国联民生证券承销保荐有限公司
关于劲仔食品集团股份有限公司
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关
规定，作为劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“劲仔食品”）2022 年度非公
开发行股票并上市的保荐机构，国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“保
荐机构”）对劲仔食品 2025 年度募集资金存放与实际使用情况进行核查，核查情
况具体如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准劲仔食品集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可〔2022〕2960 号）核准，劲仔食品向 2022 年第一次
临时股东大会审议通过的发行对象发行 47,899,159 股普通股（A 股），募集资金
总额为人民币 28,500.00 万元，扣除不含税的发行费用 686.00 万元后，募集资
金净额为人民币 27,814.00 万元。上述募集资金已于 2023 年 1 月 16 日划至指定
账户。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位情况进行了审
验，并出具了“众环验字（2023）1100002 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：万元
项目 金额
截至 2023 年 1 月 16 日募集资金总额 28,500.00
减：直接从募集资金中扣除的发行费用 400.00
截至 2023 年 1 月 16 日收到募集资金金额 28,100.00
减：已支付及置换发行费用 279.04
已支付未置换发行费用 6.96
实际募集资金净额 27,814.00
加：累计利息收入 810.24
减：累计募投项目已使用金额 28,492.13
其中：2025 年募集资金投资项目已使用金额 11,299.72
加：已支付未置换发行费用 6.96
结余募集资金金额 139.07
减：永久性补充流动资金金额 139.07
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额 -
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专用账户均已注销，且已将募集资金专
户余额人民币 139.07 万元转入自有资金账户。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
劲仔食品已按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《深圳
证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、
部门规章、规范性文件及《劲仔食品集团股份有限公司章程》规定制定了《劲仔
食品集团股份有限公司募集资金管理办法》。
根据募集资金管理制度，劲仔食品开设了专门的银行账户对募集资金进行专
户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或劲仔食品预算范
围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项
目实施单位执行。募集资金使用情况由劲仔食品审计部门进行日常监督。劲仔食
品内部审计部门每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时向审计委
员会报告检查结果。
（二）募集资金三方监管情况
劲仔食品开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，劲仔食品及子公司平
江县劲仔食品有限公司于 2023 年 1 月 29 日与保荐机构民生证券股份有限公司、
中国民生银行股份有限公司长沙芙蓉广场支行及中信银行股份有限公司长沙雨
花亭支行签订了《募集资金三方监管协议》；劲仔食品及子公司湖南咚咚食品有
限公司于 2023 年 6 月 5 日与保荐机构民生证券股份有限公司、中信银行股份有
限公司长沙雨花亭支行签订了《募集资金三方监管协议》；劲仔食品及子公司北
海市劲仔食品有限公司于 2025 年 1 月 10 日与保荐机构民生证券股份有限公司、
中信银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》。劲仔食品对
募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易
所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不
存在问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
截至 2025 年 12 月 31 日，劲仔食品募集资金监管专项账户开立情况如下：
序号 项目名称 银行名称 账户名称 账号 备注
平江县劲仔食
品有限公司
湘卤风味休 中信银行股份有
北海市劲仔食
品有限公司
生产项目 亭支行
湖南咚咚食品
有限公司
平江县劲仔食
品有限公司
新一代风味 中信银行股份有
北海市劲仔食
品有限公司
发中心项目 亭支行
湖南咚咚食品
有限公司
营销网络及 中国民生银行股
劲仔食品集团
股份有限公司
广项目 芙蓉广场支行
注：劲仔食品非公开发行股票募集资金投资项目“营销网络及品牌建设推广项目” “湘
卤风味休闲食品智能生产项目”和“新一代风味休闲食品研发中心项目”均已实施完毕，达
到结项条件，已注销相关募集资金专户；湖南咚咚食品有限公司已于 2026 年 2 月更名为湖
南省周鲜鲜食品有限公司。
三、本年度募集资金的实际使用情况
劲仔食品 2025 年度募集资金的实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
劲仔食品 2025 年度实际使用募集资金情况详见附表 1《募集资金使用情况
对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
劲仔食品于 2025 年 1 月 2 日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会
第三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更实施主体和实施地点的议
案》，同意对募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代
风味休闲食品研发中心项目”变更实施主体和实施地点，本次变更后以全资子公
司平江县劲仔食品有限公司、北海市劲仔食品有限公司作为实施主体，实施地点
相应变更为平江高新技术产业园区、北海市海城区（北海经济技术开发区）台湾
路 6 号新元科技园。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 1 月 3 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
上述募投项目除用地规划变更外，项目投资总额、募集资金投入金额等均不
存在变化，不属于募集资金用途变更的情形。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
劲仔食品 2025 年度未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
劲仔食品 2025 年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
劲仔食品于 2025 年 3 月 24 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会
第四次会议，于 2025 年 4 月 15 日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关
于公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金使
用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行、资金安全及正常生产经营的
情况下，劲仔食品（含子公司）拟使用最高额度不超过 1 亿元（含）的部分闲置
募集资金进行现金管理。授权期限自 2024 年年度股东大会审议通过之日起至
截至 2025 年 12 月 31 日，劲仔食品使用募集资金进行现金管理的余额为 0.00
元；2025 年劲仔食品累计使用募集资金进行现金管理发生额为 37,900.00 万元，
累计收回募集资金进行现金管理发生额为 40,900.00 万元，实现收益 107.48 万
元。
（六）结余募集资金使用情况
劲仔食品非公开发行股票募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项
目”与“新一代风味休闲食品研发中心项目”均已达到预定可使用状态，达到结
项条件。鉴于劲仔食品募集资金投资项目已按照实施计划完成，根据募集资金存
放及使用的相关规则，劲仔食品已将上述募集资金专户余额 139.07 万元转入自
有资金账户，并于 2025 年 12 月注销存放募集资金的专项账户中信银行股份有限
公 司 长 沙 雨 花 亭 支 行 8111601010900646909 、 8111601011600646910 、
募集资金三方监管协议亦予以终止。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 12 月 11
日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
（七）超募资金使用情况
不适用。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
劲仔食品募集资金投资项目达到预定可使用状态结项后，剩余募集资金
月，募集资金专户已注销，相关内容详见劲仔食品于 2025 年 12 月 11 日披露在
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
（九）募集资金使用的其他情况
劲仔食品于 2025 年 6 月 24 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了
《关
于公司部分募投项目延期的议案》，同意劲仔食品将募投项目“湘卤风味休闲食
品智能生产项目”达到预定可使用状态日期从 2025 年 6 月延期至 2025 年 12 月。
本次募投项目延期未改变募集资金投资用途、投资总额和实施主体，不会对募投
项目的实施造成实质性不利影响。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 6 月 25 日披
露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
除上述情况外，2025 年度劲仔食品不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
劲仔食品按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并
及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用
及管理的违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出
具的鉴证报告的结论性意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“众环专字（2026）1100114
号”《募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》，认为劲仔食品截至 2025
年 12 月 31 日的《关于 2025 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在
所有重大方面如实反映了劲仔食品截至 2025 年 12 月 31 日的募集资金年度存放
与实际使用情况。
七、保荐机构核查工作及核查意见
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对劲仔食品募集
资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：
查阅劲仔食品公开披露的与募集资金使用、募投项目建设相关的公告文件；查阅
募集资金使用台账和银行对账单，并抽查募集资金使用相关的合同、发票和付款
凭证等资料；现场查看募投项目实施情况，并访谈相关负责人；查阅董事会出具
的《关于 2025 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》及会计师出
具的鉴证报告。
经核查，保荐机构认为：劲仔食品对募集资金进行了专户存储和专项使用，
露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规
使用募集资金的情形，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定。
（以下无正文）
本页无正文，为《国联民生证券承销保荐有限公司关于劲仔食品集团股份有
限公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
赵凯 阙雯磊
国联民生证券承销保荐有限公司
附表 1：
募集资金使用情况对照表
（2025 年度）
编制单位：劲仔食品集团股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 28,500.00 2025 年投入募集资金总额 11,299.72
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 28,492.13
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目可
截至 2025 截至 2025 年 12
是否已变更 募集资金 调整后投 项目达到预 本年度 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资 2025 年投 年 12 月 31 月 31 日投资进
项目（含部 承诺投资 资总额 定可使用状 实现的 到预计 否发生
金投向 入金额 日累计投入 度（%）（3）
分变更） 总额 （1） 态日期 效益 效益 重大变
金额（2） =（2）/（1）
化
承诺投资项目
是 15,400.00 14,714.00 7,700.90 15,253.52 103.67 2025.12.31 不适用 不适用 否
能生产项目
否 7,500.00 7,500.00 - 7,526.16 100.35 2023.10.12 不适用 不适用 否
推广项目
是 5,600.00 5,600.00 3,598.82 5,712.45 102.01 2025.12.31 不适用 不适用 否
研发中心项目
合计 28,500.00 27,814.00 11,299.72 28,492.13
未达到计划进度或预计
不适用。
收益的情况和原因
项目可行性发生重大变
不适用。
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用。
使用进展情况
分募投项目新增实施主体和实施地点的议案》，同意对募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风
味休闲食品研发中心项目”，增加全资子公司湖南咚咚食品有限公司作为实施主体，对应增加平江县三阳大道东侧、长寿路
南侧土地为实施地点。相关内容详见劲仔食品于 2023 年 6 月 3 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。
投项目用地规划变更的议案》，同意对募集资金投资项目“新一代风味休闲食品研发中心项目”的项目用地重新规划，平江
县劲仔食品有限公司的相关研发投入在现有场所内进行实施。相关内容详见劲仔食品于 2024 年 1 月 6 日披露在巨潮资讯网
募集资金投资项目实施 （http://www.cninfo.com.cn）的公告。
地点变更情况 3、劲仔食品于 2025 年 1 月 2 日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司部分募
投项目变更实施主体和实施地点的议案》，同意劲仔食品募投项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲
食品研发中心项目”变更实施主体和实施地点。本次变更前实施主体为全资子公司平江县劲仔食品有限公司、湖南咚咚食
品有限公司，现变更全资子公司平江县劲仔食品有限公司、北海市劲仔食品有限公司作为实施主体，实施地点变更为平江
高新技术产业园区、北海市海城区（北海经济技术开发区）台湾路 6 号新元科技园。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 1 月
除募投项目增加或变更实施主体和实施地点外，劲仔食品募投项目投资总额、募集资金投入额、建设内容等均不存在变化，
不存在募集资金用途变更的情形。
募集资金投资项目实施
不适用。
方式调整情况
募集资金投资项目先期
投项目自筹资金的议案》，同意劲仔食品以募集资金置换已预先投入的自筹资金 7,240.20 万元（含发行费），并由中审众
投入及置换情况
环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了众环专字（2023）1100042 号以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告。
用闲置募集资金暂时补 不适用。
充流动资金情况
年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意劲仔食品（含子公司）本
次拟使用最高额度不超过 2 亿元（含）的部分闲置募集资金购买金融机构发行的安全性高、流动性好的保本约定的理财产
品。该额度在投资期限内可滚动使用，投资期限自劲仔食品 2023 年第一次临时股东大会审议通过之日起至 2023 年年度股
东大会召开之日止。相关内容详见劲仔食品于 2023 年 2 月 25 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。
用闲置募集资金进行现 在确保不影响募集资金投资计划正常进行、资金安全及正常生产经营的情况下，劲仔食品（含子公司）拟使用最高额度不
金管理情况 超过 2 亿元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理。授权期限自 2023 年年度股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股
东大会召开之日止。相关内容详见劲仔食品于 2024 年 3 月 28 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。
年年度股东大会，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，
在确保不影响募集资金投资计划正常进行、资金安全及正常生产经营的情况下，劲仔食品（含子公司）拟使用最高额度不
超过 1 亿元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理。授权期限自 2024 年年度股东大会审议通过之日起至 2025 年年度股
东大会召开之日止。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 3 月 25 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。
截至 2025 年 12 月 31 日，劲仔食品使用募集资金进行现金管理的余额为 0 元。
品募集资金已按照规定使用完毕，根据募集资金存放及使用的相关规则，劲仔食品已将上述募集资金专户余额人民币 0.27
元转入自有资金账户，并于 2023 年 10 月 10 日注销存放募集资金的专项账户中国民生银行股份有限公司长沙芙蓉广场支行
项目实施出现募集资金
露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
结余的金额及原因
均已实施完毕，达到结项条件。鉴于劲仔食品募集资金已按照规定使用完毕，根据募集资金存放及使用的相关规则，劲仔
食品已将上述募集资金专户余额人民币 139.07 万元转入自有资金账户，并于 2025 年 12 月注销存放募集资金的专项账户中
信 银 行 股 份 有 限 公 司 长 沙 雨 花 亭 支 行 8111601010900646909 、 8111601011600646910 、 8111601011300761459 、
年 12 月 11 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。
尚未使用的募集资金用
具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）尚未使用的募集资金用途及去向”。
途及去向
募集资金使用及披露中
无。
存在的问题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
（2025 年度）
编制单位：劲仔食品集团股份有限公司 单位：万元
截至 2025 年 截至 2025 年 12 变更后的项
变更后项目 项目达到预 本年度 是否达
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 定可使用状 实现的 到预计
际投入金额 际累计投入 度（%）（3）＝ 否发生重大
资金总额（1） 态日期 效益 效益
金额（2） （2）/（1） 变化
湘卤风味休闲食品 湘卤风味休闲食品智
智能生产项目 能生产项目
新一代风味休闲食 新一代风味休闲食品
品研发中心项目 研发中心项目
合计 20,314.00 11,299.72 20,965.97
增实施主体和实施地点的议案》，同意对募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲食品研发中心项目”
新增实施主体和实施地点。上述募投项目实施主体原为全资子公司平江县劲仔食品有限公司，本次变更增加全资子公司湖南咚咚食品有
限公司作为实施主体，对应增加平江县三阳大道东侧、长寿路南侧土地为实施地点。相关内容详见劲仔食品于 2023 年 6 月 3 日披露在
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
变更原因、决策程
序及信息披露情况
划变更的议案》，同意对募集资金投资项目“新一代风味休闲食品研发中心项目”的项目用地重新规划，平江县劲仔食品有限公司的相
说明
关研发投入在现有场所内进行实施。相关内容详见劲仔食品于 2024 年 1 月 6 日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
施主体和实施地点的议案》，同意劲仔食品募投项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲食品研发中心项目”本次
变更前实施主体为全资子公司平江县劲仔食品有限公司、湖南咚咚食品有限公司，现变更为全资子公司平江县劲仔食品有限公司、北海
市劲仔食品有限公司作为实施主体，实施地点变更为平江高新技术产业园区、北海市海城区（北海经济技术开发区）台湾路 6 号新元科
技园。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 1 月 3 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。
投项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”达到预定可使用状态日期从 2025 年 6 月延期至 2025 年 12 月。本次募投项目延期未改变募
集资金投资用途、投资总额和实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性不利影响。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 6 月 25 日披露
在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。
除上述情况外，劲仔食品募投项目投资总额、募集资金投入额、建设内容等均不存在变化，不存在募集资金用途变更的情形。
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用。
原因（分具体项目）
变更后的项目可行
性发生重大变化的 不适用。
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