国投证券股份有限公司
关于佩蒂动物营养科技股份有限公司
国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”）作为佩蒂动物营养科技股
份有限公司（以下简称“佩蒂股份”、“公司”）向不特定对象发行可转换公司
债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》等法规和规范性文件的要求，对佩蒂股份 2025 年度募集资
金的存放和使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
经深圳证券交易所审核同意，中国证监会《关于同意佩蒂动物营养科技股份
有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2021〕3596
号)同意注册，公司向不特定对象发行面值不超过人民币 72,000 万元的可转换公
司债券。公司本次发行可转换公司债券名称为“佩蒂转债”，每张面值为人民币
司债券的募集资金总额为人民币 720,000,000.00 元，扣除保荐及承销费用、中介
费用、手续费、信息披露费等相关费用后，募集资金净额为人民币 711,859,782.01
元。上述募集资金于 2022 年 12 月 28 日划入募集资金专户，中汇会计师事务所(特
殊普通合伙)对截至 2021 年 12 月 28 日公司向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金的到位情况进行审验，并出具了《债券募集资金到位情况验证报告》(中
汇会验[2021]8205 号)。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，
并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
(二) 募集金额使用情况和结余情况
公司发行可转换公司债券的募集资金使用情况如下：2021年度使用募集资金
截至2025年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)
余额为14,036.17万元。公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未归还的金额为
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》等有关法律、法规和规
范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据
《募集资金管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资
金专户。
户的银行(中信银行股份有限公司温州分行、中国建设银行股份有限公司平阳支
行、中国工商银行股份有限公司平阳支行、中国银行股份有限公司平阳县支行)
分别签署了《募集资金三方监管协议》。2022年3月11日，公司及全资子公司柬
埔寨爵味食品有限公司、中国银行(香港)有限公司金边分行与国投证券股份有限
公司签订了《募集资金四方监管协议》。2022年3月21日，公司及全资子公司新
西兰天然纯宠物食品有限公司、中国银行股份有限公司新西兰子行营业部与国投
证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。2022年3月24日，公司及
全资子公司江苏康贝宠物食品有限公司、中国农业银行股份有限公司泰州高新支
行与国投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公
司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其
使用情况进行监督，保证专款专用。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至2025年12月31日，公司尚存续的募集资金专户有5个，募集资金专户存
储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中信银行温州人民路支
行
新西兰年产 3
中国银行股份有限公司
新西兰子行营业部
物湿粮项目
中国银行股份有限公司
新西兰子行营业部
中国建设银行股份有限
公司平阳水头支行
型宠物食品项
中国农业银行股份有限
公司泰州刁铺支行
中国银行平阳水头支行 351980494111 募集资金专户 已注销
补充流动资金
中国工商银行平阳水头 项目
支行
合计 140,361,656.56
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）尚未使用的募集资金用途及去向
十次会议，分别审议通过了《关于 2025 年度使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，同意公司 2025 年度可以使用不超过人民币 25,000.00 万元的闲
置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限
自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期日前将归还至募集资金专户。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用闲置募集资金进行补流。
（二）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
为提高资金使用效率，为公司及全体股东获取更高回报，在不影响募投项目建设
和生产经营正常资金需求的前提下，同意公司使用不超过 10,000 万元人民币的
暂时闲置的募集资金进行现金管理。董事会授权公司总经理和财务总监负责组织
实施，投资期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内有效，且不超过审议 2024
年年度报告的董事会召开之日，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。
次会议，分别审议通过了《关于追加使用部分闲置募集资金进行现金管理额度的
议案》，考虑募投项目当前建设进度以及资金使用计划，同意公司在不影响募投
项目建设和生产经营正常资金需求的前提下，在公司第四届董事会第三次会议批
准的使用不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金进行现金管理的基础上，追
加不超过人民币 20,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，即合计使用不超过
人民币 30,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性
好的现金管理类理财产品。董事会授权公司总经理和财务总监负责组织实施，投
资期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内有效，且不超过审议 2024 年年度
报告的董事会召开之日，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。
八次会议，分别审议通过了《关于增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的议
案》，根据公司当前募投项目建设进度和募集资金投入安排，同意公司在原已批
准额度的基础上增加 10,000 万元的募集资金用于现金管理，用于投资安全性高、
流动性好的现金管理类理财产品。董事会授权公司总经理和财务总监负责组织实
施，投资期限自本次董事会会议审议通过之日始至审议公司 2024 年年度报告的
董事会会议召开之日止，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。截至 2024 年
万元，截至 2025 年 12 月 31 日，上述募集资金均已归还至原募集资金专户。
十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
为提高公司资金使用效率，为公司及全体股东获取更高的回报，在不影响募投项
目建设和生产经营正常资金需求的前提下同意公司使用不超过 37,000 万元人民
币的暂时闲置的募集资金进行现金管理。董事会将授权公司总经理和财务总监负
责组织实施，投资期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额
度及期限内资金可以滚动使用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未归还的
金额为 22,200.00 万元，其中 12,700.00 万元的理财产品尚未赎回，具体情况如下：
单位：万元
报告期
序号 产品名称 签约方 购买日 到期日 期末投资份额
内收益
嘉鑫固收类最低持
中国建设银行
股份有限公司
（代销建信理财）
嘉鑫固收类最低持 2026/01/30 367.41 2.65
中国建设银行
股份有限公司 2026/3/31 3,532.66 25.44
（代销建信理财）
嘉鑫固收类最低持 中国建设银行
有 7 天（浙江专享） 股份有限公司
[浙江专享]嘉鑫稳
中国建设银行
股份有限公司
销建信理财）
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未归还的
金额为 22,200.00 万元，其他尚未投入的募集资金均存储于募集资金专户。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
不适用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
保荐机构未发现公司已经披露的募集资金相关信息存在不及时、不真实、不
准确、不完整披露的情况；未发现已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投
资项目存在违规使用募集资金的重大情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：佩蒂股份募集资金的存放和使用符合《证券发行上
市保荐业务管理办法》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，未发现变相改变资金投向和损害股东利益的情况，未发现违规使用募集
资金的情形。
附件：1．募集资金使用情况对照表
附件 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：佩蒂动物营养科技股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 71,185.98 本年度投入募集资金总额 2,647.38
报告期内改变用途的募集资金总额 -
累计改变用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 37,860.95
累计改变用途的募集资金总额比例 -
是否已
募集资金 截至期末 截至期末投资进度 项目达到预定
承诺投资项目 改变项 调整后投资总 本年度 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资 累计投入金额 (%) 可使用状态日
和超募资金投向 目(含部 额(1) 投入金额 的效益 计效益 发生重大变化
总额 (2) (3)＝(2)/(1) 期
分改变)
承诺投资项目：
- 23,650.00 23,650.00 - 6,632.85 28.05 2027.12.31 - 不适用 否
宠物湿粮项目
- 26,535.98 26,535.98 2,647.38 10,228.10 38.54 2027.12.31 - 不适用 否
项目
承诺投资项目小计 71,185.98 71,185.98 2,647.38 37,860.95 53.19 -
①2025 年 8 月 25 日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关
于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目延期并重新论证的议案》同意公司在不改变募投项目“新西兰年产 3
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 万吨高品质宠物湿粮项目”的募集资金用途、项目规模、投资总规模的前提下，将其完全达到预定可使用状态的日
期调整至 2027 年 12 月 31 日。延期原因：公司当前在新西兰已建成一条年产 4 万吨高品质宠物主粮产线,与年产 3
万吨高品质宠物湿粮项目一起均由公司在新西兰设立的全资企业新西兰天然纯宠物食品有限公司实施，二者形成
中高端干湿主粮搭配，计划以当地优质的肉类资源和产地声誉向全球市场提供高品质宠物食品，同时打造公司国
际化的高端主粮自有品牌。目前，年产 4 万吨高品质宠物主粮项目在市场拓展和产能释放的起步阶段，尚未为公
司贡献利润，公司正将主要精力和资源投入到年产 4 万吨高品质宠物主粮项目中。考虑到优先保障年产 4 万吨高
品质宠物主粮项目的产能投放，避免年产 3 万吨高品质宠物湿粮项目建成后形成较大的折旧和运营费用从而给公
司业绩带来较大压力和产能浪费，故公司决定将年产 3 万吨高品质宠物湿粮项目预计达到预定可使用状态的日期
调整至 2027 年 12 月 31 日，以形成健康、有序的产能扩张节奏。
②2025 年 8 月 25 日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关
于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目延期并重新论证的议案》同意公司在不改变募投项目“年产 5 万吨新
型宠物食品项目”的募集资金用途、项目规模、投资总规模的前提下，将其完全达到预定可使用状态的日期调整至
产线，具有产线数量多、单条线的产能差异大等特点，建设周期也不尽相同。为使项目早日产出效益，最大程度
降低产线闲置，公司根据市场拓展进度，区分轻重缓急，采用边建边投产的方式实施，公司预计项目在原达到预
定可使用状态日期的截止日无法使全部产品线达到可使用状态。目前，本项目已建成了风干粮、冻干粮和烘焙粮
的部分产能，预计可以满足短期内的业务需求。根据市场开发计划实施渐进式产能建设有利于减少产能闲置和浪
费，有利于提高资产利用效率，对公司业绩的稳定健康增长带来积极影响。综上，出于审慎考虑，公司将年产 5
万吨新型宠物食品项目达到预定可使用状态的日期调整至 2027 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 -
超募资金的金额、用途及使用进展情况 -
募集资金投资项目实施地点变更情况 的议案》，同意增加公司为“年产 5 万吨新型宠物食品项目”的实施主体，增加实施地点浙江省平阳县北港新城
A-26b-02 地块。
募集资金投资项目实施方式调整情况 -
募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资
募集资金投资项目先期投入及置换情况
金 4,820.34 万元，其中：新西兰年产 3 万吨高品质宠物湿粮项目置换金额 4,310.33 万元，年产 5 万吨新型宠物食
品项目置换金额 510.01 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本核查意见三(一)所述。
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本核查意见三(二)所述。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 -
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本核查意见三(三)所述。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 募集资金投资项目不存在其他异常情况。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于佩蒂动物营养科技股份有限公司
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