募集资金年度存放、管理与使用情况的
鉴证报告
瑞纳智能设备股份有限公司
容诚专字[2026]230Z0839 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]230Z0839 号
瑞纳智能设备股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的瑞纳智能设备股份有限公司（以下简称瑞纳智能）董事会
编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供瑞纳智能年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为瑞纳智能年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交
易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的
规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是瑞纳智能董
事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导
性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对瑞纳智能董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的瑞纳智能 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用
情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交
易所的相关规定编制，公允反映了瑞纳智能 2025 年度募集资金实际存放、管理与
使用情况。
（此页无正文，为瑞纳智能设备股份有限公司容诚专字[2026]230Z0839 号募
集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 齐利平
中国注册会计师：
徐远
中国·北京 中国注册会计师：
陈亚东
瑞纳智能设备股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
瑞纳智能设备股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、根据深圳证券
交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规
定，将瑞纳智能设备股份有限公司（以下简称公司、本公司）2025 年度募集资金年
度存放、管理与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意瑞纳智能设备股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2021〕3023 号），公司获准首次向社会公
众公开发行人民币普通股 18,420,000 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每
股人民币 55.66 元/股，募集资金总额为人民币 1,025,257,200.00 元，扣除不含税的
发行费用人民币 108,061,210.87 元，实际募集资金净额为人民币 917,195,989.13 元。
上述募集资金已经全部到位。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于 2021
年 10 月 22 日出具了《验资报告》（容诚验字[2021]230Z0253 号）。
公司已将上述募集资金全部存放于公司开立的募集资金专项账户，并与保荐机
构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，对募集资金的
存放和使用进行了专户管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金存储账户余额为 6,069,808.72 元。本报
告期内募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
募集资金账户初始金额 941,110,338.00
减：累计购买理财产品的闲置募集资金净额 145,291,533.00
减：累计补充营运资金 664,320,984.56
减：累计营运资金理财收益转出 1,331,122.87
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减：累计智能供热设备生产基地建设项目 138,205,529.89
减：研发项目支出 34,228,929.67
减：累计支付发行费用 16,789,471.70
减：累计发行费用置换 7,124,877.17
减：累计支付手续费 19,538.22
加：累计投资收益 71,166,787.83
加：累计收到银行利息 1,104,669.97
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 6,069,808.72
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理
为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度保
障投资者的合法权益，公司根据《公司法》
《证券法》
《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》
等法律、法规、规范性文件的规定与要求，制定了《瑞纳智能设备股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。根据该制度的规定，公司对
募集资金采用专户存储，以便于募集资金的管理和使用。公司在使用募集资金时，
严格履行相应的审批手续，确保专款专用。
（二）募集资金专户开立和存储
根据有关法律法规及公司内控制度的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原
则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与
监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
设银行股份有限公司合肥双凤支行、交通银行股份有限公司合肥屯溪路支行、招商
银行股份有限公司合肥分行、兴业银行股份有限公司合肥寿春路支行、中国工商银
行股份有限公司合肥牡丹支行、中国建设银行股份有限公司合肥双凤支行及保荐机
构国元证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，三方监管协
议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存
在问题。
经 2021 年 11 月 22 日公司第二届董事会第五次会议批准，公司开立募集资金
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专项账户 7 个，其中计划募集资金专项账户 3 个，超募资金专项账户 4 个，截至 2025
年 12 月 31 日，募集资金专项账户存储情况如下：
序号 银行名称 募集资金专户账号 余额（元）
合计 6,069,808.72
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司累计已使用募集资金 83,808.66 万元，各项目
的投入情况及效益情况详见附表 1。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司募集资金投资项目未发生变更。
公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集
资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存放、使用
管理及披露的违规情形。
附表 1：2025 年度募集资金使用情况对照表
瑞纳智能设备股份有限公司董事会
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附表 1：
单位：人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 91,719.60 28,206.07
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 －
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 － 83,808.65
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 －
是否已变 截至期末 截至期末投资进 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投 本年度投 项目达到预定可 本年度实 是否达到
更项目（含 累计投入 度（%）（3）＝ 是否发生重
资金投向 诺投资总额 资总额（1） 入金额 使用状态日期 现的效益 预计效益
部分变更） 金额（2） （2）/（1） 大变化
承诺投资项目
否 24,500.00 13,820.55 39.29 13,820.55 100.00 2023 年 12 月 2,229.99 否 否
基地建设项目
否 6,400.00 6,400.00 734.68 3,422.89 53.48 2025 年 4 月 － 不适用 否
项目
否 － 12,263.97 12,432.10 12,432.10 101.37 不适用 不适用 不适用 否
补流
承诺投资项目小计 － 39,900.00 41,484.52 13,206.07 38,808.65 93.55 － 2,229.99 － －
超募资金投向
永久补充流动资金 否 － 45,000.00 15,000.00 45,000.00 － － － － －
尚未指定用途 否 51,819.60 6,819.60 － － － － － － －
超募资金投向小计 － 51,819.60 51,819.60 15,000.00 45,000.00 － － － － －
合计 － 91,719.60 93,304.12 28,206.07 83,808.65 － － 2,229.99 － －
未达到计划进度或预 1、智能供热设备生产基地建设项目未达到预计效益，主要系本年度募投项目相关产品生产占比较低，其他非募投产品生产占比较高所致。
计收益的情况和原因 2、研发检测中心建设项目选择不适用，研发检测中心建设项目选择不适用主要系该项目主要从事技术研发工作，不产生经济效益。截至 2025 年 4
（分具体项目） 月 23 日，研发检测中心建设项目已达到预定可使用状态，目前正在进行相应课题研究。
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项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金总额：51,819.60 万元。公司于 2023 年 4 月 17 日召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十四次会议，并于 2023 年 5 月 23 日召
开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募
集资金项目正常进行的前提下，使用超募资金人民币 15,000 万元（未超过超募资金总额的 30%）永久补充流动资金，独立董事发表了同意的独立
意见，保荐机构发表了同意的核查意见。
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，并于 2024 年 5 月 13 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了
超募资金的金额、用途 《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，使用
及使用进展情况 超募资金人民币 15,000 万元（未超过超募资金总额的 30%）永久补充流动资金，保荐机构发表了同意的核查意见。
公司于 2025 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十次会议，并于 2025 年 5 月 15 日召开 2024 年度股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，使用
超募资金人民币 15,000 万元（未超过超募资金总额的 30%）永久补充流动资金，保荐机构发表了同意的核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已累计使用 45,000 万元超募资金永久补充流动资金。其余超募资金在履行相应法定程序后用于主营业务发展，短期
内出现闲置情形时，主要用于现金管理。
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募集资金投资项目先
无
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过
通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过 50,000
用闲置募集资金进行
万元超募资金及闲置募集资金进行现金管理。
现金管理情况
及闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，同意公司使用不超过 20,000 万元超募资金及闲置募集资金
进行现金管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计购买理财产品净额 14,529.15 万元且尚未到期赎回，该理财产品具有安全性高、流动性好的特点，不影响募集资
金投资计划正常进行。
项目实施出现募集资 公司于 2025 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十次会议，并于 2025 年 5 月 15 日召开 2024 年度股东大会，审议通过了
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金结余的金额及原因 《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司募投项目“智能供热设备生产基地建设项目”达到预定可使
用状态，满足结项条件。截至 2025 年 12 月 31 日，该项目结余募集资金 12,263.97 万元（实际金额以资金转出当日计算的募集资金专用账户余额为
准）。公司在募投项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，在确保项目质量及顺利实
施的前提下，合理配置资源，审慎使用募集资金。公司本次结项的募投项目募集资金结余的原因主要如下：
的有效降低。
支出，严格按照募集资金管理的相关规定使用资金。
效率。同时，募集资金存放银行期间也产生了一定的利息收入。
尚未使用的募集资金 截至 2025 年 12 月 31 日，除公司使用闲置募集资金进行现金管理情况的金额 14,529.15 万元外，其他剩余募集资金及利息存放于公司募集资金专项
用途及去向 账户中，尚未使用的计划募集资金继续实施招股说明书承诺的投资项目，短期内出现闲置情形时，主要用于现金管理。
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或情况
注：补充营运资金项目承诺投资总额为 9,000.00 万元，截至 2025 年 12 月 31 日累计投入金额为 9,133.11 万元，多出的 133.11 万元系该募集资金专户的利息收益。
结余募集资金永久补流项目承诺投资总额为 12,263.97 万元，截至 2025 年 12 月 31 日累计投入金额为 12,432.10 万元，多出的 168.13 万元系该募集资金专户的利息
收益。
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