关于鲁泰纺织股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于鲁泰纺织股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来的专项说明
鲁泰纺织股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于鲁泰纺织股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2026）第 371A007911 号
鲁泰纺织股份有限公司全体股东：
我们接受鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了鲁泰纺织公司 2025 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表，2025 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监
管要求》等有关规定，鲁泰纺织公司编制了本专项说明所附的鲁泰纺织股份
有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是鲁泰纺织
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鲁泰纺织公司 2025 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对鲁泰纺织公司实施于 2025 年度财务
报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2025 年度鲁泰纺织公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
本专项说明仅供鲁泰纺织公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月十五日
鲁泰纺织股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：万元
占用方与上 2025 年期初 2025 年度占 2025 年期末
非经营性资金占 上市公司核算 用累计发生 2025 年度偿还
资金占用方名称 市公司的关 占用资金余 用资金的利 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 的会计科目 金额（不含 累计发生金额
联关系 额 息(如有) 额
利息）
控 股股 东、 实 际 非经营性占用
控 制人 及其 附 属
非经营性占用
企业
小计 - - - - - - -
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附
非经营性占用
属企业
小计 - - - - - - -
其 他关 联方 及 附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计 - - - - - - -
总计 - - - - - - -
往来方与上 2025 年期初 2025 年度往 2025 年期末
其他关联资金往 上市公司核算 来累计发生 2025 年度偿还
资金往来方名称 市公司的关 往来资金余 来资金的利 往来资金余 往来形成原因 往来性质
来 的会计科目 金额（不含 累计发生金额
联关系 额 息(如有) 额
利息）
淄博鲁诚纺织投资有限公司 母公司 应付账款 1,562.28 1,562.28 租赁费 经营性往来
诚舜石化（舟山）有限公司 同一母公司 应付账款 5,220.16 5,220.16 购天然气、油品 经营性往来
母公司之孙 售服饰、办公品、福利用品、餐饮住
山东希瑞新材料有限公司 应收账款 17.94 17.94 经营性往来
公司 宿服务
淄博诚舜经贸有限公司 同一母公司 应付账款 290.28 290.28 超市商品、服务费 经营性往来
售材料、电、自来水、面料，采暖
淄博诚舜经贸有限公司 同一母公司 应收账款 46.76 46.76 经营性往来
费、租赁费
控股股东、实际 淄博诚舜袜业有限公司 同一母公司 应付账款 739.65 739.65 购纸芯、袜子、配件等 经营性往来
控制人及其附属 售纱线、色织布、材料、能源费用、
淄博诚舜袜业有限公司 同一母公司 应收账款 62.71 62.71 经营性往来
企业 租赁费
淄博鲁诚石化销售有限公司 同一母公司 应付账款 376.96 376.96 购油品、尿素 经营性往来
淄博鲁诚石化销售有限公司 同一母公司 应收账款 1.84 1.84 售电 经营性往来
淄博鲁佳物业管理有限公司 同一母公司 应收账款 4.79 4.79 售材料、采暖 经营性往来
淄博鲁群置业有限公司 同一母公司 应付账款 217.62 217.62 购电、租赁费 经营性往来
淄博鲁瑞精细化工有限公司 同一母公司 应付账款 23.05 8,735.82 8,688.06 70.81 购助剂 经营性往来
淄博鲁瑞精细化工有限公司 同一母公司 应收账款 133.06 133.06 售馒头、衬衣、餐饮服务、技术服务 经营性往来
香港东海国际有限公司 同一母公司 应付账款 344.57 4,520.12 4,059.35 805.34 购助剂 经营性往来
鲁泰纺织股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：万元
淄博市利民净化水有限公司 同一母公司 应付账款 2,853.30 2,853.30 购再生水、污水处理费 经营性往来
淄博市利民净化水有限公司 同一母公司 应收账款 763.44 763.44 售电、服务、服装、材料、设备 经营性往来
淄博合生化工贸易有限公司 同一母公司 应付账款 334.65 242.59 92.06 购助剂 经营性往来
山东鲁联新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 4,092.24 19,189.49 266.06 1,999.15 21,548.64 借款及利息、代垫费用 非经营性往来
鲁丰织染有限公司 控股子公司 其他应收款 2,292.21 2,216.83 75.39 代垫费用 非经营性往来
淄博鑫胜热电有限公司 全资子公司 其他应收款 16,801.18 30.80 1,831.99 15,000.00 借款及利息、代垫费用 非经营性往来
淄博鲁群纺织有限公司 全资子公司 其他应收款 1,200.00 411.66 16.49 1,628.15 借款及利息、代垫费用 非经营性往来
全资子公司
ZJ 公司 其他应收款 25,950.53 41,083.88 691.64 61,658.42 6,067.62 借款及利息 非经营性往来
的孙公司
全资子公司
XZ 公司 其他应收款 13,373.54 15,799.00 628.09 14,289.48 15,511.16 借款及利息 非经营性往来
的孙公司
上市公司的子公 山东鲁嘉进出口有限公司 全资子公司 其他应收款 1,104.01 5,515.69 37.39 4,803.05 1,854.04 借款及利息、代垫费用 非经营性往来
司及其附属企业 淄博市淄川区鲁泰职业培训
全资子公司 其他应收款 2.67 2.67 代垫费用 非经营性往来
学校
淄博般阳山庄酒店有限公司 全资子公司 其他应收款 4.79 101.95 102.48 4.26 代垫费用 非经营性往来
上海鲁泰纺织服装有限公司 全资子公司 其他应收款 16.19 16.19 代垫费用 非经营性往来
北京至曙管理咨询有限公司 全资子公司 其他应收款 0.05 0.05 代垫费用 非经营性往来
全资子公司
WX 公司 其他应收款 97,146.42 67,173.91 4,457.64 85,858.79 82,919.18 借款及利息 非经营性往来
的孙公司
鲁泰(香港)有限公司 全资子公司 其他应收款 970.87 970.87 股权转让 非经营性往来
海南辉麟国际控股有限公司 全资子公司 其他应收款 0.14 0.14 代垫费用 非经营性往来
其 他关 联方 及 其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
总计 144,210.01 194,269.43 6,128.11 200,659.06 143,948.50
本表已于 2026 年 4 月 15 日获第十一届董事会第八次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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