杭州可靠护理用品股份有限公司
一、公司开展外汇衍生品交易的背景
随着杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称“公司”）海外业务持续发
展，交易结算涉及外币业务，受国际政治、经济形势等因素影响，外汇汇率波动
日趋频繁，外汇市场风险增加，导致公司面临一定规模的外汇风险敞口。为有效
防范并降低市场汇率、利率波动带来的经营风险，提高外汇资金使用效率，增强
公司财务稳健性，公司及子公司拟审慎开展外汇衍生品交易。
二、公司开展的外汇衍生品交易概述
额度预计不超过 10,000 万美元（含等值外币），该额度自公司股东会审议通过
之日起 12 个月内可滚动循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的
收益进行再交易的相关金额）不超过已审议总额。公司董事会提请股东会授权公
司董事长或其授权人士在前述额度范围内行使外汇衍生品业务交易的决策权及
签署相关文件，由公司财务部负责具体实施相关事宜与管理。
其他外汇的掉期、离岸人民币期货、外币对远期买卖、外币对掉期、外币对期权、
利率互换、利率掉期、利率期权等。
等金融机构，交易对方与公司不存在关联关系。
金。
三、公司开展外汇衍生品交易的必要性和可行性
因公司业务发展需要，公司收款币种存在兑换操作，继而会造成公司的外汇
风险敞口。为此，公司有必要根据实际情况，适度开展外汇衍生品交易，通过开
展外汇衍生品交易业务，可以在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅
波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财
务稳定性。因此，开展外汇衍生品交易业务具有必要性。
公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对业务操作原则、业务审批
权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制程序、信息披露
等方面有明确规定。该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所
制定的风险控制措施切实有效，因此，开展外汇衍生品交易业务具有可行性。
四、公司开展外汇衍生品交易的风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投
机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险，主要包括：
格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
品盈利，从而无法对冲公司实际的汇兑损失的风险。
易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不够明确，
将可能面临法律风险。
五、公司对外汇衍生品交易采取的风险控制措施
目的，禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品交易额度不得超过经股东会审议
批准的授权额度。
作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风
险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
度，以防范法律风险。
变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，
如发现异常情况及时上报董事会，提示风险并执行应急措施。
六、公司开展的外汇衍生品交易可行性分析结论
公司开展外汇衍生品交易业务是围绕公司自身实际业务进行的，以具体经营
活动为依托，以规避和防范外汇汇率、利率波动风险为目的，是出于公司稳健经
营的需求。公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，建立了完善的内部
控制制度，计划所采取的针对性风险控制措施是可行的。因此公司开展外汇衍生
品交易业务具有必要性和可行性。
杭州可靠护理用品股份有限公司董事会
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