中青旅控股股份有限公司内控与审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和公司《章程》
《内控与
审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会内控与审计委员会本着勤勉尽
责的原则，恪尽职守，认真履职。2025 年，公司聘请立信会计师事务所（特殊
普通合伙）作为 2025 年度财务报表和内部控制审计机构。现将董事会内控与审
计委员会对会计师事务所 2025 年度审计工作履行监督职责的情况汇报如下：
一、向董事会提出聘请外部财务审计与内控审计机构的建议
会议审议，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备应有的专业胜任能力、投资
者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能够满足公司年度财务审计和内部控制
审计工作的要求，内控与审计委员会向董事会提议 2025 年度聘任立信会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司的外部财务审计与内控审计机构，提议授权公司管
理层与立信会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定 2025 年度审计费用。
二、评估外部审计机构履职情况
次定期会议，审议《关于会计师事务所从事 2025 年度公司财务审计工作与内控
审计工作的议案》，经审查，内控与审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普
通合伙）具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，
能够满足公司年度财务和内部控制审计工作的要求。立信会计师事务所（特殊普
通合伙）在为公司提供审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准
则，较好地完成了 2025 年度的审计工作。
三、审核外部财务审计与内控审计机构的费用
经审核，公司实际支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）2025 年度财务
审计费用为 180 万元，内控审计费用为 48 万元，与公司所披露的审计费用情况
相符。
四、与外部财务审计与内控审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审
计方法及在审计中发现的重大事项
内控与审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大
事项与立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分的讨论和沟通，未发现存
在重大问题。
务负责人和董事会秘书等相关责任人与立信会计师事务所（特殊普通合伙）在进
场审计前的沟通会，沟通了公司2025年年度审计计划，并对公司审计工作安排表
示了认可。
务负责人和董事会秘书与立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关负责人举行的
审计工作沟通会，听取了会计师针对公司2025年度主要经营活动情况、主要投资
活动情况、主要筹资活动情况、重点关注事项等方面的汇报，认为公司对重大会
计问题的处理谨慎、合理，符合企业会计准则的规定。
五、总体评价
内控与审计委员会充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和
执业能力等进行了审查，在审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了内控与
审计委员会对会计师事务所的监督职责。立信会计师事务所（特殊普通合伙）在
审计过程中公允、客观进行了独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了审计相关工作，审计行为规范有效，出具的审计报告及时、准确、真实、
完整。
中青旅控股股份有限公司内控与审计委员会
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