期权激励计划行权价格的议案》。
公司董事会薪酬与考核委员会会议已审议通过前述议案。
二、本次激励计划调整行权价格情况
立讯精密于 2026 年 5 月 22 日召开 2025 年年度股东会，审议通过了《2025 年
利润分配预案》，同意以截至《关于 2025 年度利润分配预案的公告》（公告编号：
票 9,900,600 股得出 7,276,084,264 为基数，每 10 股派发现金 1.4 元（含税）。由
于公司股票期权激励计划自主行权、可转换公司债券转股新增 55,820,101 股，公
司总股本由预案披露时的 7,285,984,864 股增至 7,341,804,965 股，公司 2025 年度
利润分配方案调整为：以公司现有股本 7,341,804,965 股减去公司回购专户持有的
公司股票 17,665,380 股得出 7,324,139,585 为基数，向全体股东每 10 股派 1.390814
元（含税），共计派发现金股利人民币 1,018,651,587.28 元（含税）。
鉴于公司回购专户持有的公司股票 17,665,380 股不参与 2025 年年度权益分派，
根据实施权益分派前后公司总股本保持不变，现金分红总额分摊到每一股的比例
对应减小。因此，本次权益分派实施后除息价格计算时，每 10 股现金红利=本次
实际现金分红总额÷公司总股本（含回购股份）*10 股，即每 10 股 1.387467 元
=1,018,651,587.28 元÷7,341,804,965 股*10 股，即每股 0.1387467 元（计算结果不四
舍五入，保留小数点后七位）。
根据本次激励计划的规定，若在激励对象行权前公司有资本公积金转增股本、
派送股票红利、股票拆细、缩股、派息、配股或增发等事项，应对股票期权行权
价格进行相应的调整。
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的行权价格； V 为每股的派息额；P 为调整后的行权价格。
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调整后的尚未行权股票期权行权价格=24.99-0.1387467=24.85 元/股。
根据公司 2025 年第二次临时股东会的授权，本次调整属于授权范围内事项，
经公司董事会通过即可，无需再次提交股东会审议。立讯精密已于 2026 年 7 月 27
日召开第六届董事会第二十七次会议审议通过本次行权价格调整，公司董事会薪
酬与考核委员会亦已审议通过前述事项。
三、结论意见
综上所述，本所律师认为，本次激励计划行权价格调整事宜已履行必要的内
部决策程序，且调整内容符合《管理办法》及《股票期权激励计划（草案）》的
规定。
本法律意见正本一式叁份。
（以下无正文）
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（此页无正文，为《北京市汉坤（深圳）律师事务所关于立讯精密工业股份有限
公司 2025 年股票期权激励计划调整行权价格的法律意见书》的签署页）
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负 责 人：
李亦璞
经办律师：
童琳雯
郭绮琳
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