国元证券股份有限公司
关于安徽山河药用辅料股份有限公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托
理财的核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐人”）作为安徽山
河药用辅料股份有限公司（以下简称“山河药辅”或“公司”）向不特定对象发
行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公
司募集资金监管规则》
《圳证证券易所创业业股股上上市规则》
《 《圳证证券易所创
《
上市公司自律监管指引第 2 号——业业股上市公司规范运作》等相关法律、法规
和规范性文件的规定，对山河药辅使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲
置自有资金进行委托理财事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
《关于同意安徽山河
药用辅料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许
可〔2023〕268 号）同意注册，公司向不特定对象发行 32,000.00 万元可转换为
公司 A 股股上的可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，共计 3,200,000 张，
募集资金总额为 32,000.00 万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 393.44
万元，募集资金净额为 31,606.56 万元，上述募集资金已到账。天职国际会计师
事务创（特殊普通合伙）已于 2023 年 6 月 16 日对公司向不特定对象发行可转换
公司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字
[2023]38988 号）。
为规范募集资金的使用与管理，保护投资者权益，公司和全资子公司分别开
设了募集资金专项账户，并与保荐人、开户银行签署了《募集资金专户存储三方
监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金实行专户存储和
管理。
二、募集资金投资项目情况
公司于 2024 年 8 月 2 日召开第六届董事会第一次会议和第六届监事会第一
次会议，于 2024 年 8 月 19 日召开 2024 年第二次临时股东大会，于 2024 年 8 月
有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及募投项目延期的议案》，
同意公司将募投项目“合肥研发中心及生产基地项目”的部分募集资金 2,000 万
元调整至用于另一募投项目“新型药用辅料系列生产基地一期项目”，调整后的
募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金
合计 62,540.00 31,606.56
注：“补充流动资金”拟投入募集资金 2,606.56 万元，系根据募集资金净额 31,606.56
万元进行调整后的投资金额。
三、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委
托理财的基本情况
（一）现金管理及委托理财目的
为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和公司日常
经营，并有效控制风险的前提下，公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理和
部分闲置自有资金进行委托理财，以更好地实现公司资金保值增值，保障公司股
东利益。
（二）投资额度及期限
公司及子公司拟使用额度不超过人民币 0.3 亿元（含本数）的闲置募集资金
进行现金管理；拟使用额度不超过人民币 6.5 亿元（含本数）的闲置自有资金进
行委托理财。使用期限自 2025 年度股东会审议通过之日起 12 个月，在前述额度
和期限范围内，资金可循环滚动使用。
（三）投资品种
公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用闲置募集资金用于购买安全性高、
流动性好，投资期限不超过 12 个月的保本型理财产品（包括但不限于金融机构
固定收益型或保本浮动收益型的产品、结构性存款、收益凭证、大额存单等），
且该等投资产品不得用于质押，不涉及《圳证证券易所创上市公司自律监管指引
第 2 号——业业股上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品易所等高风险
投资。产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或者注销产
品专用结算账户的，公司应当及时公告。
公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用闲置自有资金用于购买安全性高
且兼顾流动性的理财产品，包括银行及券商理财产品、信托产品投资、国债逆回
购、收益凭证、资产管理计划以及圳证证券易所创认定的其他投资行为。相关产
品品种不涉及《圳证证券易所创上市公司自律监管指引第 2 号——业业股上市公
司规范运作》中规定的证券投资与衍生品易所等高风险投资。
（四）资金来源及实施方式
本次进行现金管理的资金来源为公司部分闲置募集资金，委托理财的资金来
源为公司自有资金。
公司董事会授权公司总经理或其授权人士在上述额度及期限内，行使相关投
资决策权并签署相关法律文件，包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明
确投资金额、期限、选择投资产品品种、签署合同协议等，具体事项由公司财务
部负责组织实施。
（五）收益分配方式
本次现金管理及委托理财创得收益归公司创有，募集资金严格按照中国证券
监督管理委员会及圳证证券易所创关于募集资金监管措施的要求管理和使用，闲
置募集资金现金管理到期后的本金和收益将归还至募集资金专户。
（六）关联关系说明
公司与现金管理及委托理财的受托方之间均不存在关联关系。
四、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
大，不排除该项投资受到市场波动的影响。
资的实际收益不可预期。
（二）风险控制措施
正常生产经营的基础上，考虑资金的闲置时间和数量等情况，针对投资产品的安
全性、期限和收益情况选择合适的产品。
公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加强风险
控制和监督，严格控制资金的安全。
财资金使用情况进行审计、核实。
时可以聘请专业机构进行审计。
五、对公司日常经营的影响
公司基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，使用部分闲置
募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财，是在确保不影响募集
资金投资项目建设和公司日常经营的情况下进行，不会影响公司募集资金投资项
目实施和正常业务经营，不存在变相改变募集资金用途的情况。通过进行适度的
现金管理和委托理财，有利于提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为
公司和股东谋取更多的投资回报。
六、履行的审议程序
相关议案已经公司第六届董事会第十次会议审议通过，同意山河药辅使用部
分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财的事项。本事项
尚需提易股东会审议。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：
公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委
托理财的事项已经公司第六届董事会第十次会议审议通过，履行了必要的法律程
序，符合《
《上市公司募集资金监管规则》
《圳证证券易所创业业股股上上市规则》
《圳证证券易所创上市公司自律监管指引第 2 号——业业股上市公司规范运作》
等法律、法规、规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，
不影响募集资金投资计划的正常进行，符合公司和全体股东的利益。
综上创述，保荐人对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲
置自有资金进行委托理财的事项无异议。
（以下无正文）
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