山东国子软件股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
大华核字[2026]0011000157 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
山东国子软件股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
（2025 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-2
二、 山东国子软件股份有限公司 2025 年度募集资 1-6
金存放、管理与实际使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 、 管 理 与 实 际 使 用 情 况
鉴 证 报 告
大华核字[2026]0011000157 号
山东国子软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东国子软件股份有限公司（以下简称国子软
件公司）《2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报
告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
国子软件公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司募集资金监管规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、北京证券交
易所发布的《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号—募集资
金管理》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国子软件公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
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大华核字[2026]0011000157 号募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对国子
软件公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，国子软件公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所上市
公司持续监管指引第 9 号—募集资金管理》及相关格式指引编制，在
所有重大方面公允反映了国子软件公司 2025 年度募集资金存放、管
理与实际使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供国子软件公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为国子软件公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘学生
中国·北京 中国注册会计师：
张旭光
二〇二六年四月二十日
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募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
山东国子软件股份有限公司
一、募集资金基本情况
限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1587 号），同意
公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为 10.50 元/股，初
始 发 行 股 数 为 22,150,000 股 （ 未 考 虑 超 额 配 售 选 择 权 的 情 况 下 ） ， 在 初 始 发 行 规 模
行总股数扩大至 25,472,500 股。初始发行规模 22,150,000 股股票对应的募集资金总额为
元（超额配售选择权行使前），实际募集资金净额为人民币 214,546,142.57 元（超额配售
选择权行使前）。截至 2023 年 8 月 10 日，上述募集资金已全部到账，并由天健会计师事务
所（特殊普通合伙）进行验证，出具了天健验[2023]420 号《验资报告》。全额行使超额配
售选择权新增发行股票数量 3,322,500 股对应的募集资金总额为 34,886,250.00 元，扣除发
行费用（不含税）人民币 1,983,234.66 元，实际募集资金净额为人民币 32,903,015.34 元。
截至 2023 年 9 月 25 日，上述募集资金已到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进
行验证 ，出具了 天健验[2023]526 号《验 资报告》 。汇总实 际募集资 金总额为 人民币
额为人民币 247,449,157.91 元。
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况如下：
类别 金额
募集资金总额 267,461,250.00
减：发行费用 20,012,092.09
募集资金净额 247,449,157.91
加：募集资金专户存款利息收入 8,398,068.04
加：利用自筹资金支付发行费 161,450.65
加：尚未支付的发行费 233,254.71
减：闲置募集资金进行现金管理的余额 108,000,000.00
募集资金投资项目已使用金额 136,307,023.54
减：对募投项目的投入 48,127,698.23
减：补充流动资金 88,179,325.31
募集资金专户余额 11,934,907.77
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募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
截至 2025 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 136,307,023.54 元。2023 年 8
月 10 日起至 2023 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金 43,017,208.32 元，2024 年度公
司使用募集资金 54,234,690.04 元，2025 年度公司使用募集资金 39,055,125.18 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 11,934,907.77 元，其中尚未支
付的发行费 233,254.71 元，利用自有资金先期支付发行费 161,450.65 元，募集资金专户存
款利息收入 8,398,068.04 元，另有未到期的现金管理余额 108,000,000.00 元。
二、募集资金的管理情况
为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《上市公司募集资金监管规则》、《北
京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规
定以及公司《募集资金管理制度》的相关要求，公司对募集资金进行专户存储管理并与中泰
证券、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金已全
部存放于公司设立的募集资金专项账户。
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公司
济南高新支行
齐鲁银行股份有限公司
济南化纤厂路支行
合 计 — 251,850,235.85 11,934,907.77 —
注：截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金 108,000,000.00 元进行现金管理，详见下文“三、
三、2025 年度募集资金的使用情况
本年度公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金使用情况
本年度公司募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换情况
本年度公司募集资金置换情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）闲置募集资金进行现金管理情况
公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲
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置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币 1.30 亿元的闲置募集资金进
行现金管理，使用闲置资金进行现金管理的品种应满足安全性高、流动性好、可以保障投资
本金安全、投资期限最长不超过 12 个月等要求，该议案无需提交股东会审议。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司从募集资金专户转出 108,000,000.00 元用于现金管理。
（五）募集资金使用的其他情况
公司于 2025 年 4 月 22 日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议，审
议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，并于 2025 年 5 月 22 日召开 2024
年年度股东大会审议通过该议案。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，根据《北
京证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》，结合自身实际
经营情况，公司计划使用部分超募资金永久用于补充流动资金。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司超募资金永久补充流动资金的金额为 47,449,157.91 元，
公司不存在用超募资金归还银行贷款的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2024 年 7 月 25 日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议、第
四届董事会独立董事专门会议第三次会议，于 2024 年 8 月 13 日召开 2024 年第一次临时股
东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，根据公司战略发展方向和实际情况，
拟将募集资金用途进行变更，具体内容详见公司在北京证券交易所信息发布平台发布的《变
更募集资金实施方式和募投项目延期暨变更募集资金用途公告》（公告编号：2024-038）。
单位：万元
募集资金用途投 变更前拟 变更后拟
序号 募集资金用途变更的主要原因
资项目名称 投资金额 投资金额
（1）变更募集资金实施方式：由研发、办公用房购置
基于物联网的资 投入 12,100.00 万元，装修建设投入 880.00 万元变更
产一体化智能管 为装修建设投入为 767.00 万元，设备购置及安装投入
理平台升级建设 994.52 万元，研发投入 10,968.48 万元；
项目 （2）募投项目延期：建设总周期由 24 个月调整至 36
个月。
变更募集资金实施方式：由研发、办公用房购置及装
资产管理物联网
修投入 2,360.00 万元，产业化厂房改造投入 480.00
终端和设备研发
及产业化建设项
目
发投入 1,828.80 万元
合计 - 24,744.92 24,744.92 -
公司于 2025 年 6 月 5 日召开第四届董事会第七次独立董事专门会议，2025 年 6 月 9 日
召开的第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募
投项目延期的议案》，资产管理物联网终端和设备研发及产业化建设项目规划建设期延长至
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募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的情况说明 见“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
公司于 2025 年 11 月 1 日召开第四届董事会审计委员会 2025 年第五次会议、第四届董事会第九次独立董事专门
会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换已投入募投项目自有资金的议案》，2025 年 11 月 4 日召开第四届
募集资金置换自筹资金情况说明 董事会第十九次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换已投入募投项目自有资金的议案》，同意公司使用
募集资金等额置换已投入募投项目的自有资金。截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用募集资金置换已投入募投项
目自有资金 14,942,753.37 元。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额
不适用
度
报告期末使用募集资金暂时补流的金额 不适用
本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议审
使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额
议通过，同意公司使用额度不超过人民币 13,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，该议案无需提交股东大会
度 审议。
报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品 截止 2025 年 12 月 31 日，公司从募集资金专户转出 108,000,000.00 元用于现金管理，截至报告期末，前述资金
的余额 未转回至募集资金专户。
公司实际募集资金总额为人民币 267,461,250.00 元，扣除发行费用（不含税）人民币 20.012,092.09 元，募集
资金净额为 247,449,157.91 元，超出计划募集资金金额（即超募资金）为 47,449,157.91 元。公司于 2024 年 7
月 25 日召开公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补
充流动资金的议案》，同意计划使用超募资金 32,903,015.34 元永久用于补充流动资金。公司于 2025 年 4 月 22
超募资金使用的情况说明 日召开公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动
资金的议案》 ，同意计划使用超募资金 14,546,142.57 元永久用于补充流动资金,并于 2025 年 5 月 22 日召开 2024
年年度股东大会审议通过该议案。。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司超募资金永久补充流动资金的金额为 47,449,157.91 元，公司不存在用超募资金
归还银行贷款的情况。
节余募集资金转出的情况说明 不适用
投资境外募投项目的情况说明 不适用
专项报告 第 6页
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