浙江东尼电子股份有限公司
履行监督职责情况报告
浙江东尼电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《国
有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》
等法律法规和规范性文件的规定，忠实、勤勉履职，积极履行对会计师事务所的
监督职责，现将 2025 年度具体情况报告如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）基本信息
（以下简称“公证天
业”）创立于 1982 年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金
融业务审计资格的会计师事务所之一。2013 年 9 月 18 日，转制为特殊普通合伙
企业。
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 172 人。
入 24,980.16 万元，证券业务收入 15,706.31 万元。2025 年度上市公司年报审计
客户家数 80 家，审计收费总额 8,548.62 万元，上市公司主要行业包括制造业，
信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
业，科学研究和技术服务业等，其中本公司同行业上市公司审计客户 65 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2025 年 4 月 18 日、2025 年 5 月 9 日召开第四届董事会第三次
会议、2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2025 年度会计师事务所的
议案》，同意公司继续聘请公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025
年度会计师事务所，聘期一年。
二、会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，公证天业对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查
并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，公证天业就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。
经审计，公证天业认为，公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
公证天业认为，公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、董事会审计委员会履行监督职责情况
审计委员会对 2025 年度会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年 4 月 18 日，公司第四届董事会审计委员会 2025 年第一次会
议审议通过了《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》。审计委员会对公证天
业的履职情况进行了充分的了解，并对其在 2024 年度的审计工作进行了审查评
估，认为公证天业具备良好的执业操守、业务素质和诚信状况，具有较强的专业
胜任能力、投资者保护能力和公司所在行业的审计经验，较好地完成了公司 2024
年度财务报告和内部控制的审计工作，公证天业及其项目成员均不存在违反《中
国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。鉴于公证天业为公司提供审
计服务能严格遵循独立、客观、公允的职业准则，为保持审计业务的连续性，综
合考虑审计质量和服务水平，同时基于双方良好的合作，提议公司继续聘请公证
天业为公司 2025 年度会计师事务所，聘期一年，并将相关议案提交公司董事会
审议。
（二）会计师事务所进场后，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
进行交流沟通，就年报审计计划、审计要点等进行了充分探讨。
（三）2026 年 4 月 17 日，公司第四届董事会审计委员会 2026 年第一次会
议审议通过了 2025 年年度报告相关议案、内部控制评价报告等议案，并同意提
交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所的相关法律法
规及公司内部制度的有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所的
相关资质和执业能力等进行了审查。在年报审计期间，董事会审计委员会与会计
师事务所进行了充分的交流与沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正
地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为，公证天业在年报审计过程中始终严格遵循独立、
客观、公允的职业准则，展现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司
清晰、及时。
浙江东尼电子股份有限公司董事会
审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
