目 录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页
三、附件 …………………………………………………………… 第 6—9 页
（一）本所营业执照复印件 ………………………………………第 6 页
（二）本所执业证书复印件 ………………………………………第 7 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料 ………………第 8 页
（四）签字注册会计师资格证书复印件 …………………………第 9 页
关于杭州福恩股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2026〕12343 号
杭州福恩股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州福恩股份有限公司（以下简称福恩股份公司）管理层
编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供福恩股份公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
福恩股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2026 年修订）》（深
证上〔2026〕547 号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费
用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对福恩股份公司管理层编制的上述
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说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，福恩股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕
范运作（2026 年修订）》（深证上〔2026〕547 号）的规定，如实反映了福恩股
份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年五月七日
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杭州福恩股份股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2026 年修订）
（》深证上
〔2026〕
说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州福恩股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》（证监许可〔2026〕70 号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用网
下向符合条件的投资者询价配售（以下简称网下发行）和网上向持有深圳市场非限售 A 股
股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称网上发行）相结合的方
式发行人民币普通股（A 股）股票 58,333,334 股，发行价为每股人民币 18.38 元，募集资
金 总 额 为 107,216.67 万 元 ， 坐 扣 承 销 和 保 荐 费 用 5,047.17 万 元 后 的 募 集 资 金 为
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估
费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,905.93 万元后，公司本次募集资金净额
为 98,263.57 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕113 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如
下：
金额单位:人民币万元
募集资金 工程建设 项目备案
项目名称 总投资额 工程费用 预备费
投资额 其他费用 或核准文号
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募集资金 工程建设 项目备案
项目名称 总投资额 工程费用 预备费
投资额 其他费用 或核准文号
萧政工出（2023）82
号再生环保毛型色 81,649.00 80,000.00 73,332.00 4,429.00 3,888.00
纺面料一体化项目
高档环保再生材料
研究院及绿色智造 45,618.00 45,000.00 39,012.00 4,433.00 2,173.00
项目
合 计 127,267.00 125,000.00 112,344.00 8,862.00 6,061.00
由于公司扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为人民币 98,263.57 万元，募集资
金净额低于募集资金承诺投资总额。为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高资金使用
效率，公司于 2026 年 4 月 27 日召开第一届董事会第十八次会议，审议并通过了《关于调
整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，对各募投项目使用募集资金金额进行调整，调
整后的募集资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
原计划募集资金投 调整后募集资金投
项目名称 总投资额
资额 资额
萧政工出（2023）82 号再生环保毛型色
纺面料一体化项目
高档环保再生材料研究院及绿色智造项
目
合 计 127,267.00 125,000.00 98,263.57
注： 实际募集资金净额低于原计划募集资金投资额，不足部分由公司自筹解决
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2026 年 4 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 136,513,174.17 元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
自筹资金实际投入金额
占总投资的
项目名称 总投资额 工程建设其
工程费用 预备费 合 计 比例（%）
他费用
萧政工出
（2023）82 号
再生环保毛型 81,649.00 4,096.53 4,429.00 158.93 8,684.46 10.64
色纺面料一体
化项目
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本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健验〔2026〕12343 号报告后附之用，证明天健会计师事
务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕12343 号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特
殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
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从事证券服务业务会计师事务所备案名录（截至 2026 年 1 月 9 日）
会计师事务所执
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码
业证书编号
https://www.csrc.gov.cn/csrc/c100102/c7607854/content.shtml
本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕12343 号报告后附之用，证明天健会计师事务所
（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕12343 号报
告后附之用，证明陈焱鑫是中国注册会计师，他用无效且不得擅
自外传。
本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕
师，他用无效且不得擅自外传。
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