证券代码：600489 证券简称：中金黄金 公告编号：2026-016
中金黄金股份有限公司
关于全资子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司
开展套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 ?套期保值（合约类别：?商品；□外汇；□其他：________）
□其他：________
交易品种 金、银、铜、镍
预计动用的交易保证金和权利金
上限（单位：万元）
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约
价值（单位：万元）
资金来源 ?自有资金 □借贷资金 □其他：___
交易期限 自董事会审议通过之日起12个月内
? 已履行的审议程序
中金黄金股份有限公司（以下简称公司）分别于 2026 年 7 月 7 日、2026 年
议，会议审议通过了《关于全资子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司开展套
期保值业务的议案》，同意公司全资子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司（以
下简称中原冶炼厂）对其生产经营业务相关的金、银、铜、镍产品开展套期保值
业务。本议案在公司董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。
? 特别风险提示
中原冶炼厂开展套期保值业务不以投机为目的，主要为减少因价格波动对生
产经营带来的影响；交易时严格遵循合法合规、审慎和安全的原则，但仍可能存
在价格波动风险、流动性风险、政策风险等其他风险，敬请广大投资者注意投资
风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
为规避和转移现货市场价格波动风险，保持公司经营业绩持续、稳定，公司
全资子公司中原冶炼厂拟充分利用金融市场的套期保值功能，对其生产经营业务
相关的金、银、铜、镍产品开展套期保值业务，以减少因价格波动对生产经营带
来的影响，进而提升生产经营水平和抗风险能力。
（二）交易金额
最高占用额不超过人民币 10 亿元。
（三）资金来源
公司自有资金，不包括任何直接或间接来自募集资金的资金。
（四）交易方式
（五）交易期限
套期保值额度有效期：自董事会审议通过之日起 12 个月内。
二、审议程序
公司于 2026 年 7 月 7 日召开董事会审计委员会 2026 年第五次会议，会议应
参会委员 3 名，实际参会委员 3 名。会议审议通过了《关于全资子公司河南中原
黄金冶炼厂有限责任公司开展套期保值业务的议案》。表决结果：同意 3 票，反
对 0 票，弃权 0 票。董事会审计委员会认为中原冶炼厂对其生产经营业务相关的
金、银、铜、镍产品开展套期保值业务以减少因价格波动对生产经营带来的影响，
具有必要性和可行性，符合公司及所有股东的利益。公司制定了《期货套期保值
管理制度》，对套期保值业务使用保证金额度、套期保值业务品种范围、审批权
限、责任部门及责任人、内部风险报告制度及风险处理程序等作出明确规定，能
够有效保证期货业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。董事会审计委员会同
意将上述议案提交公司第八届董事会第十一次会议进行审议。
公司于 2026 年 7 月 13 日召开第八届董事会第十一次会议，会议应参会董事
厂有限责任公司开展套期保值业务的议案》，表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，
弃权 0 票，通过率 100%。同意公司全资子公司中原冶炼厂对其生产经营业务相
关的金、银、铜、镍产品开展套期保值业务。本议案在公司董事会审议权限范围
内，无需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司通过套期保值操作可以规避价格剧烈波动对公司经营的影响，但同时也
可能会存在一定风险，具体风险包括：
有可能对实际利润造成直接影响。
动或无法交易，从而带来的风险。
（二）风控措施
公司制定了《期货套期保值管理制度》，通过建立完善的业务管理体系和监
督体系，针对可能出现的风险，进行事前、事中和事后的风险控制和管理，有效
防范、发现和化解相关风险。
经公司党委会、总经理办公会、董事会审计委员会、董事会或股东会通过后方可
实施。
董事会或股东会审议通过后方可实施。
或相当、交易方向相反、月份相同或相近的套期保值原则，开展业务以降低实货
风险敞口为目的，与实货的品种、规模、方向、期限相匹配，不得开展任何形式
的投机交易。
冶炼厂制定了《交易部内部控制合规清单及风险指引》，对期货交易、头寸、保
证金账户实时监控，确保不出现违规交易。公司定期对中原冶炼厂业务开展情况
进行监督检查。
的审批程序。
设置期货风控专岗，对套期保值业务实施每日在线监测。通过业务信息系统，强
化日常监测和风险预警，加强头寸管理，密切跟踪市场形势。在市场波动剧烈或
地缘政治风险增大等情况下，及时出具《风险提示函》进行预警，并相应提高监
控与报告频度。遇极端行情，中原冶炼厂期货账户在风险率达到或临近 95%等紧
急情况下，立即启动风险应急预案，采取有效防范措施，确保能够妥善应对极端
市场环境。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
中原冶炼厂开展套期保值业务，可以借助期货市场的风险对冲功能，规避市
场价格波动风险，锁定原材料成本，保证公司经营业绩的稳定性和可持续性，提
高企业应对风险的能力。
公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业
会计准则第 24 号——套期会计》
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
《企
业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对开展的套期保
值业务进行相应的核算处理，并在财务报告中正确列报。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期会
?是 □否
计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 ?是 □否
特此公告。
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