公司代码：600844，900921 公司简称：金煤科技，金煤 B 股
内蒙古金煤化工科技股份有限公司
内蒙古金煤化工科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进
行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员
保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
√是 □否
告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
海丹化化工技术开发有限公司，控股子公司通辽金煤化工有限公司，通辽金煤化工有限公司
全资子公司江苏金聚合金材料有限公司、江苏金煤化工有限公司，控股子公司江苏金之虹新
材料有限公司，全资子企业北京丹茂化工科技中心（有限合伙）。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.57
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入 100
总额之比
公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估。
业务流程层面：资金管理、采购业务、固定资产、无形资产、存货、研究与开发、工程
项目、销售业务、业务外包、财务报告、内部监督、全面预算、合同管理、担保业务、内部
信息传递、信息系统。
原材料和产品价格大幅度波动的风险；生产装置的运行风险；行业竞争的风险；业务拓
展带来的资金压力及经营风险；安全生产及环境保护为主的社会责任风险。
面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
江苏丹化醋酐有限公司、上海丹升新材料科技中心（有限合伙）的资产总额在合并财务
报表资产总额中占比小，未纳入公司内控评价范围。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《内控手册》，结合公司内部控制管理制度和评价办
法，遵循全面、重要、客观的原则，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内
部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额占资 错报金额占资产金额 错报金额占资产金额 错报金额占资产金额
产金额的百分 的百分比 0.5%以上 的百分比 0.25%-0.5% 的百分比 0.25%以下
比
说明: 本报告定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 错报具备合理可能性。
重要缺陷 错报具备合理可能性。
一般缺陷 错报几乎不可能发生。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
企业财务报告 财务损失金额占资产 财务损失金额占资产 财务损失金额占资产
损失占资产总 总额的 0.5%以上 总额的 0.25%-0.5% 总额的 0.25%以下
额的百分比
说明：本报告定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①具备合理可能性及导致公司部分业务能力丧失，危及公司持续经营；
②具有合理可能性及导致舞弊事件的发生；
重大缺陷 ③具备合理可能性及导致严重损害与大客户或潜在大客户的关系，造成高投诉
率或客户的大量流失；
④具备合理可能性及导致负面消息在全国各地流传，对企业声誉造成重大损害。
①具备合理可能性及导致公司多项业务经营活动运转不畅，但不会危及公司持
续经营；
②具有合理可能性及导致舞弊事件的发生可能性增大；
重要缺陷
③具备合理可能性及导致损害与一般客户的关系，造成一定数量的投诉率或客
户的流失；
④具备合理可能性及导致负面消息在某区域流传，对企业声誉造成中等损害。
①几乎不可能发生或导致公司个别业务经营活动运转不畅，不会危及公司其他
业务活动，不会影响经营目标的；
一般缺陷 ②几乎不可能发生或导致舞弊事件的发生；
③几乎不可能发生或客户影响较少，对客户基础影响很小；
④几乎不可能发生或导致负面消息在当地局部流传，对企业声誉造成轻微损害。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现财务报告内部控制一般缺陷。
部控制重要缺陷
□是 √否
存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷数量为 0 个。
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现非财务报告内部控制的一般缺陷。
内部控制重要缺陷
□是 √否
发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷数量为 0 个
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
体内控体系有效运行，于评价基准日，不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。2026
年，公司将深化风险管理与业务流程融合，进一步强化制度执行与合规文化建设，持续提升
内控体系的有效性与科学性，助力公司实现高质量发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：蒋涛
内蒙古金煤化工科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
