内蒙 鄂尔多 资源股份 限
告及 表
○
信 师 [2026]第 ZG10875
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
告及 表
一 告 1-6
表
合并资产负债表和母 资产负债表 1-4
合并利润表和母 利润表 5-6
合并 金流 表和母 金流 表 7-8
合并 者 益 表和母 者 益 表 9-12
表 注 1-159
告
信 师 [2026]第 ZG10875
内蒙 鄂尔多 资源股份 限 全体股东
一 意
们 了内蒙 鄂尔多 资源股份 限 简 鄂尔多
表 包括 2025 12 31 日的合并及母 资产负债表
及母 者 益 表 及相 表 注
们认 的 表在 大方面按照企业 准则的
规定编 允 了鄂尔多 2025 12 31 日的合并及母
状 及 2025 的合并及母 营 果和 金流
形 意 的 础
们按照中 注 师 准则的规定执 了 工作
告的 注 师对 表 的 任 部 一 阐述了 们
在 些准则 的 任 按照 中 注 师独立性准则第 1 -
表 和 阅业 对独立性的要求 和中 注 师职业道德
则 们独立 鄂尔多 并履 了职业道德方面的 他 任
们在 中遵循了对 利益实体 的独立性要求 们相信
们获 的 证据是充 的 发表 意 提供了 础
键
键 是 们 据职业判断 认 对 期 表 最
要的 些 的 对 对 表整体 并形
意 背 们 对 些 独发表意
告 第1页
们在 中识别出的 键 汇总如
键 在 中是如何 对的
一 收入的确认
营业收入 人民 程序中包括 程序
合金 PVC 电石 碱 羊 相 的 键内部 的设 并
品销 收入 收入是鄂尔 测试 键内部 执 的 效
多 的 键业绩指标 一 而 性
在鄂尔多 管理层 简 2 选 检查销 合
管理层 了达到特定目标或者 条款 对合 法
期望而操纵收入确认的风险 析 判断履 义 构 和
们将鄂尔多 收入确认识别 转移的时点 而评估鄂尔多
键 收入的确认 策是否符合企业
合并 表中营业收入确 准则的规定
认的 策和披露信 3 对收入和 执 析
表 注 要 策及 性程序 包括 期各 份收入
估 注释 十 述 毛利率 析 要产
的 策及 合并 品 期收入 毛利率
表 目 注 注释 四十 期 较 析等 析性程序 判断
期收入金额是否出 常
的情
选 对发票 销 合
算 出 等支 性文
测试收入确认的真实性 完
整性
额
录的收入交易 选 对
告 第2页
支 性文 评 收入是否被
记录 的 期间
固定资产 值
截 2025 12 31 日 鄂 针对固定资产 值执 的
尔多 合并 表中固定资产 要 程序包括
面 值 16,288,994,262.17 1 了解 评估鄂尔多 固
元 值准备 2,176,226,057.65 定资产日常管理及 值测试相
元 的内部 的设 并测试内
鄂尔多 属 资产 业 部 执 的 效性
固定资产的 面 值较大 2 对 要固定资产
管理层对 些固定资产是否 在 盘 检查固定资产的状 及
值迹象 判断 对 识别出 使用情
值迹象的固定资产 管理层 3 获 管理层编 的固定
资产预 来 金流 的 值或 资产 值准备明 表 复
允 值的净额 者 间的较高 是否 确 并 总 数和明
者确定固定资产的 收回金额 合 数 对 检查复 算
并 较 收回金额 面 值对 准确性
值测试 在确定固 4 获 管理层对 在
定资产 值时 及 大的管理层 值迹象资产 围的认定 料 并
判断 们将固定资产 值识别 评估管理层对 资产组认定的
键 合理性
合并 表中固定资产 5 管理层 沟通 对
值的 策和披露信 评估相 固定资产 值时的假
表 注 要 策及 设 估值方法 金流 预测及
估 注释 十一 述 使用的 他数据和 要参数
的 策及 合并 复
表 注 注释 十四 6 利用外部 家的工作
对管理层外聘的评估 家的工
作 复
按照企业 准则要求在
告 第3页
表中作出 的列 和披露
四 他信
管理层对 他信 负 他信 包括鄂尔多 2025
告中涵盖的信 但 包括 表和 们的 告
们对 表发表的 意 涵盖 他信 们 对
他信 发表任何形式的鉴证 论
合 们对 表的 们的 任是阅 他信 在
过程中 考虑 他信 是否 表或 们在 过程中了解到的
情 在 大 一 或者似乎 在 大错
们 执 的工作 如果 们确定 他信 在 大错
们 告 实 在 方面 们无任何 需要 告
管理层和治理层对 表的 任
管理层负 按照企业 准则的规定编 表 使 实
允 并设 执 和维 必要的内部 使 表 在
舞弊或错误导 的 大错
在编 表时 管理层负 评估鄂尔多 的 续 营能力
披露 续 营相 的 如 用 并运用 续 营假设 除非
划 清算 运营或别无 他 实的选
治理层负 督鄂尔多 的 告过程
注 师对 表 的 任
们的目标是对 表整体是否 在 舞弊或错误导
的 大错 获 合理保证 并出 包含 意 的 告 合理保
证是高水 的保证 但并 能保证按照 准则执 的 在某一
大错 在时总能发 错 能 舞弊或错误导 如果合理预
告 第4页
期错 独或汇总起来 能影响 表使用者依据 表作出
的 济 策 则通常认 错 是 大的
在按照 准则执 工作的过程中 们运用职业判断 并
保 职业 疑 时 们 执 工作
一 识别和评估 舞弊或错误导 的 表 大错 风险
设 和实施 程序 对 些风险 并获 充 的 证据
作 发表 意 的 础 舞弊 能 及串通 伪 故意遗漏
虚假陈述或凌驾 内部 能发 舞弊导 的 大错
的风险高 能发 错误导 的 大错 的风险
了解 相 的内部 设 的 程序
评 管理层选用 策的 性和作出 估 及相
披露的合理性
四 对管理层使用 续 营假设的 性得出 论 时
据获 的 证据 就 能导 对鄂尔多 续 营能力产生 大疑
虑的 或情 是否 在 大 确定性得出 论 如果 们得出 论
认 在 大 确定性 准则要求 们在 告中提 表使
用者注意 表中的相 披露 如果披露 充 们 发表非
无保留意 们的 论 截 告日 获得的信 然而
来的 或情 能导 鄂尔多 能 续 营
评 表的总体列 包括披露 构和内容 并
评 表是否 允 相 交易和
就鄂尔多 中实体或业 活 的 信 获 充
的 证据 对合并 表发表 意 们负 指导 督
和执 集团 并对 意 全部 任
们 治理层就 划的 围 时间 排和 大 发 等
沟通 包括沟通 们在 中识别出的值得 注的内部 缺
们 就 遵 独立性相 的职业道德要求向治理层提供声
明 并 治理层沟通 能被合理认 影响 们独立性的 系和
他 及相 的 措施 如 用
告 第5页
治理层沟通过的 中 们确定哪些 对 期 表
最 要 因而构 键 们在 告中 述 些
除非法律法规禁 开披露 些 或在极少数情形 如
果合理预期在 告中沟通某 的负面 果超过在 利
益方面产生的益处 们确定 在 告中沟通
立信 师 中 注 师
特 通合 目合 人
中 注 师
中 • 海 2026 4 13 日
告 第6页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○ 表 注
除特 注明外 金额 均 人民 元
一 情
内蒙 鄂尔多 资源股份 限 简 “ ”或“ ” 是 1995 10
民 特种股票 B 股 而创立的中外合资股份 限 的企业法人统一社
信用 911506006264022554 A 股 B 股 别 2001 4 1995 10 在
海证 交易 牌 属 业 业 截 2025 12 31 日 股
总数 279,877.6254 万股 注 资 279,877.6254 万元 注 地 内蒙 鄂尔
多 东胜 罕 轻纺街 1 总部地址 内蒙 鄂尔多 东胜 罕 镇羊 工
业园
及 子 简 “ 集团” 要 营活 羊 品的生产和
销 发电 供热 供电 铁合金 硅铁 硅锰 工业硅的生产及销 电石 PVC
碱 液 酸 水泥 粉煤灰 工及 产品销 煤矿开采 煤炭深 工 焦炭
粉煤灰 工及 产品的销 引水 供水 水处理 相 物资的供 机械设备
及 配 的储运 销 营 集团自产产品及 术的出 业 和 集团 需的机
械设备 配 原 料及 术的 业 包装袋生产销 水 液
气 余热 余压资源综合利用 电石 脱 剂生产销 机器设备租赁 租
赁及 他 服 业 的母 内蒙 鄂尔多 羊 集团 限 任
的实 人 内蒙 鄂尔多 投资 股集团 限
表业 董 2026 4 13 日批准 出
表的编 础
(一) 编 础
表按照 部颁 的 企业 准则—— 准则 和各 体 准则
企业 准则 用指 企业 准则解释及 他相 规定 合 “企业 准
则” 及中 证 督管理委员 开发 证 的 信 披露编 规则第 15
—— 告的一般规定 的相 规定编
( ) 续 营
表 续 营 础编
表 注 第1页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
要 策及 估
披露内容 涵盖了 据实 生产 营特点 定的 体 策和 估
(一) 遵循企业 准则的声明
表符合 部颁 的企业 准则的要求 真实 完整地 了 2025
金流
( ) 期间
自 1 1 日起 12 31 日 一个
( ) 营业周期
营业周期 12 个
(四) 记
采用人民 记
属子 据 营 处的 要 济 境确定 记 Erdos Europe
S.R.LConSocioUnico 的记 欧元 鄂尔多 缅甸 针 品 限 的记
美元 鄂尔多 香港 限 的记 美元
表 人民 列示
( ) 一 和非 一 企业合并的 处理方法
一 企业合并 合并方在企业合并中 得的资产和负债 包括最 方收
被合并方而形 的商誉 按照合并日被合并方资产 负债在最 方合并
表中的 面 值 础 在合并中 得的净资产 面 值 支 的合并对
面 值 或发 股份面值总额 的差额 调整资 中的股 溢 资
中的股 溢 足 的 调整留 收益
非 一 企业合并 合并 买方在 买日 得被 买方的 而
出的资产 发生或 的负债 及发 的 益性证 的 允 值 合并 大 合
并中 得的被 买方 辨认净资产 允 值份额的差额 确认 商誉 合并 小
合并中 得的被 买方 辨认净资产 允 值份额的差额 入 期损益 在合
并中 得的被 买方符合确认条 的各 辨认资产 负债及或 负债在 买日按
允 值
表 注 第2页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
企业合并发生的直接相 用 发生时 入 期损益 企业合并而发 益性
证 或债 性证 的交易 用 入 益性证 或债 性证 的初始确认金额
( ) 的判断标准和合并 表的编 方法
合并 表的合并 围 础确定 合并 围包括 及全部子
是指 拥 对被投资方的 力 通过参 被投资方的相 活 而
回 并 能力运用对被投资方的 力影响 回 金额
将整个企业集团视 一个 体 按照统一的 策编 合并
表 企业集团整体 状 营 果和 金流 子
子 相 间发生的内部交易的影响予 抵销 内部交易表明相 资产发生
值损失的 全额确认 部 损失 如子 采用的 策 期间
一 的 在编 合并 表时 按 的 策 期间
必要的调整
子 者 益 期净损益和 期综合收益中属 少数股东的份额 别在
合并资产负债表中 者 益 目 合并利润表中净利润 目 和综合收益
总额 目 独列示 子 少数股东 的 期 损超过了少数股东在 子
期初 者 益中 份额而形 的余额 少数股东 益
在 告期内 因 一 企业合并增 子 或业 的 将子 或业 合
并 期期初 告期 的 营 果和 金流 纳入合并 表 时对合并
表的期初数和 较 表的相 目 调整 视 合并 的 告 体自
最 方开始 时点起一直 在
因追 投资等原因能够对 一 的被投资方实施 的 在 得被合并方
前 的股 投资 在 得原股 日 合并方和被合并方 处
一 日孰晚日起 合并日 间 确认 损益 他综合收益 及 他净
资产 别 较 表期间的期初留 收益或 期损益
在 告期内 因非 一 企业合并增 子 或业 的 买日确定的
各 辨认资产 负债及或 负债的 允 值 础自 买日起纳入合并
表
因追 投资等原因能够对非 一 的被投资方实施 的 对 买日
前 的被 买方的股 按照 股 在 买日的 允 值
表 注 第3页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
允 值 面 值的差额 入 期投资收益 买日 前 的被 买方的
股 及的 类 损益的 他综合收益 益法 算 的 他 者
益 转 买日 属 期投资收益
一般处理方法
因处置部 股 投资或 他原因丧失了对被投资方 时 对 处置 的剩
余股 投资 按照 在丧失 日的 允 值 处置股 得
的对 剩余股 允 值 和 去按原 股 例 算 原 子 自
买日或合并日开始 续 算的净资产的份额 商誉 和的差额 入丧失
期的投资收益 原 子 股 投资相 的 类 损益的
他综合收益 益法 算 的 他 者 益 在丧失 时转 期
投资收益
处置子
通过多 交易 处置对子 股 投资直 丧失 的 处置对子 股
投资的各 交易的条款 条 及 济影响符合 一种或多种情 通常
表明 多 交易 一揽子交易
些交易是 时或者在考虑了彼 影响的情 立的
些交易整体才能达 一 完整的商业 果
一 交易的发生 他 少一 交易的发生
一 交易 独看是 济的 但是和 他交易一并考虑时是 济的
各 交易属 一揽子交易的 将各 交易作 一 处置子 并丧失 的
交易 处理 在丧失 前 一 处置 款 处置投资对 的
子 净资产份额的差额 在合并 表中确认 他综合收益 在丧失
时一并转入丧失 期的损益
各 交易 属 一揽子交易的 在丧失 前 按 丧失 的情
部 处置对子 的股 投资 处理 在丧失 时 按处置子
一般处理方法 处理
因 买少数股 得的长期股 投资 按照 增 股 例 算 子
自 买日或合并日开始 续 算的净资产份额 间的差额 调整合并资产负
债表中的资 中的股 溢 资 中的股 溢 足 的 调整留
收益
处置 款 处置长期股 投资相对 子 自 买日或合并日开始 续
表 注 第4页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
算的净资产份额 间的差额 调整合并资产负债表中的资 中的股 溢
资 中的股 溢 足 的 调整留 收益
(七) 合营 排 类及 营 处理方法
合营 排 营和合营企业
营 是指合营方 排相 资产 排相 负债的合营 排
确认 营中利益份额相 的 列 目
对合营企业的投资采用 益法 算 注“ 十四 长期股 投资”
( ) 金及 金等 物的确定标准
金 是指 的 金 及 随时用 支 的 款 金等 物 是指
的期限短 流 性强 易 转换 知金额的 金 值 风险很小的
投资
(九) 外 业 和外 表 算
外 业 采用交易发生日的即期汇率
资产负债表日外 性 目余额按资产负债表日即期汇率 算 产生的
汇兑差额 除属 建符合资 条 的资产相 的外 门借款产生的汇
兑差额按照借款 用资 的原则处理外 均 入 期损益
资产负债表中的资产和负债 目 采用资产负债表日的即期汇率 算 者
益 目除“ 配利润” 目外 他 目采用发生时的即期汇率 算 利润
表中的收入和 用 目 采用交易发生日的即期汇率 算
处置境外 营时 将 境外 营相 的外 表 算差额 自 者
益 目转入处置 期损益
表 注 第5页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(十) 金融工
在 金融工 合 的一方时 确认一 金融资产 金融负债或 益工
据 管理金融资产的业 模式和金融资产的合 金流 特 金融资
产 初始确认时 类 摊余 的金融资产 允 值
入 他综合收益的金融资产和 允 值 入 期损益的
金融资产
集团将 时符合 列条 被指定 允 值 入 期
损益的金融资产 类 摊余 的金融资产
业 模式是 收 合 金流 目标
合 金流 仅 对 金和 偿 金金额 础的利 的支
集团将 时符合 列条 被指定 允 值 入 期
损益的金融资产 类 允 值 入 他综合收益的金融资
产 债 工
业 模式既 收 合 金流 又 出 金融资产 目标
合 金流 仅 对 金和 偿 金金额 础的利 的支
对 非交易性 益工 投资 集团 在初始确认时将 撤销地指定
允 值 入 他综合收益的金融资产 益工 指定
在 投资的 础 作出 相 投资 发 者的角 符合 益工 的定义
除 述 摊余 和 允 值 入 他综合收益的金融
资产外 集团将 余 的金融资产 类 允 值 入
期损益的金融资产 在初始确认时 如果能够 除或显著 少 错配 集
团 将 类 摊余 或 允 值 入 他综
合收益的金融资产 撤销地指定 允 值 入 期损益
的金融资产
金融负债 初始确认时 类 允 值 入 期损益的金融
负债和 摊余 的金融负债
符合 条 一的金融负债 在初始 时指定 允 值
入 期损益的金融负债
表 注 第6页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
金融负债组合或金融资产和金融负债组合 管理和业绩评 并在企业内部
础向 键管理人员 告
摊余 的金融资产包括 收票据 收 款 他 收款 长期 收
款 债 投资等 按 允 值 初始 相 交易 用 入初始确认金额
包含 大融资 的 收 款 及 集团 定 考虑 超过一 的融资
的 收 款 合 交易 格 初始
期间采用实 利率法 算的利 入 期损益
收回或处置时 将 得的 款 金融资产 面 值 间的差额 入 期损益
允 值 入 他综合收益的金融资产 债 工 包括 收
款 融资 他债 投资等 按 允 值 初始 相 交易 用 入初
始确认金额 金融资产按 允 值 续 允 值 除采用实
利率法 算的利 值损失或利得和汇兑损益 外 均 入 他综合收益
确认时 前 入 他综合收益的累 利得或损失 他综合收益中转出
入 期损益
允 值 入 他综合收益的金融资产 益工 包括 他
益工 投资等 按 允 值 初始 相 交易 用 入初始确认金额
金融资产按 允 值 续 允 值 入 他综合收益 得
的股利 入 期损益
确认时 前 入 他综合收益的累 利得或损失 他综合收益中转出
入留 收益
允 值 入 期损益的金融资产包括交易性金融资产 生
金融资产 他非流 金融资产等 按 允 值 初始 相 交易 用
入 期损益 金融资产按 允 值 续 允 值 入 期
表 注 第7页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
损益
允 值 入 期损益的金融负债包括交易性金融负债 生
金融负债等 按 允 值 初始 相 交易 用 入 期损益 金融
负债按 允 值 续 允 值 入 期损益
确认时 面 值 支 的对 间的差额 入 期损益
摊余 的金融负债包括短期借款 票据 款 他 款
长期借款 债 长期 款 按 允 值 初始 相 交易 用
入初始确认金额
期间采用实 利率法 算的利 入 期损益
确认时 将支 的对 金融负债 面 值 间的差额 入 期损益
满足 列条 一时 集团 确认金融资产
收 金融资产 金流 的合 利
金融资产 转移 将金融资产 几乎 的风险和 酬转移给
转入方
金融资产 转移 虽然 集团既没 转移 没 保留金融资产 几
乎 的风险和 酬 但是 保留对金融资产的
集团 交易对手方修改或者 定合 而 构 实 性修改的 则 确
认原金融资产 时按照修改 的条款确认一 金融资产
发生金融资产转移时 如保留了金融资产 几乎 的风险和 酬的
则 确认 金融资产
在判断金融资产转移是否满足 述金融资产 确认条 时 采用实 形
式的原则
将金融资产转移 金融资产整体转移和部 转移 金融资产整体转移
满足 确认条 的 将 列 金额的差额 入 期损益
表 注 第8页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
及转移的金融资产 允 值 入 他综合收益的金融
资产 债 工 的情形 和
金融资产部 转移满足 确认条 的 将 转移金融资产整体的 面 值
在 确认部 和 确认部 间 按照各自的相对 允 值 摊
并将 列 金额的差额 入 期损益
中对 确认部 的金额 及转移的金融资产 允 值
入 他综合收益的金融资产 债 工 的情形 和
金融资产转移 满足 确认条 的 继续确认 金融资产 收到的对 确
认 一 金融负债
金融负债的 时义 全部或部 解除的 则 确认 金融负债或 一部
集团若 债 人签 金融负债方式替换 金融负债
金融负债 金融负债的合 条款实 的 则 确认 金融
负债 并 时确认 金融负债
对 金融负债全部或部 合 条款作出实 性修改的 则 确认 金融
负债或 一部 时将修改条款 的金融负债确认 一 金融负债
金融负债全部或部 确认时 确认的金融负债 面 值 支 对
包括转出的非 金资产或 的 金融负债 间的差额 入 期损益
集团若回 部 金融负债的 在回 日按照继续确认部 确认部 的
相对 允 值 将 金融负债整体的 面 值 配 配给 确认部
的 面 值 支 的对 包括转出的非 金资产或 的 金融负债 间
的差额 入 期损益
在活跃 场的金融工 活跃 场中的 确定 允 值 在活跃
场的金融工 采用估值 术确定 允 值 在估值时 集团采用在
前情 用并 足够 利用数据和 他信 支 的估值 术 选 场
参 者在相 资产或负债的交易中 考虑的资产或负债特 相一 的输入值
并 使用相 察输入值 只 在相 察输入值无法 得或 得
表 注 第9页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
实 的情 才使用 察输入值
集团对 摊余 的金融资产 允 值 入 他综合
收益的金融资产 债 工 和 保合 等 预期信用损失 础
值 处理
集团考虑 过去 前状 及对 来 济状 的预测等合理 依
据的信 发生 的风险 算合 收的 金流 预期能收到
的 金流 间差额的 值的概率 金额 确认预期信用损失
对 企业 准则第 14 ——收入 规 的交易形 的 收款 和合
资产 无论是否包含 大融资 集团始 按照相 整个 续期内预期
信用损失的金额 损失准备
对 企业 准则第 21 ——租赁 规 的交易形 的租赁 收款
集团选 始 按照相 整个 续期内预期信用损失的金额 损失准备
提示 对 企业 准则第 21 ——租赁 规 的交易形 的租赁 收
款和 企业 准则第 14 ——收入 规 的交易形 的包含 大融资
的 收款 和合 资产 据 企业 准则第 14 ——收入 规定 考
虑 超过一 的合 中的融资 的除外 企业 选 采用一般金融资
产的 值方法 即按照自初始确认 信用风险是否 显著增 别按照相
来 12 个 的预期信用损失 阶段一 或整个 续期的预期信用损失 阶段
和阶段 损失准备
对 他金融工 集团在 个资产负债表日评估相 金融工 的信用风险
自初始确认 的 情
集团通过 较金融工 在资产负债表日发生 的风险 在初始确认日发
生 的风险 确定金融工 预 续期内发生 风险的相对 评
估金融工 的信用风险自初始确认 是否 显著增 通常逾期超过 30 日
集团即认 金融工 的信用风险 显著增 除非 确凿证据证明 金融
工 的信用风险自初始确认 并 显著增
如果金融工 资产负债表日的信用风险较 集团即认 金融工 的信
用风险自初始确认 并 显著增
如果 金融工 的信用风险自初始确认 显著增 集团按照相 金
融工 整个 续期内预期信用损失的金额 损失准备 如果 金融工 的
信用风险自初始确认 并 显著增 集团按照相 金融工 来 12
表 注 第10页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
个 内预期信用损失的金额 损失准备 形 的损失准备的增 或转
回金额 作 值损失或利得 入 期损益 对 允 值
入 他综合收益的金融资产 债 工 在 他综合收益中确认 损失准备
并将 值损失或利得 入 期损益 少 金融资产在资产负债表中列示
的 面 值
如果 证据表明某 收款 发生信用 值 则 集团在 础
对 收款 提 值准备
除 提坏 准备的 述 收款 外 集团依据信用风险特 将 余金融
工 划 若 组合 在组合 础 确定预期信用损失 集团对 收票据
收 款 收款 融资 他 收款 合 资产 预 款 等 提预期信用
损失的组合类别及确定依据如
目 组合类别 确定依据
据
前 相 或相类似
收 款 他 收款 收票据 的 收款 组合的实 损失率
龄组合
合 资产 预 款 础 合 时情 确定组合 提
坏 准备的 例
收 款 他 收款 收票据 联 收款款 信用风险
联方及信用风险较小的债
合 资产 预 款 保等风险较小的债
集团 合理预期金融资产合 金流 能够全部或部 收回的 直接 记
金融资产的 面余额
(十一)
类 原 料 周转 料 委托 工 料 包装物 值易耗品 在产
品 自 品 产 品 商品 等
按 初始 包括采 工 和 他使 达
到目前场 和状 发生的支出
发出时 采 均法确定 发出的实 产 品和在产品 包
括原 料 直接人工 及在 常生产能力 按系统的方法 配的 用
表 注 第11页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
采用永续盘
资产负债表日 按照 净值孰 高
净值的 提 跌 准备 净值 是指在日常活 中
的估 去 完工时估 将要发生的 估 的销 用 及相 税
的金额
产 品 商品和用 出 的 料等直接用 出 的商品 在 常生产
营过程中 的估 去估 的销 用和相 税 的金额
确定 净值 需要 过 工的 料 在 常生产 营过程中
生产的产 品的估 去 完工时估 将要发生的 估 的销 用
和相 税 的金额 确定 净值 执 销 合 或者劳 合 而
的 净值 合 格 础 算 若 的数 多 销
合 数 的 超出部 的 的 净值 一般销 格 础 算
集团通常按照 个 目 提 跌 准备 对 数 繁多 较 的
按照 类别 提 跌 准备
提 跌 准备 如果 前 记 值的影响因素 失 导
的 净值高 面 值的 在原 提的 跌 准备金额内予 转回
转回的金额 入 期损益
(十 ) 合 资产
集团 据履 履 义 户 款 间的 系在资产负债表中列示合 资
产或合 负债 集团 向 户转让商品或提供服 而 收 对 的 利
利 时间流逝 外的 他因素 列示 合 资产 一合 的
合 资产和合 负债 净额列示 集团拥 的 无条 仅 时间流逝
向 户收 对 的 利作 收款 独列示
表 注 第12页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
合 资产的预期信用损失的确定方法及 处理方法 注“ 十
金融工 值的测试方法及 处理方法”
(十 ) 待 和 营
要通过出 包括 商业实 的非 性资产交换 而非 续使用一 非
流 资产或处置组收回 面 值的 划 待 类别
集团将 时满足 列条 的非流 资产或处置组划 待 类别
出
买 预 出 将在一 内完 规定要求 集团相 力机构或者
管部门批准 方 出 的 获得批准
划 待 的非流 资产 包括金融资产 递延 得税资产 或处置组
面 值高 允 值 去出 用 的净额的 面 值 记 允 值
去出 用 的净额 记的金额确认 资产 值损失 入 期损益
时 提 待 资产 值准备
营是满足 列条 一的 能够 独 的组 部 组 部
被 集团处置或被 集团划 待 类别
处置的一 相 联 划的一部
续 营损益和 营损益在利润表中 别列示 营的 值损失和转
回金额等 营损益及处置损益作 营损益列 对 期列 的
营 集团在 期 表中 将原来作 续 营损益列 的信 作
期间的 营损益列
(十四) 长期股 投资
是指按照相 定对某 排 的 并 排的相 活
表 注 第13页
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○
表 注
必 过 的参 方一 意 才能 策 集团 他合营方一
对被投资 实施 对被投资 净资产 利的 被投资
集团的合营企业
大影响 是指对被投资 的 和 营 策 参 策的 力 但并 能
够 或者 他方一起 些 策的 定 集团能够对被投资
施 大影响的 被投资 集团联营企业
对 一 的企业合并形 的对子 的长期股 投资 在合并日按照
得被合并方 者 益在最 方合并 表中的 面 值的份额作
长期股 投资的初始投资 长期股 投资初始投资 支 对 面
值 间的差额 调整资 中的股 溢 资 中的股 溢 足
时 调整留 收益 因追 投资等原因能够对 一 的被投资 实施
的 按 述原则确认的长期股 投资的初始投资 达到合并前的长期股
投资 面 值 合并日 一 得股份 支 对 的 面 值 和的差
额 调整股 溢 股 溢 足 的 留 收益
对 非 一 的企业合并形 的对子 的长期股 投资 按照 买日确
定的合并 作 长期股 投资的初始投资 因追 投资等原因能够对非
一 的被投资 实施 的 按照原 的股 投资 面 值
增投资 和作 初始投资
支 金方式 得的长期股 投资 按照实 支 的 买 款作 初始投资
发 益性证 得的长期股 投资 按照发 益性证 的 允 值作
初始投资
对子 的长期股 投资 采用 法 算 除非投资符合 待 的条
除 得投资时实 支 的 款或对 中包含的 告但尚 发 的 金股
利或利润外 按照 被投资 告发 的 金股利或利润确认 期投
资收益
表 注 第14页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
对联营企业和合营企业的长期股 投资 采用 益法 算 初始投资 大
投资时 被投资 辨认净资产 允 值份额的差额 调整长期股
投资的初始投资 初始投资 小 投资时 被投资 辨认净资
产 允 值份额的差额 入 期损益 时调整长期股 投资的
按照 或 的被投资 实 的净损益和 他综合收益的份额
别确认投资收益和 他综合收益 时调整长期股 投资的 面 值 按照
被投资 告 派的利润或 金股利 算 的部 相 少长期股
投资的 面 值 对 被投资 除净损益 他综合收益和利润 配 外
者 益的 他 简 “ 他 者 益 ” 调整长期股 投资的
面 值并 入 者 益
在确认 被投资 净损益 他综合收益及 他 者 益 的份额
时 得投资时被投资 辨认净资产的 允 值 础 并按照 的
策及 期间 对被投资 的净利润和 他综合收益等 调整 确
认
联营企业 合营企业 间发生的 实 内部交易损益按照 的 例
算 属 的部 予 抵销 在 础 确认投资收益 但投出或出
的资产构 业 的除外 被投资 发生的 实 内部交易损失 属 资产
值损失的 全额确认
对合营企业或联营企业发生的净 损 除负 额外损失义 外 长
期股 投资的 面 值 及 他实 构 对合营企业或联营企业净投资的
长期 益 记 限 合营企业或联营企业 实 净利润的 在收益
额弥补 确认的 损 额 恢复确认收益 额
处置长期股 投资 面 值 实 得 款的差额 入 期损益
部 处置 益法 算的长期股 投资 剩余股 采用 益法 算的 原 益
法 算确认的 他综合收益采用 被投资 直接处置相 资产或负债相
的 础按相 例 转 他 者 益 按 例 转入 期损益
因处置股 投资等原因丧失了对被投资 的 或 大影响的 原股
投资因采用 益法 算而确认的 他综合收益 在 采用 益法 算时采用
被投资 直接处置相 资产或负债相 的 础 处理 他 者
益 在 采用 益法 算时全部转入 期损益
因处置部 股 投资等原因丧失了对被投资 的 在编 个别
表时 剩余股 能够对被投资 实施 或 大影响的 改按 益法
表 注 第15页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
算 并对 剩余股 视 自 得时即采用 益法 算 调整 对 得被投
资 前确认的 他综合收益采用 被投资 直接处置相 资产
或负债相 的 础按 例 转 因采用 益法 算确认的 他 者 益
按 例 转入 期损益 剩余股 能对被投资 实施 或施 大
影响的 确认 金融资产 在丧失 日的 允 值 面 值间的差额
入 期损益 对 得被投资 前确认的 他综合收益和 他
者 益 全部 转
通过多 交易 处置对子 股 投资直 丧失 属 一揽子交易的
各 交易作 一 处置子 股 投资并丧失 的交易 处理 在
丧失 前 一 处置 款 处置的股 对 得长期股 投资 面
值 间的差额 在个别 表中 确认 他综合收益 到丧失 时
一并转入丧失 的 期损益 属 一揽子交易的 对 一 交易 别
处理
(十 ) 投资性 地产
投资性 地产是指 赚 租金或资 增值 或 者 而 的 地产 包括 出
租的土地使用 并准备增值 转让的土地使用 出租的建筑物 含自
建 或开发活 完 用 出租的建筑物 及 在建 或开发过程中将来用 出租
的建筑物
投资性 地产 的 续支出 在相 的 济利益很 能流入 能够 靠
的 时 入投资性 地产 否则 发生时 入 期损益
集团对 投资性 地产采用 模式 对按照 模式 的投资性 地
产 出租用建筑物采用 集团固定资产相 的 旧 策 出租用土地使用 按
无形资产相 的摊销 策执
(十 ) 固定资产
固定资产指 生产商品 提供劳 出租或 营管理而 并 使用寿 超
过一个 的 形资产 固定资产在 时满足 列条 时予 确认
固定资产按 并考虑预 置 用因素的影响 初始
固定资产 的 续支出 在 的 济利益很 能流入 能够
靠 时 入固定资产 对 被替换的部 确认 面 值
表 注 第16页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
他 续支出 发生时 入 期损益
固定资产 旧采用 限 均法 类 提 据固定资产类别 预 使用寿 和
预 净 值率确定 旧率 对 提了 值准备的固定资产 则在 来期间按扣
除 值准备 的 面 值及依据尚 使用 限确定 旧额 如固定资产各组
部 的使用寿 或者 方式 企业提供 济利益 则选 旧率
或 旧方法 别 提 旧
各类固定资产 旧方法 旧 限 值率和 旧率如
类别 旧方法 旧 限 值率 % 旧率 %
及建筑物 限 均法 20.00-35.00 0.00 3.00 2.77-5.00
机器设备 限 均法 9.00-20.00 0.00 3.00 4.85-11.11
运输工 限 均法 5.00-10.00 0.00 3.00 9.70-20.00
办 设备 限 均法 5.00-10.00 0.00 3.00 9.70-20.00
注 集团 巷工程按照工作 法 提 旧
固定资产被处置 或者预期通过使用或处置 能产生 济利益时 确认
固定资产 固定资产出 转让 或毁损的处置收入扣除 面 值和
相 税 的金额 入 期损益
(十七) 在建工程
在建工程按实 发生的 实 包括建筑 装 符合资
条 的借款 用 及 他 使在建工程达到预定 使用状 前 发生的必要支出
在建工程在达到预定 使用状 时 转入固定资产并自 起开始 提 旧
集团在建工程 转 固定资产的标准和时点 在建工程稳定达到预 产能或者
设 指标
(十 ) 生物资产
确定 3 值率 0.00％ 了对使用寿 预 净 值和 旧方法
表 注 第17页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
复 如使用寿 预 净 值预期数 原 估 数 差 或 济利益实 方式
大 的 作 估 更调整使用寿 或预 净 值或改 旧方法
额 入 期损益
(十九) 借款 用
集团发生的借款 用 直接 属 符合资 条 的资产的 建或者生产
的 予 资 入相 资产 他借款 用 在发生时 据 发生额
确认 用 入 期损益
符合资 条 的资产 是指需要 过相 长时间的 建或者生产活 才能达
到预定 使用或者 销 状 的固定资产 投资性 地产和 等资产
资 期间 指 借款 用开始资 时点到停 资 时点的期间 借款
用暂停资 的期间 包括在内
借款 用 时满足 列条 时开始资
产而 支 金 转移非 金资产或者 带 债 形式发生的支出
开始
建或者生产符合资 条 的资产达到预定 使用或者 销 状 时 借
款 用停 资
符合资 条 的资产在 建或生产过程中发生非 常中断 中断时间 续
超过 3 个 的 则借款 用暂停资 中断如是 建或生产的符合资
条 的资产达到预定 使用状 或者 销 状 必要的程序 则借款 用
继续资 在中断期间发生的借款 用确认 期损益 直 资产的 建或
者生产活 开始 借款 用继续资
对 建或者生产符合资 条 的资产而借入的 门借款 门借款
表 注 第18页
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○
表 注
期实 发生的借款 用 去尚 用的借款资金 入银 得的利 收入或
暂时性投资 得的投资收益 的金额 来确定借款 用的资 金额
对 建或者生产符合资 条 的资产而 用的一般借款 据累 资产
支出超过 门借款部 的资产支出 均数 用一般借款的资
率 算确定一般借款 予资 的借款 用金额 资 率 据一般借款
均实 利率 算确定
在资 期间内 外 门借款 金及利 的汇兑差额 予 资 入符
合资 条 的资产的 除外 门借款 外的 他外 借款 金及 利
产生的汇兑差额 入 期损益
( 十) 无形资产
外 无形资产的 包括 买 款 相 税 及直接 属 使 资产达
到预定用途 发生的 他支出
在 得无形资产时 析判断 使用寿
对 使用寿 限的无形资产 在 企业带来 济利益的期限内摊销 无法预
无形资产 企业带来 济利益期限的 视 使用寿 确定的无形资产
予摊销
内部研究开发 目的支出 研究阶段支出和开发阶段支出
研究阶段 获 并理解 的科学或 术知识等而 的独创性的 划调查
研究活 的阶段
开发阶段 在 商业性生产或使用前 将研究 果或 他知识 用 某
划或设 生产出 的或 实 性改 的 料 装置 产品等活 的阶段
研究阶段的支出 发生时 入 期损益 开发阶段的支出 时满足 列条
的 确认 无形资产 能满足 述条 的开发阶段的支出 入 期损益
(1) 完 无形资产 使 能够使用或出 在 术 性
(2) 完 无形资产并使用或出 的意
表 注 第19页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(3) 无形资产产生 济利益的方式 包括能够证明运用 无形资产生产的产品
在 场或无形资产自身 在 场 无形资产将在内部使用的 能够证明
用性
(4) 足够的 术 资源和 他资源支 完 无形资产的开发 并
能力使用或出 无形资产
(5) 属 无形资产开发阶段的支出能够 靠地
无法 研究阶段支出和开发阶段支出的 将发生的研发支出全部 入 期损
益
( 十一) 长期资产 值
长期股 投资 采用 模式 的投资性 地产 固定资产 在建工程 使用
资产 使用寿 限的无形资产 气资产等长期资产 资产负债表日 在 值
迹象的 值测试 值测试 果表明资产的 收回金额 面 值的
按 差额 提 值准备并 入 值损失 收回金额 资产的 允 值 去处置
用 的净额 资产预 来 金流 的 值 者 间的较高者 资产 值准备按
资产 础 算并确认 如果难 对 资产的 收回金额 估 的 资
产 属的资产组确定资产组的 收回金额 资产组是能够独立产生 金流入的最小
资产组合
对 因企业合并形 的商誉 使用寿 确定的无形资产 尚 达到 使用状 的
无形资产 无论是否 在 值迹象 少在 了 值测试
集团 商誉 值测试 对 因企业合并形 的商誉的 面 值 自 买日起按
照合理的方法 摊 相 的资产组 难 摊 相 的资产组的 将 摊 相
的资产组组合 相 的资产组或者资产组组合 是能够 企业合并的 效 中
益的资产组或者资产组组合
在对包含商誉的相 资产组或者资产组组合 值测试时 如 商誉相 的资产
组或者资产组组合 在 值迹象的 对 包含商誉的资产组或者资产组组合
值测试 算 收回金额 并 相 面 值相 较 确认相 的 值损失 然
对包含商誉的资产组或者资产组组合 值测试 较 面 值 收回金
额 如 收回金额 面 值的 值损失金额首 抵 摊 资产组或者资产
组组合中商誉的 面 值 据资产组或者资产组组合中除商誉 外的 他各
资产的 面 值 按 例抵 他各 资产的 面 值
述资产 值损失一 确认 在 期间 予转回
表 注 第20页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十 ) 长期待摊 用
长期待摊 用 发生但 期和 各期负 的 摊期限在一 的各
用 要包括 水 使用 生产领用黄金等 长期待摊 用按 用 目的 益
期限 期摊销 若长期待摊的 用 目 能使 期间 益 则将尚 摊销的
目的摊余 值全部转入 期损益
( 十 ) 合 负债
集团 据履 履 义 户 款 间的 系在资产负债表中列示合 资产或合
负债 集团 收或 收 户对 而 向 户转让商品或提供服 的义 列示
合 负债 一合 的合 资产和合 负债 净额列示
( 十四) 职工薪酬
集团在职工 集团提供服 的 期间 将实 发生的短期薪酬确认 负
债 并 入 期损益或相 资产
集团 职工缴纳的社 保险 和 金 及按规定提 的工 和
职工教育 在职工 集团提供服 的 期间 据规定的 提 础和
提 例 算确定相 的职工薪酬金额
集团发生的职工福利 在实 发生时 据实 发生额 入 期损益或相
资产 中 非 性福利按照 允 值
集团按 地 府的相 规定 职工缴纳 老保险和失业保险 在职工
集团提供服 的 期间 按 地规定的缴纳 数和 例 算 缴纳金额
确认 负债 并 入 期损益或相 资产 外 集团 参 了 家
相 部门批准的企业 金 划/补充 老保险 金 集团按职工工资总额的
一定 例向 金 划/ 地社 保险机构缴 相 支出 入 期损益或相
资产
集团 据预期累 福利 法确定的 式将设定 益 划产生的福利义
属 职工提供服 的期间 并 入 期损益或相 资产
设定 益 划义 值 去设定 益 划资产 允 值 形 的赤 或盈余
表 注 第21页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
确认 一 设定 益 划净负债或净资产 设定 益 划 在盈余的 集团
设定 益 划的盈余和资产 限 的孰 者 设定 益 划净资产
设定 益 划义 包括预期在职工提供服 的 告期间 束 的十
个 内支 的义 据资产负债表日 设定 益 划义 期限和 种相
配的 债或活跃 场 的高 债 的 场收益率予
设定 益 划产生的服 和设定 益 划净负债或净资产的利 净额
入 期损益或相 资产 设定 益 划净负债或净资产 产生的
入 他综合收益 并 在 续 期间 转回 损益 在原设定 益
划 时在 益 围内将原 入 他综合收益的部 全部 转 配利润
在设定 益 划 算时 按在 算日确定的设定 益 划义 值和 算 格
者的差额 确认 算利得或损失
集团向职工提供辞 福利的 在 列 者孰早日确认辞 福利产生的职工薪
酬负债 并 入 期损益 能 方面撤回因解除劳 系 划或裁 建
提供的辞 福利时 确认 及支 辞 福利的 组相 的 或
用时
( 十 ) 预 负债
或 相 的义 时满足 列条 时 集团将 确认 预 负债
预 负债按履 相 时义 需的支出的最佳估 数 初始
在确定最佳估 数时 综合考虑 或 的风险 确定性和 时间 值
等因素 对 时间 值影响 大的 通过对相 来 金流出 确定
最佳估 数
需支出 在一个 续 围 围内各种 果发生的 能性相 的 最佳估
数按照 围内的中间值确定 在 他情 最佳估 数 别 列情 处理
• 或 及 个 目的 按照最 能发生金额确定
• 或 及多个 目的 按照各种 能 果及相 概率 算确定
清偿预 负债 需支出全部或部 预期 第 方补偿的 补偿金额在 确定能够
收到时 作 资产 独确认 确认的补偿金额 超过预 负债的 面 值
表 注 第22页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
集团在资产负债表日对预 负债的 面 值 复 确凿证据表明 面
值 能 前最佳估 数的 按照 前最佳估 数对 面 值 调整
( 十 ) 收入
集团在履 了合 中的履 义 即在 户 得相 商品或服 时确
认收入 得相 商品或服 是指能够 导 商品或服 的使用并
中获得几乎全部的 济利益
合 中包含 或多 履 义 的 集团在合 开始日 按照各 履 义
商品或服 的 独 的相对 例 将交易 格 摊 各 履 义
集团按照 摊 各 履 义 的交易 格 收入
交易 格是指 集团因向 户转让商品或服 而预期 收 的对 金额
包括 第 方收 的款 及预期将 给 户的款 集团 据合 条款
合 的 惯做法确定交易 格 并在确定交易 格时 考虑 对
合 中 在的 大融资 非 金对 户对 等因素的影响 集
团 超过在相 确定性 除时累 确认收入极 能 发生 大转回
的金额确定包含 对 的交易 格 合 中 在 大融资 的 集团按
照假定 户在 得商品或服 时即 金支 的 金额确定交易
格 并在合 期间内采用实 利率法摊销 交易 格 合 对 间的差额
满足 列条 一的 属 在某一时段内履 履 义 否则 属 在某一时
点履 履 义
• 户在 集团履 的 时即 得并 耗 集团履 带来的 济利益
• 户能够 集团履 过程中在建的商品
• 集团履 过程中 产出的商品 替 用途 集团在整个合
期内 就累 完 的履 部 收 款
对 在某一时段内履 的履 义 集团在 段时间内按照履 确认收
入 但是 履 能合理确定的除外 集团考虑商品或服 的性 采
用产出法或投入法确定履 履 能合理确定时 发生的
预 能够得到补偿的 集团按照 发生的 金额确认收入 直到履
能够合理确定
对 在某一时点履 的履 义 集团在 户 得相 商品或服 时
点确认收入 在判断 户是否 得商品或服 时 集团考虑 列迹
象
• 集团就 商品或服 时收款 利 即 户就 商品或服 负
表 注 第23页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
时 款义
• 集团 将 商品的法定 转移给 户 即 户 拥 商品的法定
• 集团 将 商品实物转移给 户 即 户 实物 商品
• 集团 将 商品 的 要风险和 酬转移给 户 即 户 得
商品 的 要风险和 酬
• 户 接 商品或服 等
集团 据在向 户转让商品或服 前是否拥 对 商品或服 的 来
判断 交易时 集团的身份是 要 任人 是 理人 集团在向 户转让
商品或服 前能够 商品或服 的 集团 要 任人 按照 收或
收对 总额确认收入 否则 集团 理人 按照预期 收 的佣金或手
续 的金额确认收入
集团在履 了合 中的履 义 即在 户 得相 商品 时确认
收入 在 内 场销 产品 户自提 物方式在 物出 确认收入 他
方式 据合 定交 完 验收 方出 合 算 或 算汇总表 待
买方确认无误确认收入 在 场销 产品 据合 定在出 物通
利义 转移 确认收入
集团在合 定 款日并 相 履 义 完 时确认让渡资产使用
收入
( 十七) 合
合 包括合 履 合 得
集团 履 合 而发生的 属 固定资产或无形资产等相 准则规
围的 在满足 列条 时作 合 履 确认 一 资产
• 一份 前或预期 得的合 直接相
• 增 了 集团 来用 履 履 义 的资源
• 预期能够收回
集团 得合 发生的增 预期能够收回的 作 合 得 确认 一
资产
表 注 第24页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
合 的资产采用 资产相 的商品或服 收入确认相 的 础 摊
销 但是对 合 得 摊销期限 超过一 的 集团在发生时将 入 期
损益
合 的资产 面 值高 列 的差额的 集团对超出部
提 值准备 并确认 资产 值损失
前期间 值的因素 发生 使得前述差额高 资产 面 值的 集团
转回原 提的 值准备 并 入 期损益 但转回 的资产 面 值 超过假定
提 值准备情 资产在转回日的 面 值
( 十 ) 府补
府补 是 集团 府无偿 得的 性资产或非 性资产 资产
相 的 府补 和 收益相 的 府补
资产相 的 府补 是指 集团 得的 用 建或 他方式形 长期
资产的 府补 收益相 的 府补 是指除 资产相 的 府补 外
的 府补
集团将 府补 划 资产相 的 体标准 得的用 建或 他
方式形 长期资产的 府补
集团将 府补 划 收益相 的 体标准 除 资产相 的 府补
外的 府补
对 府文 明确规定补 对象的 集团将 府补 划 资产相
或 收益相 的判断依据 是否用 建或 他方式形 长期资产
府补 在 集团能够满足 的条 并 能够收到时 予 确认
资产相 的 府补 相 资产 面 值或确认 递延收益 确认 递
延收益的 在相 资产使用寿 内按照合理 系统的方法 期 入 期损益
集团日常活 相 的 入 他收益 集团日常活 无 的 入营业
表 注 第25页
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○
表 注
外收入
收益相 的 府补 用 补偿 集团 期间的相 用或损失的
确认 递延收益 并在确认相 用或损失的期间 入 期损益
集团日常活 相 的 入 他收益 集团日常活 无 的 入营业外
收入 或 相 用或损失 用 补偿 集团 发生的相 用或
损失的 直接 入 期损益 集团日常活 相 的 入 他收益
集团日常活 无 的 入营业外收入 或 相 用或损失
集团 得的 策性 惠 款贴 种情 别 处理
团提供 款的 集团 实 收到的借款金额作 借款的入 值 按照借款
金和 策性 惠利率 算相 借款 用
款 用
( 十九) 递延 得税资产和递延 得税负债
得税包括 期 得税和递延 得税 除因企业合并和直接 入 者 益 包括
他综合收益 的交易或者 产生的 得税外 集团将 期 得税和递延 得
税 入 期损益
递延 得税资产和递延 得税负债 据资产和负债的 税 础 面 值的差额
暂时性差 算确认
对 抵扣暂时性差 确认递延 得税资产 来期间很 能 得的用来抵扣
抵扣暂时性差 的 纳税 得额 限 对 能够 转 的 抵扣 损和税款
抵 很 能获得用来抵扣 抵扣 损和税款抵 的 来 纳税 得额 限 确
认相 的递延 得税资产
对 纳税暂时性差 除特 情 外 确认递延 得税负债
确认递延 得税资产或递延 得税负债的特 情 包括
• 商誉的初始确认
• 既 是企业合并 发生时 影响 利润和 纳税 得额 或 抵扣 损
初始确认的资产和负债 导 产生等额 纳税暂时性差 和 抵扣暂时性差 的交
易或
对 子 联营企业及合营企业投资相 的 纳税暂时性差 确认递延 得税
负债 除非 集团能够 暂时性差 转回的时间 暂时性差 在 预 的
来很 能 转回 对 子 联营企业及合营企业投资相 的 抵扣暂时性差
表 注 第26页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
暂时性差 在 预 的 来很 能转回 来很 能获得用来抵扣 抵扣
暂时性差 的 纳税 得额时 确认递延 得税资产
资产负债表日 对 递延 得税资产和递延 得税负债 据税法规定 按照预期
收回相 资产或清偿相 负债期间的 用税率
资产负债表日 集团对递延 得税资产的 面 值 复 如果 来期间很
能无法获得足够的 纳税 得额用 抵扣递延 得税资产的利益 则 记递延 得
税资产的 面 值 在很 能获得足够的 纳税 得额时 记的金额予 转回
拥 净额 算的法定 利 意 净额 算或 得资产 清偿负债 时
时 期 得税资产及 期 得税负债 抵销 的净额列
资产负债表日 递延 得税资产及递延 得税负债在 时满足 条 时 抵销
的净额列示
• 纳税 体拥 净额 算 期 得税资产及 期 得税负债的法定 利
• 递延 得税资产及递延 得税负债是 一税收 管部门对 一纳税 体 收的
得税相 或者是对 的纳税 体相 但在 来 一 要性的递延 得税
资产及负债转回的期间内 及的纳税 体意 净额 算 期 得税资产和负债
或是 时 得资产 清偿负债
( 十) 租赁
租赁 是指在一定期间内 出租人将资产的使用 让 租人 获 对 的合
在合 开始日 集团评估合 是否 租赁或者包含租赁 如果合 中一方让渡了
在一定期间内 一 或多 识别资产使用的 利 换 对 则 合 租赁
或者包含租赁
合 中 时包含多 独租赁的 集团将合 予 并 别各 独租赁
处理 合 中 时包含租赁和非租赁部 的 租人和出租人将租赁和非租
赁部
在租赁期开始日 集团对除短期租赁和 值资产租赁 外的租赁确认使用
资产 使用 资产按照 初始 包括
租赁负债的初始 金额
在租赁期开始日或 前支 的租赁 款额 在租赁激励的 扣除 的租
赁激励相 金额
集团发生的初始直接 用
表 注 第27页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
集团 卸及移除租赁资产 复原租赁资产 在场地或将租赁资产恢复 租
赁条款 定状 预 将发生的 但 包括属 生产 而发生的
集团 续采用直线法对使用 资产 提 旧 对能够合理确定租赁期 满时
得租赁资产 的 集团在租赁资产剩余使用寿 内 提 旧 否则
租赁资产在租赁期 租赁资产剩余使用寿 者孰短的期间内 提 旧
集团按照 注“ 十一 长期资产 值” 述原则来确定使用 资产
是否 发生 值 并对 识别的 值损失 处理
在租赁期开始日 集团对除短期租赁和 值资产租赁 外的租赁确认租赁
负债 租赁负债按照尚 支 的租赁 款额的 值 初始 租赁 款额
包括
固定 款额 包括实 固定 款额 在租赁激励的 扣除租赁激励相 金
额
指数或 率的 租赁 款额
据 提供的 保余值预 支 的款
买选 的 格 前提是 合理确定将 使 选
使 租赁选 需支 的款 前提是租赁期 出 将 使 租赁
选
集团采用租赁内含利率作 率 但如果无法合理确定租赁内含利率的
则采用 集团的增 借款利率作 率
集团按照固定的周期性利率 算租赁负债在租赁期内各期间的利 用 并
入 期损益或相 资产
纳入租赁负债 的 租赁 款额在实 发生时 入 期损益或相 资
产
在租赁期开始日 发生 列情形的 集团 租赁负债 并调整相
的使用 资产 若使用 资产的 面 值 调 但租赁负债 需 一
调 的 将差额 入 期损益
买选 续租选 或 选 的评估 果发生 或前述选
的实 情 原评估 果 一 的 集团按 租赁 款额和修
的 率 算的 值 租赁负债
实 固定 款额发生 保余值预 的 金额发生 或用 确定租
赁 款额的指数或 率发生 集团按照 的租赁 款额和原 率
算的 值 租赁负债 但是 租赁 款额的 源自浮 利率 的
表 注 第28页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
使用修 的 率 算 值
集团选 对短期租赁和 值资产租赁 确认使用 资产和租赁负债的 将
相 的租赁 款额在租赁期内各个期间按照直线法 入 期损益或相 资产
短期租赁 是指在租赁期开始日 租赁期 超过 12 个 包含 买
选 的租赁 值资产租赁 是指 租赁资产 全 资产时 值较 的
租赁 转租或预期转租租赁资产的 原租赁 属 值资产租赁
租赁发生 更 时符合 列条 的 将 租赁 更作 一 独租赁
处理
租赁 更通过增 一 或多 租赁资产的使用 而扩大了租赁 围
增 的对 租赁 围扩大部 的 独 格按 合 情 调整 的金额相
租赁 更 作 一 独租赁 处理的 在租赁 更生效日
摊 更 合 的对 确定租赁期 并按照 更 租赁 款额和修
的 率 算的 值 租赁负债
租赁 更导 租赁 围缩小或租赁期缩短的 集团相 调 使用 资产的
面 值 并将部 或完全 租赁的相 利得或损失 入 期损益 他
租赁 更导 租赁负债 的 集团相 调整使用 资产的 面 值
在租赁开始日 集团将租赁 融资租赁和 营租赁 融资租赁 是指无论
最 是否转移 但实 转移了 租赁资产 的几乎全部风险
和 酬的租赁 营租赁 是指除融资租赁 外的 他租赁 集团作 转租
出租人时 原租赁产生的使用 资产对转租赁 类
营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认 租金收入 集
团将发生的 营租赁 的初始直接 用予 资 在租赁期内按照 租
金收入确认相 的 础 摊 入 期损益 入租赁收款额的 租赁 款
额在实 发生时 入 期损益 营租赁发生 更的 自 更生效日起将
作 一 租赁 处理 更前租赁 的预收或 收租赁收款额
视 租赁的收款额
表 注 第29页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
在租赁开始日 集团对融资租赁确认 收融资租赁款 并 确认融资租赁
资产 集团对 收融资租赁款 初始 时 将租赁投资净额作 收融
资租赁款的入 值 租赁投资净额 保余值和租赁期开始日尚 收到的
租赁收款额按照租赁内含利率 的 值 和
集团按照固定的周期性利率 算并确认租赁期内各个期间的利 收入 收
融资租赁款的 确认和 值按照 注“ 十 金融工 ” 处理
纳入租赁投资净额 的 租赁 款额在实 发生时 入 期损益
融资租赁发生 更 时符合 列条 的 集团将 更作 一 独租赁
处理
更通过增 一 或多 租赁资产的使用 而扩大了租赁 围
增 的对 租赁 围扩大部 的 独 格按 合 情 调整 的金额相
融资租赁的 更 作 一 独租赁 处理的 集团 别 列情形对
更 的租赁 处理
假如 更在租赁开始日生效 租赁 被 类 营租赁的 集团自租赁
更生效日开始将 作 一 租赁 处理 并 租赁 更生效日前的租
赁投资净额作 租赁资产的 面 值
假如 更在租赁开始日生效 租赁 被 类 融资租赁的 集团按照
注“ 十 金融工 ” 修改或 定合 的 策 处理
( 十一) 部 告
集团 内部组 构 管理要求 内部 告 依据确定 营 部 营
部 础确定 告 部并披露 部信
营 部是指 集团内 时满足 列条 的组 部 (1) 组 部 能够在日常活
中产生收入 发生 用 (2) 集团管理层能够定期评 组 部 的 营 果
定向 配置资源 评 业绩 (3) 集团能够 得 组 部 的 状
营 果和 金流 等 信 个或多个 营 部 相似的 济特 并
满足一定条 的 则 合并 一个 营 部
表 注 第30页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十 ) 要性标准确定方法和选 依据
目 要性标准
要的在建工程 在建工程金额超过 4,000.00 万元的 目
要的 收款 坏 准备转回 销 收款 期 坏 余额 1% 的 目
要的 龄超过 1 的 款 1 的 款金额超过 2,000.00 万元的 目
龄超过 1 或逾期的 要 他 款 1 的 他 款 金额超过 1,000.00 万元的 目
要联营企业 被投资 的长期股 投资 面 值超过资产总额的 0.5%
要非全资子 非全资子 总资产达到合并 表总资产 20%
( 十 ) 要 策和 估 的 更
执 金融工 准则实施问答 标准仓 交易相 处理的规定
部 2025 7 8 日发 标准仓 交易相 处理实施问答 明确规
定 据金融工 确认 准则 企业在期 交易场 通过频繁签 买 标准
仓 的合 赚 差 提 标准仓 对 的商品实物的 通常表明企业
收到合 标的 在短期内将 出 短期 中获 利润的惯例 企
业 将 签 的买 标准仓 的合 视 金融工 并按照金融工 确认
准则的规定 处理 企业按照前述合 定 得标准仓 短期内
将 出 的 确认销 收入 而 将收 的对 出 标准仓 的 面
值的差额 入投资收益 企业期 尚 出 的标准仓 的 将 列
他流 资产 对 按照前述合 定 得的标准仓 如果能够 除或显
著 少 错配的 企业 在初始确认时选 允 值 入
期损益 并一 用 符合选 条 的 标准仓 对 初始确认时 选
允 值 入 期损益的标准仓 企业在 续期间 得撤
销 选
据 格执 企业 准则 实做好企业 2025 工作的通知
理方法的 对 表 期间信 调整 执 规定 对
状 和 营 果产生 大影响
集团 无需要披露的 要 估 更
表 注 第31页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
四 税
(一) 要税种和税率
税种 税依据 税率
按税法规定 算的销 物和 税劳 收入 础 算销 税额 在 13% 9% 6%
增值税
扣除 期允许抵扣的 税额 差额部 交增值税 5% 3% 1%
城 维 建设税 按实 缴纳的流转税额 缴 1% 5% 7%
企业 得税 按 纳税 得额 缴 25%
土地使用税 实 用的土地面
方米
资源税 石灰石 硅石 煤炭销 收入
水资源税 地表水和地 水 水
立方米
( ) 税收 惠
策的 告 部 告 2020 第 23 自 2021 1 1日 2030 12 31
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
集团部 子 期企业 得税税率 15%
企业 得税情 如
得税税
纳税 体 免税 策
率
内蒙 鄂尔多 电力 金 部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
集团股份 限 15% 的 告 部 告 2020 第 23 自 2021 1 1 日 2030 12 31
简 “电 集团” 日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
内蒙 自治 科学 内蒙 自治 和 家税 总局内蒙 自治
鄂尔多 西金矿 限 税 局联合颁发的编 GR202115000298 的高 术企业证书 效
任 期 据 中 人民 和 企业 得税法 第 28 条 “ 家需要 点
扶 的高 术企业 按 15%的税率 收企业 得税”
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
内蒙 鄂尔多 EJM 锰合
金 限
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
海 西汇水 限 任
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
青海省科学 术 青海省 家税 总局青海省税 局联合颁
青海 通高纯 料开发 发的编 GR202263000079 的高 术企业证书 效期 据 中
限 人民 和 企业 得税法 第 28 条 “ 家需要 点扶 的高 术企
业 按 15%的税率 收企业 得税”
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
青海 通余热资源综合利
用 限
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
鄂尔多 瀚博科 限
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
表 注 第32页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
得税税
纳税 体 免税 策
率
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
鄂尔多 西金余热发电
限
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
内蒙 西清 保工程 限
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
鄂尔多 清能 料
限
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
内蒙 自治 科学 内蒙 自治 和 家税 总局内蒙 自治
内蒙 鄂尔多 学工业 税 局联合颁发的编 GR202115000109 的高 术企业证书 效
限 期 据 中 人民 和 企业 得税法 第 28 条 “ 家需要 点
扶 的高 术企业 按 15%的税率 收企业 得税”
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
内蒙 鄂尔多 多晶硅业
限
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 部税 总局 告 2022
第 13 规定, 2027 12 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超
津西金 易 限 5%
过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业
得税 即对小微企业 纳税 得额 300 万 内,实 税负 5%
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 部税 总局 告 2022
海鄂尔多 工业 术 第 13 规定, 2027 12 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超
限 过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业
得税 即对小微企业 纳税 得额 300 万 内,实 税负 5%
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 部税 总局 告 2022
青海 晟矿业 限 任 第 13 规定, 2027 12 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超
过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业
得税 即对小微企业 纳税 得额 300 万 内,实 税负 5%
据 部 税 总局 告 2023 第 12 小型微利企业 2025 得
鄂尔多 媒广 税相 策如
告 限 惠内容 对小型微利企业 按 25% 算 纳税 得额 按 20%的税率缴
纳企业 得税 实 税负 5% 策延续执 2027 12 31 日
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 部税 总局 告 2022
第 13 规定, 2025 6 30 日,小型微利企业 纳税 得额 超过
青海物通铁合金 限 5%
得税 即对小微企业 纳税 得额 300 万 内,实 税负 5%
据 部 税 总局 告 2023 第 12 小型微利企业 2025 得
鄂尔多 大酒店 限 税相 策如
惠内容 对小型微利企业 按 25% 算 纳税 得额 按 20%的税率缴
纳企业 得税 实 税负 5% 策延续执 2027 12 31 日
据 部 税 总局 告 2023 第 12 小型微利企业 2025 得
鄂尔多 羊 限 税相 策如
惠内容 对小型微利企业 按 25% 算 纳税 得额 按 20%的税率缴
纳企业 得税 实 税负 5% 策延续执 2027 12 31 日
部税 总局 小微企业和个体工商户 得税 惠 策的 告
利企业 纳税 得额 超过 100 万元的部 按 25% 入 纳税 得
河 晟羊 品 限 额 按 20%的税率缴纳企业 得税
任 部税 总局 一 实施小微企业 得税 惠 策的 告
利企业 纳税 得额超过 100 万元但 超过 300 万元的部 按 25%
入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 部税 总局 告 2022
鄂尔多 集团东升包装 第 13 规定, 2025 12 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超
限 任 过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业
得税 即对小微企业 纳税 得额 300 万 内,实 税负 5%
鄂尔多 育职业 部税 总局 小微企业和个体工商户 得税 惠 策的 告
学校 2023 第6 ,自 2023 1 1 日 2025 12 31 日 对小型微
表 注 第33页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
得税税
纳税 体 免税 策
率
利企业 纳税 得额 超过 100 万元的部 按 25% 入 纳税 得
额 按 20%的税率缴纳企业 得税
部税 总局 一 实施小微企业 得税 惠 策的 告
利企业 纳税 得额超过 100 万元但 超过 300 万元的部 按 25%
入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税
部税 总局 小微企业和个体工商户 得税 惠 策的 告
利企业 纳税 得额 超过 100 万元的部 按 25% 入 纳税 得
内蒙 羊 术研究院 额 按 20%的税率缴纳企业 得税
限 部税 总局 一 实施小微企业 得税 惠 策的 告
利企业 纳税 得额超过 100 万元但 超过 300 万元的部 按 25%
入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税
部 税 总局 小微企业和个体工商户 得税 惠 策的 告
惠 策的 告 2022 第 13 规定 自 2023 1 1 日 2025
海鄂尔多 实业 限
按 25% 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税 自 2022
万元但 超过 300 万元的部 一 惠 策
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 2023 第 12 部
税 总局 告 2022 第 13 规定, 2027 12 31 日,小型微利企业
纳税 得额 超过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%
鄂托克旗蓝清 保 限
任
一 支 民营 济高 发展的若 措施 2025 12 31 日
纳税 得额 100 万元 含 100 万元 的小型微利企业免 企业
得税地方 部
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 部税 总局 告 2022
第 13 规定, 2027 12 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超
过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业
内蒙 碳铁合金科 得税 据内蒙 自治 党委 自治 人民 府 发 一 支
限 民营 济高 发展的若 措施 2025 12 31 日 纳税 得
额 100 万元 含 100 万元 的小型微利企业免 企业 得税地方
部 即对内蒙 自治 的小微企业 纳税 得额 300 万 内, 实 税负
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 部税 总局 告 2022
第 13 规定, 2027 12 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超
过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业
内蒙 鄂尔多 循 济 得税 据内蒙 自治 党委 自治 人民 府 发 一 支
术研发 限 民营 济高 发展的若 措施 2025 12 31 日 纳税 得
额 100 万元 含 100 万元 的小型微利企业免 企业 得税地方
部 即对内蒙 自治 的小微企业 纳税 得额 300 万 内, 实 税负
据 部 家税 总局 告 2023 第 6 2023 12 部税
总局 告 2022 第 13 规定, 2027 12 31 日,小型微利企业
纳税 得额 超过 300 万元的部 按 25% 入 纳税 得额 按 20%
鄂尔多 急救援
服 限
一 支 民营 济高 发展的若 措施 2025 12 31 日
纳税 得额 100 万元 含 100 万元 的小型微利企业免 企业
得税地方 部
据 部 家税 总局 告 2022 第 13 部税 总局 告 2023
鄂尔多 晟 职业 能 第6 部 家税 总局 告 2023 第 12 规定, 2027 12
学校 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超过 300 万元的部 按 25%
入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税
据 部 家税 总局 告 2022 第 13 部税 总局 告 2023
第6 部 家税 总局 告 2023 第 12 规定, 2027 12
内蒙 配 电 限 3% 31 日,小型微利企业 纳税 得额 超过 300 万元的部 按 25%
入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税 据内蒙 自治 党
委 自治 人民 府 发 一 支 民营 济高 发展的若 措
表 注 第34页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
得税税
纳税 体 免税 策
率
施 2025 12 31 日 纳税 得额 100 万元 含 100 万元
的小型微利企业免 企业 得税地方 部 即对内蒙 自治 的小微
企业 纳税 得额 300 万 内, 实 税负 5%降 3%
据 部 家税 总局 告 2022 第 13 部税 总局 告 2023
第6 部 家税 总局 告 2023 第 12 规定, 2027 12
鄂托克旗 业 工 限 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税 据内蒙 自治 党
任 委 自治 人民 府 发 一 支 民营 济高 发展的若 措
施 2025 12 31 日 纳税 得额 100 万元 含 100 万元
的小型微利企业免 企业 得税地方 部 即对内蒙 自治 的小微
企业 纳税 得额 300 万 内, 实 税负 5%降 3%
据 部 家税 总局 告 2022 第 13 部税 总局 告 2023
第6 部 家税 总局 告 2023 第 12 规定, 2027 12
内蒙 鄂尔多 绿能科 入 纳税 得额 按 20%的税率缴纳企业 得税 据内蒙 自治 党
限 委 自治 人民 府 发 一 支 民营 济高 发展的若 措
施 2025 12 31 日 纳税 得额 100 万元 含 100 万元
的小型微利企业免 企业 得税地方 部 即对内蒙 自治 的小微
企业 纳税 得额 300 万 内, 实 税负 5%降 3%
部 税 总局 家发展改革委 延续西部大开发企业 得税 策
内蒙 鄂尔多 煤炭 限
任
日 对设在西部地 的鼓励类产业企业 按 15%的税率 收企业 得税
据 部 税 总局 告 2023 第 12 延续到 2027 12 31 日
鄂尔多 海 企业管 小型微利企业 2024 得税相 策到 2027 12 31 日
理 限 惠内容 对小型微利企业 按 25% 算 纳税 得额 按 20%的税率缴
纳企业 得税 实 税负 5% 策延续执 2027 12 31 日
据 部 税 总局 告 2023 第 12 延续到 2027 12 31 日
鄂尔多 西运 交 限 小型微利企业 2024 得税相 策到 2027 12 31 日
任 惠内容 对小型微利企业 按 25% 算 纳税 得额 按 20%的税率缴
纳企业 得税 实 税负 5% 策延续执 2027 12 31 日
注 告期内除 述 外 及 他子 用的企业 得税率 25%
的通知 税[2008]47 部等四部门 境保 节能节水
版 的 告 部税 总局发展改革委生 境部 告 2021 第 36 对目
录 了更 青海 通余热资源综合利用 限 内蒙 西清 保工程 限
鄂尔多 西金余热发电 限 鄂尔多 清能 料 限 鄂尔多
碳氢能源科 限 期部 产品符合相 业标准收入 在 算 纳税 得
额时 按 90% 入 收入总额的 得税 惠 策
问 的通知 税 2008 48 规定 企业自 2008 1 1 日起 置并实
设备投资额的 10%抵免 企业 得税 纳税额 企业 纳税额 足抵免的
向 转 但 转期 得超过 5 个纳税 内蒙 鄂尔多 煤炭 限
任 策
表 注 第35页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
总局 完善资源综合利用增值税 策的 告 青海 晟铁合金 炼 限 任
余热发电 内蒙 西清 保工程 限 青海 通余热资源综合利用 限
鄂尔多 清能 料 限 鄂尔多 电 余热发电 限 期
增值税即 即 惠 策
部 税 总局 告 2023 第 43 第一条自 2023 1 1日 2027 12 31
日 允许 业企业按照 期 抵扣 税额 5%抵 纳增值税税额 内
蒙 鄂尔多 电力 金集团股份 限 氯碱 工 鄂尔多 西金矿
限 任 青海 通高纯 料开发 限 内蒙 鄂尔多 学工业 限
鄂尔多 瀚博科 限 业企业 税额 5%抵 纳增值
税税额
率 算缴纳增值税
税 总局 告 2023 第 56 相 规定 据 税收 惠 策 2027 供暖
期 束 鄂尔多 西 供热 限 任 向居民个人供热而 得的采暖 收入免
增值税
告 部税 总局 告 2022 第 14 规定 内蒙 鄂尔多 易
限 内蒙 鄂尔多 服装 限 办理期 留抵税额 税
部税 总局 2023 第 19 自 2023 1 1日 2027 12 31 日 对 销
额 10 万元 含 数 的增值税小规模纳税人 免 增值税 自 2023 1
按 1% 收率 收增值税; 用 3%预 率的预缴增值税 目 按 1%预 率预缴
增值税 内蒙 鄂尔多 服装 限 属 鄂尔多 时装 限
属 增值税 免 惠
就业 税收 策的 告 部 税 总局 役 人 部 告 2023 第 14
文 第 条规定 自 2023 1 1日 2027 12 31 日 企业招用自 就业
表 注 第36页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
役士 签 1 期限劳 合 并依法缴纳社 保险 的 自签 劳 合
并缴纳社 保险 起 在3 内按实 招用人数予 定额依 扣 增值税 城
维 建设税 教育 地方教育 和企业 得税 惠 定额标准 人
在 幅 内确定 体定额标准 据 内蒙 自治 家税 总局内蒙
自治 税 局 内蒙 自治 役 人 一 落实扶 自 就业 役士
创业就业 税收 策的 告 第 条自 2023 1 1日 2027 12 31 日
企业招用自 就业 役士 签 1 期限劳 合 并依法缴纳社
保险 的 自签 劳 合 并缴纳社 保险 起 在3 内按实 招用人数予
定额依 扣 增值税 城 维 建设税 教育 地方教育 和企业 得税
的标准 人 9000 元 鄂尔多 西苑物业管理服 限 任 鄂尔多
西运 交 限 任 内蒙 西清 保工程 限 内蒙 鄂尔多 物流 限
鄂尔多 惠 包装 品 限 任 述 策
人力资源和社 保障 内蒙 自治 振 局 一 落实支 点群体创
业就业 税收 策的 告 规定 自 2023 1 1日 2027 12 31 日
企业招用脱 人 及在人力资源社 保障部门 就业服 机构登记失业
就业创业证 或 就业失业登记证 注明“企业 纳税收 策” 的人
员 签 1 期限劳 合 并依法缴纳社 保险 的 自签 劳 合 并
缴纳社 保险 起 在3 内按实 招用人数予 定额依 扣 增值税 城 维
建设税 教育 地方教育 和企业 得税的标准 人 7800 元 深
圳 鄂尔多 服装 限 鄂尔多 惠 包装 品 限 任 内蒙 鄂尔
多 煤炭 限 任 内蒙 鄂尔多 多晶硅业 限 内蒙 鄂尔多 学
工业 限 内蒙 鄂尔多 电力 金集团股份 限 氯碱 工 鄂尔
多 清能 料 限 鄂尔多 碳氢能源科 限 青海 晟铁合金
炼 限 任 鄂尔多 西苑物业管理服 限 任 招用 困人员 符合
策抵 纳税额
部税 总局 告 2022 第 10 规定 对增值税小规模纳税人 小型微利企业
和个体工商户 在 50%的税额幅 内 资源税 城 维 建设税 产税 城
镇土地使用税 花税 含证 交易 花税 耕地 用税和教育 地方教
育 鄂尔多 西垣 砖 限 任 鄂尔多 西运 交 限 任 鄂托
表 注 第37页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
克旗恬然生 牧业 限 任 内蒙 鄂尔多 循 济 术研发 限
内蒙 配 电 限 青海物通铁合金 限 鄂尔多 锦瑞泰石灰石销
限 任 海鄂尔多 实业 限 河 晟羊 品 限 任 内
蒙 羊 术研究院 限 鄂尔多 集团东升包装 限 任 鄂
尔多 媒广告 限 内蒙 鄂尔多 服装 限 属的小规模纳税人
鄂尔多 时装 限 属的小规模纳税人 内蒙 瀚联循
济科 限 内蒙 瀚联循 济科 限 余热发电 内蒙 瀚
联循 济科 限 资源综合利用 内蒙 鄂尔多 绿能科 限
海鄂尔多 羊 品 限 鄂尔多 大酒店 限 策
自 2019 7 1日 2027 12 31 日 对 属中央收入的文 业建设 按
照缴纳义 人 缴 额的 50% 鄂尔多 媒广告 限 用按照
缴 额的 50% 实 税率 3%降 1.5% 自 2019 7 1 日起 将 家
大水利工程建设 金 收标准降 50% 内蒙 鄂尔多 服装 限 及 设的
内蒙地 用按照 缴 额的 50% 实 税率 0.5%
纳税人排 税大气 染物或者水 染物的浓 值 家和地方规定的 染物排
标准 十的 按 七十 收 境保 税 纳税人排 税大气
染物或者水 染物的浓 值 家和地方规定的 染物排 标准 十的
按 十 收 境保 税 内蒙 鄂尔多 热电 限 任 鄂尔多
西金矿 限 任 内蒙 鄂尔多 EJM 锰合金 限 内蒙 鄂尔多 电
力 金集团股份 限 氯碱 工 内蒙 鄂尔多 学工业 限 鄂
尔多 清能 料 限 鄂尔多 源 工 限 任 鄂尔多 鄂
尔多 欣电力 限 青海 晟铁合金 炼 限 任 限 策
税 总局 告 2023 第 56 相 规定 据 税收 惠 策 2027 供暖
期 束 对向居民供热收 采暖 的供热企业 居民供热 使用的厂 及土地免
产税 城镇土地使用税 对供热企业 他厂 及土地 按照规定 收 产
税 城镇土地使用税 内蒙 鄂尔多 热电 限 任 策
告 2019 第 98 相 策 规定 延续实施 疾人就业保障金 档 缴 策
中 用人 排 疾人就业 例达到 1% 含 但 达到 在地省 自治
直辖 人民 府规定 例的 按规定 缴 额的 50%缴纳 疾人就业保障金 用人
排 疾人就业 例在 1% 的 按规定 缴 额的 90%缴纳 疾人就业保障
表 注 第38页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
金 在职职工人数在 30 人 含 的企业 继续免 疾人就业保障金 告
执 期限自 2023 1 1 日起 2027 12 31 日 内蒙 鄂尔多 煤炭 限
任 榆林 龙 科 限 任 内蒙 鄂尔多 EJM 锰合金 限
青海 晟铁合金 炼 限 任 余热发电 青海 晟矿业 限 任
策
知 89 税地 第 140 第 条规定 对 各类 险品仓 厂 需的
火 爆 毒等 全 用地 各省 自治 直辖 税 局确定 暂免
收土地使用税 对仓 厂 身用地 照章 收土地使用税 内蒙 鄂尔
多 煤炭 限 任 鄂尔多 源 工 限 任 内蒙 鄂尔多 多晶
硅业 限 鄂尔多 瀚博科 限 内蒙 鄂尔多 学工业 限
内蒙 鄂尔多 电力 金集团股份 限 氯碱 工 鄂尔多 清能
料 限 鄂尔多 碳氢能源科 限 鄂尔多 鄂尔多 欣电力 限
内蒙 鄂尔多 物流 限 内蒙 鄂尔多 EJM 锰合金 限
策
表 注 第39页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
合并 表 目注释
(一) 资金
目 期 余额 余额
金 4,738.67 940,710.85
数
银 款 2,218,022,877.75 2,247,461,413.40
他 资金 3,212,397,417.70 5,010,398,975.74
合 5,430,425,034.12 7,258,801,099.99
中 在境外的款 总额 26,545,632.35 33,869,360.37
在境外 资金汇回 到限 的款
( ) 交易性金融资产
目 期 余额 余额
允 值 入 期损益的金融资产 84,821.94 63,097.30
中 债 工 投资
益工 投资 84,821.94 63,097.30
生金融资产
他
指定 允 值 入 期损益的金融资产
中 债 工 投资
他
合 84,821.94 63,097.30
( ) 收票据
目 期 余额 余额
银 兑汇票 131,367,854.40 241,336,855.84
兑汇票 257,571,093.91 13,239,978.50
商业 兑汇票 179,077,941.31 218,550,000.00
合 568,016,889.62 473,126,834.34
期 背书或贴 在资产负债表日尚 到期的 收票据
表 注 第40页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期 确认金额 期 确认金额
银 兑汇票 423,465,226.59
商业 兑汇票 103,618,112.87
合 527,083,339.46
(四) 收 款
龄 期 余额 余额
小 1,255,700,201.47 1,345,473,319.63
坏 准备 64,339,534.48 87,752,570.85
合 1,191,360,666.99 1,257,720,748.78
表 注 第41页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
类别 面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
例 提 面 值 例 提 面 值
金额 金额 金额 金额
% 例 % % 例 %
按 提坏 准备 32,721,471.81 2.61 32,721,471.81 100.00 35,842,388.78 2.66 35,842,388.78 100.00
按信用风险特 组合 提坏
准备
中 信用风险组合 1,208,720,312.08 96.26 31,618,062.67 2.62 1,177,102,249.41 1,289,599,556.42 95.85 51,910,182.07 4.03 1,237,689,374.35
联 收款款 信用
风险 保等风险较小的债
合 1,255,700,201.47 100.00 64,339,534.48 1,191,360,666.99 1,345,473,319.63 100.00 87,752,570.85 1,257,720,748.78
表 注 第42页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
要的按 提坏 准备的 收 款
期 余额
面余额 坏 准备 提 例 % 提依据
银 浩 世纪商 限 13,642,083.74 13,642,083.74 100.00 预 无法收回
利 德商 限 10,096,921.57 10,096,921.57 100.00 预 无法收回
内蒙 海 工 限 2,619,854.62 2,619,854.62 100.00 预 无法收回
西 能源股份 限 1,878,917.37 1,878,917.37 100.00 预 无法收回
他小 4,483,694.51 4,483,694.51 100.00 预 无法收回
合 32,721,471.81 32,721,471.81
按信用风险特 组合 提坏 准备
组合 提 目
期 余额
收 款 坏 准备 提 例 %
合 1,208,720,312.08 31,618,062.67
表 注 第43页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 金额
类别 余额 期 余额
提 收回或转回 转销或 销 他
按 提坏 准备 35,842,388.78 2,454,360.94 5,575,277.91 32,721,471.81
信用风险组合 51,910,182.07 17,361,859.10 30,055,968.83 7,598,009.67 31,618,062.67
合 87,752,570.85 19,816,220.04 35,631,246.74 7,598,009.67 64,339,534.48
中 期坏 准备收回或转回金额 要的
收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏 准备的依据及 合理性
利 德商 限 3,714,716.41 大催收力 银 款 债 人无力偿
内蒙 利 学工业 限 1,834,842.00 大催收力 银 款 债 人无力偿
和浩特 鹤亮 保建 限 任 1,356,809.48 大催收力 银 款 债 人无力偿
海 商 限 任 723,330.00 大催收力 银 款 债 人无力偿
合 7,629,697.89
目 销金额
实 销的 收 款 7,598,009.67
表 注 第44页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
合 资产期 余 收 款和合 资产期 收 款和合 资产期 收 款坏 准备和合 资产 值准
收 款期 余额
额 余额 余额合 数的 例(%) 备期 余额
山西 钢 锈钢股份 限 44,536,704.16 44,536,704.16 3.55
河钢集团 限 41,183,024.54 41,183,024.54 3.28
鄂托克旗建元煤 科 限 任 33,146,641.13 33,146,641.13 2.64 152,250.00
鄂托克旗诚园绿能投资 限 任 31,491,115.70 31,491,115.70 2.51 3,907,876.15
鄂托克旗金良 工 限 任 27,819,032.75 27,819,032.75 2.22
合 178,176,518.28 178,176,518.28 14.20 4,060,126.15
表 注 第45页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( ) 收款 融资
目 期 余额 余额
收票据 249,298,312.98 143,379,389.63
合 249,298,312.98 143,379,389.63
目 期 金额
银 兑汇票 100,000.00
合 100,000.00
目 期 确认金额 期 确认金额
银 兑汇票 6,797,332,605.47
合 6,797,332,605.47
表 注 第46页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( ) 预 款
期 余额 余额
龄 坏 准备 坏 准备
面余额 例(%) 面 值 面余额 例(%) 面 值
金额 金额
合 242,072,802.15 100.00 24,633,127.71 217,439,674.44 371,251,576.08 100.00 22,856,178.72 348,395,397.36
预 对象 期 余额 预 款 期 余额合 数的 例(%)
内蒙 煤炭集团 限 任 14,395,088.96 5.95
中储智慧物流科 津 限 13,104,457.83 5.41
森 建筑工程 限 11,319,443.52 4.68
内蒙 万瑞 然气 限 任 8,787,379.92 3.63
中 石 然气股份 限 然气销 内蒙 8,624,980.90 3.56
合 56,231,351.13 23.23
表 注 第47页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(七) 他 收款
目 期 余额 余额
他 收款 105,673,356.36 119,808,779.79
合 105,673,356.36 119,808,779.79
龄 期 余额 余额
小 259,507,318.59 278,631,377.96
坏 准备 153,833,962.23 158,822,598.17
合 105,673,356.36 119,808,779.79
表 注 第48页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
类别 面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
例 提 例 面 值 例 提 例 面 值
金额 金额 金额 金额
% % % %
按 提坏 准备 66,126,998.59 25.48 66,126,998.59 100.00 66,126,998.59 23.73 66,126,998.59 100.00
按信用风险特 组合
提坏 准备 105,673,356.36
中 信用风险组合 141,904,164.75 54.68 79,976,963.64 56.36 61,927,201.11 155,025,331.66 55.64 87,912,471.43 56.71 67,112,860.23
联 收款款
信用风险 保等风 51,476,155.25 19.84 7,730,000.00 15.02 43,746,155.25 57,479,047.71 20.63 4,783,128.15 8.32 52,695,919.56
险较小的债
合 259,507,318.59 100.00 153,833,962.23 278,631,377.96 100.00 158,822,598.17 119,808,779.79
表 注 第49页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
要的按 提坏 准备的 他 收款
期 余额 余额
面余额 坏 准备 提 例 % 提依据 面余额 坏 准备
宁夏大 业 金 限 任
合 66,036,998.59 66,036,998.59 66,036,998.59 66,036,998.59
按信用风险特 组合 提坏 准备
组合 提 目
期 余额
他 收款 坏 准备 提 例 %
合 141,904,164.75 79,976,963.64
表 注 第50页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
第一阶段 第 阶段 第 阶段
坏 准备 整个 续期预期信用损失( 发 整个 续期预期信用损失( 合
来 12 个 预期信用损失
生信用 值) 发生信用 值)
余额 92,695,599.58 66,126,998.59 158,822,598.17
余额在 期
--转入第 阶段
--转入第 阶段
--转回第 阶段
--转回第一阶段
期 提 16,396,506.41 16,396,506.41
期转回 21,304,152.94 21,304,152.94
期转销
期 销 80,989.41 80,989.41
他
期 余额 87,706,963.64 66,126,998.59 153,833,962.23
表 注 第51页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 金额
类别 余额 期 余额
提 收回或转回 转销或 销 他
按 提坏 准备 66,126,998.59 66,126,998.59
信用风险组合 92,695,599.58 16,396,506.41 21,304,152.94 80,989.41 87,706,963.64
合 158,822,598.17 16,396,506.41 21,304,152.94 80,989.41 153,833,962.23
目 销金额
实 销的 他 收款 80,989.41
款 性 期 面余额 面余额
来借款 112,600,322.46 126,514,407.66
保证金及 金 96,787,342.59 100,924,482.95
来款 及 他 46,750,194.15 47,604,057.08
备用金 3,369,459.39 3,588,430.27
合 259,507,318.59 278,631,377.96
表 注 第52页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
他 收款 期 余额
款 性 期 余额 龄 坏 准备期 余额
合 数的 例(%)
宁夏大 业 金 限 任 来借款 66,036,998.59 5 25.45 66,036,998.59
鄂托克旗人民 府 来借款 30,000,000.00 5 11.56
海 铁 洲物流 限 任 来款 3,964,800.00 186,171.36 元 3-4 202,350.01 元 1.53 3,884,109.45
鄂托克旗永恒水泥 限 任 来款 3,057,538.16 5 1.18 3,057,538.16
拉格 尔商业 海 限 保证金及 金 2,951,400.00 1.14 2,951,400.00
合 106,010,736.75 40.86 75,930,046.20
( )
期 余额 余额
类别 跌 准备/合 履 跌 准备/合 履
面余额 面 值 面余额 面 值
值准备 值准备
原 料 1,781,247,805.73 298,788,088.14 1,482,459,717.59 1,448,631,855.10 297,945,416.48 1,150,686,438.62
在产品 93,215,415.47 93,215,415.47 127,465,057.54 127,465,057.54
商品 2,411,693,008.82 110,765,973.26 2,300,927,035.56 2,637,613,868.07 191,932,957.10 2,445,680,910.97
合 4,286,156,230.02 409,554,061.40 3,876,602,168.62 4,213,710,780.71 489,878,373.58 3,723,832,407.13
表 注 第53页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期增 金额 期 少金额
类别 余额 期 余额
提 他 转回或转销 他
原 料 297,945,416.48 155,264,822.45 154,422,150.79 298,788,088.14
商品 191,932,957.10 283,432,265.74 364,599,249.58 110,765,973.26
合 489,878,373.58 438,697,088.19 519,021,400.37 409,554,061.40
表 注 第54页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(九) 他流 资产
目 期 余额 余额
增值税 250,433,205.46 232,759,133.01
得税 43,249,728.46 51,242,826.94
他 4,993,579.44 140,371.70
合 298,676,513.36 284,142,331.65
表 注 第55页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(十) 长期股 投资
期增
值准备 值准备期 余
被投资 余额 期 余额
余额 益法 确认的投资损 他综合收益 告发 金股利或利 提 值 额
追 投资 少投资 他 益
益 调整 润 准备 他
合营企业
若羌县金鼎矿业开发
限 任
小 3,307,333.57 3,307,333.57 3,307,333.57 3,307,333.57
联营企业
鄂尔多 限
内蒙 鄂尔多 联合
工 限
宁夏大 业 金
限 任
内蒙 东 铁路 限
任
海 铁 洲物流
限 任
内蒙 鄂尔多 永煤
矿业 限
鄂尔多 多能 补
能源 限
深圳鄂尔多 创展服
装 限
鄂尔多 合 生物
科 限
瑞奇德 疗
科 限
小 11,371,720,100.56 26,047,584.08 44,529,000.00 9,188,301.18 683,985,082.33 13,669,585.89 756,480,000.00 11,348,235,467.60 26,047,584.08
表 注 第56页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期增
值准备 值准备期 余
被投资 余额 期 余额
余额 益法 确认的投资损 他综合收益 告发 金股利或利 提 值 额
追 投资 少投资 他 益
益 调整 润 准备 他
合 11,375,027,434.13 29,354,917.65 44,529,000.00 9,188,301.18 683,985,082.33 13,669,585.89 756,480,000.00 11,351,542,801.17 29,354,917.65
表 注 第57页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(十一) 他 益工 投资
期 入
期 入 他 期 累 期 累 入
他综合 期确认的 指定 允 值
目 期 余额 余额 综合收益的利 入 他综合收 他综合收益的
收益的损 股利收入 入 他综合收益的原因
得 益的利得 损失
失
并非 交易目的而 的 益工
深圳 中科招商创业投资 限 137,310,000.00 59,354,897.00 77,955,103.00 77,955,103.00 32,775,000.00
并非 交易目的而 的 益工
海启源芯 力科 限 55,993,000.00 30,000,000.00 25,993,000.00 25,993,000.00
并非 交易目的而 的 益工
包神铁路 限 任 162,770,000.00 153,120,000.00 9,650,000.00 9,650,000.00 52,653,953.04
并非 交易目的而 的 益工
鄂尔多 部铁路 限 任 27,272,400.00 24,800,000.00 2,472,400.00 2,472,400.00
并非 交易目的而 的 益工
津商品交易服 管理集团 限 4,626,590.68 4,722,670.06 96,079.38 2,258,380.10
并非 交易目的而 的 益工
鄂尔多 尔 力科 限 314,662,700.00 190,000,000.00 124,662,700.00 124,662,700.00
并非 交易目的而 的 益工
博 顿科 股份 47,531,311.83 30,000,000.00 17,531,311.83 17,531,311.83
并非 交易目的而 的 益工
英中电科 限 任
并非 交易目的而 的 益工
宁夏鄂尔多 荣昌羊 品 限
合 750,166,002.51 491,997,567.06 258,264,514.83 96,079.38 258,264,514.83 2,258,380.10 85,428,953.04
表 注 第58页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(十 ) 他非流 金融资产
目 期 余额 余额
允 值 入 期损益的金融资产 52,279,953.39 51,100,000.00
中 债 工 投资
益工 投资 52,279,953.39 51,100,000.00
合 52,279,953.39 51,100,000.00
(十 ) 投资性 地产
目 及建筑物 合
—固定资产转入 731,250.00 731,250.00
—处置 1,049,786.00 1,049,786.00
— 提或摊销 63,759,432.08 63,759,432.08
—固定资产转入 709,312.50 709,312.50
—处置 571,778.63 571,778.63
表 注 第59页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 面 值 办妥产 证书原因
鄂尔多 产 74,601,026.42 尚在办理中
合 74,601,026.42
(十四) 固定资产
目 期 余额 余额
固定资产 16,288,994,262.17 17,729,879,015.67
固定资产清理
合 16,288,994,262.17 17,729,879,015.67
表 注 第60页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 及建筑物 机器设备 运输工 巷工 办 设备 合
— 置 54,152,751.41 147,224,037.50 12,364,651.92 596,330.28 25,938,651.41 240,276,422.52
—在建工程转入 278,568,809.60 766,341,503.29 926,544.99 39,452,200.56 1,085,289,058.44
—企业合并增 7,544,499.66 12,125,583.34 10,512.52 19,680,595.52
—汇率 影响 1,811,332.36 -227,003.32 27,724.94 167,108.84 1,779,162.82
—处置或 35,387,580.63 379,571,633.81 16,080,384.95 6,801,217.00 437,840,816.39
—转入投资性 地产 731,250.00 731,250.00
—转入在建工程 21,875,835.86 21,875,835.86
— 提 830,002,628.57 1,503,810,187.75 40,958,414.10 29,032,331.27 32,351,476.34 2,436,155,038.03
—企业合并增 314,354.16 4,609,457.79 7,038.72 4,930,850.67
—汇率 影响 389,227.47 -223,902.42 -3,795.26 167,583.50 329,113.29
—处置或 41,882,548.28 254,696,554.46 13,794,173.89 6,775,968.67 317,149,245.30
表 注 第61页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 及建筑物 机器设备 运输工 巷工 办 设备 合
—转入投资性 地产 709,312.50 709,312.50
—转入在建工程 21,108,539.79 21,108,539.79
— 提 303,467,499.50 96,642.04 50,753.72 303,614,895.26
—处置或 502,965.50 77,777,317.74 318,729.07 1,696.80 78,600,709.11
目 面 值 办妥产 证书的原因
昌 科 园 产 13,026,673.22 尚在办理中
浩特 产 22,134,879.24 尚在办理中
棋盘 产 6,954,856.99 尚在办理中
罕 园 产 145,965,116.12 尚在办理中
鄂托克旗源牧场 产 20,441,679.90 尚在办理中
表 注 第62页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 面 值 办妥产 证书的原因
鄂尔多 产 62,132.12 尚在办理中
合 208,585,337.59
(十 ) 在建工程
期 余额 余额
目
面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值
在建工程 965,978,487.98 405,200,280.76 560,778,207.22 1,105,452,994.79 422,162,038.59 683,290,956.20
工程物资 1,716,235.81 1,716,235.81 618,975.85 618,975.85
合 967,694,723.79 405,200,280.76 562,494,443.03 1,106,071,970.64 422,162,038.59 683,909,932.05
期 余额 余额
目
面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值
智能升 目 2,010,657.88 2,010,657.88
纺 SAP 期 543,396.22 543,396.22
罕 办 楼九楼设 施工 装 2,996,958.38 2,996,958.38
续蒸呢机 1,147,230.70 1,147,230.70
鄂尔多 中心仓(罕 )建设集 目 1,278,747.08 1,278,747.08
表 注 第63页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
目
面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值
纺 业部 SCM 期 目 325,471.70 325,471.70
桐 大楼 目 3,250,265.11 3,250,265.11
东祥生产设备升 改 目 34,772,884.61 34,772,884.61
多晶硅 25 万吨 除 颈增补设备 术改 276,541.41 276,541.41 276,541.41 276,541.41
罕 热电垃圾发电 目 37,735.85 37,735.85
罕 热电风电 目 572,010.45 572,010.45 7,952.00 7,952.00
工业 联网 础设施网络 改 升 目 33,152,252.60 33,152,252.60
炼炉 期工程 25,421,757.83 25,421,757.83
余热回收系统 发电机组节能降耗升 改 目 12,052,178.80 12,052,178.80 282,777.72 282,777.72
湟源县晒尔 石英岩 办矿山 目 11,301,319.45 11,301,319.45 11,301,319.45 11,301,319.45
素煤矿智能矿山建设 目 16,989,514.13 16,989,514.13
电 一矿综采设备 置 目 68,327,433.63 68,327,433.63
煤炭 元四 煤矿智能 矿山建设 目 13,098,938.05 13,098,938.05
阿尔巴 矿 16103 综采工作面增 设备 22,923,008.77 22,923,008.77
电力一 3 汽 机通流增容改 目 33,355,652.03 33,355,652.03
龙 业 600kt/a 真空 目 47,959,263.24 14,167,419.12 33,791,844.12 47,959,263.24 14,167,419.12 33,791,844.12
矿坑综合利用及地 境综合治理 目 10,880,961.23 10,880,961.23 9,731,246.30 9,731,246.30
西纳矿坑综合利用及地 境综合治理 目 70,681,911.83 70,681,911.83 14,324,131.00 14,324,131.00
水 供水能力提升 目管线工程设 39,656,507.47 39,656,507.47
西清工业 水扩能提标改 目 27,015,277.93 27,015,277.93
表 注 第64页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
目
面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值
他 116,157,393.81 116,157,393.81 174,737,857.06 174,737,857.06
合 965,978,487.98 405,200,280.76 560,778,207.22 1,105,452,994.79 422,162,038.59 683,290,956.20
表 注 第65页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
工程累 期利
工程 中 期
期转入固定 期 他 投入 利 资 资 资金
目 预算数 余额 期增 金额 期 余额 利 资
资产金额 少金额 预算 累 金额 率 来源
(%) 金额
例(%) (%)
品 硅铁产能
置换 术升 改
目
西金余热发电
限 余热回收系 168,507,000.00 5,276,812.03 142,369,164.32 147,645,976.35 87.62 100.00 自筹
统 发电机
余热回收系统
发电机组节能降耗 79,837,800.00 282,777.72 73,053,540.59 61,018,652.78 265,486.73 12,052,178.80 91.86 85.00 自筹
升 改 目
电 一矿综采设
备 置 目
合 气压缩机
目
龙 业 600kt/a
真空 目
西纳矿坑综合利
自筹/
用及地 境综合 333,768,100.00 14,324,131.00 56,357,780.83 70,681,911.83 21.18 40.00 120,250.00 120,250.00 2.34
借款
治理 目
喷 料 目 借款
合 2,575,310,970.09 751,029,864.75 572,718,933.19 584,477,395.14 265,486.73 739,005,916.07 92,567,783.72 120,250.00
表 注 第66页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期 提金额 提原因
合 8,460,000.00
表 注 第67页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(十 ) 生产性生物资产
目 畜牧 殖业 合
—外
—自 育 684,188.25 684,188.25
—处置
—
— 提 7,295.00 7,295.00
—处置
—
— 提
—处置
(十七) 使用 资产
使用 资产情
目 及建筑物 土地使用 合
表 注 第68页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 及建筑物 土地使用 合
— 增租赁 111,306,967.61 192,554,403.86 303,861,371.47
—处置或 131,373,224.11 131,373,224.11
—转出 固定资产
— 提 104,295,040.59 9,102,928.12 113,397,968.71
—转出 固定资产
—处置或 102,240,242.58 102,240,242.58
— 提
—转出 固定资产
—处置
表 注 第69页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(十 ) 无形资产
无形资产情
目 商标使用 土地使用 使用 术 利 采矿 合
— 置 1,499,067.45 9,942,154.75 76,885,052.24 88,326,274.44
—在建工程转入 13,934,333.17 13,934,333.17
—企业合并增 及 他 213,813,673.90 213,813,673.90
—处置 3,077,282.85 1,618,588.24 36,262,996.39 40,958,867.48
— 提 23,184,043.65 15,336,651.30 107,632.99 19,816,426.84 58,444,754.78
—企业合并增 及 他 18,726,270.56 18,726,270.56
—处置 2,443,711.11 1,634,002.70 30,238,361.58 34,316,075.39
表 注 第70页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 商标使用 土地使用 使用 术 利 采矿 合
— 提
—处置
表 注 第71页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(十九) 商誉
期增 期 少
被投资 或形 商誉的 余额 期 余额
企业合并形 他 处置 他
面原值
鄂尔多 集团东升包装 限 任 13,190,938.61 13,190,938.61
鄂尔多 羊 限 5,514,224.00 5,514,224.00
鄂尔多 时装 限 5,552,142.24 5,552,142.24
鄂托克旗誉 矿业 限 任 4,785,722.54 4,785,722.54
鄂尔多 东祥碳 硅 限 2,895,331.94 2,895,331.94
津铁合金交易 限 998,946.03 998,946.03
鄂托克旗联峰矿业 限 任 631,494.02 631,494.02
鄂托克旗西 工 限 任 274,889.98 274,889.98
鄂尔多 锦瑞泰石灰石销 限 任 24,246,048.18 24,246,048.18
鄂尔多 鄂尔多 欣电力 限 26,442,900.05 26,442,900.05
鄂尔多 源 工 限 任 117,725.44 117,725.44
鄂托克旗润祥石英石矿业 限 38,052,764.40 38,052,764.40
小 84,650,363.03 38,052,764.40 122,703,127.43
值准备
鄂尔多 集团东升包装 限 任 13,190,938.61 13,190,938.61
鄂尔多 羊 限 5,514,224.00 5,514,224.00
鄂尔多 时装 限 5,552,142.24 5,552,142.24
表 注 第72页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期增 期 少
被投资 或形 商誉的 余额 期 余额
企业合并形 他 处置 他
鄂尔多 东祥碳 硅 限 2,895,331.94 2,895,331.94
津铁合金交易 限 998,946.03 998,946.03
鄂托克旗联峰矿业 限 任 631,494.02 631,494.02
鄂托克旗西 工 限 任 274,889.98 274,889.98
鄂尔多 源 工 限 任 117,725.44 117,725.44
小 29,175,692.26 29,175,692.26
面 值 55,474,670.77 38,052,764.40 93,527,435.17
属资产组或资产组组合的构 及依据 属 营 部及依据 是否 前 保 一
鄂托克旗誉 矿业 限 任 包括流 资产 固定资产 无形资产 商誉 及流 负债 非流 负债 按 业 性 划 属 他业 是
鄂尔多 锦瑞泰石灰石销 限 任 包括流 资产 固定资产 无形资产 商誉 及流 负债 非流 负债 按 业 性 划 属 他业 是
鄂尔多 鄂尔多 欣电力 限 包括流 资产 固定资产 无形资产 商誉 及流 负债 非流 负债 按 业 性 划 属电力业 是
鄂托克旗润祥石英石矿业 限 包括流 资产 固定资产 无形资产 商誉 及流 负债 非流 负债 按 业 性 划 属矿产业 增
表 注 第73页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
注 1 鄂托克旗誉 矿业 限 任
的商誉 发生 值 收回金额是按照资产组的预 来 金流 的 值确定 据管理
层批准的 5 期 预算 础 的 金流预测来确定 值测试中采用的 他 键假设包括
产品预 销 毛利率 收入增长率 生产 及 他相 用 管理层 据 史
验及对 场发展的预测确定 述 键假设 金流预测 用的税前 率是 10.95% 述
假设用 析 资产组 或者资产组组合 的 回收性 据目前的测算 果 需 提商誉
值 但资产组的 来 金流 值 依据的 键假设 能 发生改 管理层认 如果
键假设发生负面 则 能 导 包含商誉的资产组 面 值超过 收回金额
注 2 鄂尔多 鄂尔多 欣电力 限
相 的商誉 发生 值 收回金额是按照资产组的预 来 金流 的 值确定
据管理层批准的 5 期 预算 础 的 金流预测来确定 值测试中采用的 他 键假
设包括 产品预 销 毛利率 收入增长率 生产 及 他相 用 管理层
据 史 验及对 场发展的预测确定 述 键假设 金流预测 用的税前 率是 9.94%
述假设用 析 资产组 或者资产组组合 的 回收性 据目前的测算 果 需 提
商誉 值 但资产组的 来 金流 值 依据的 键假设 能 发生改 管理层认 如
果 键假设发生负面 则 能 导 包含商誉的资产组 面 值超过 收回金额
注 3 鄂尔多 锦瑞泰石灰石销 限 任
任 相 的商誉 发生 值 收回金额是按照资产组的预 来 金流 的 值确定
据管理层批准的 5 期 预算 础 的 金流预测来确定 值测试中采用的 他 键
假设包括 产品预 销 毛利率 收入增长率 生产 及 他相 用 管理层
据 史 验及对 场发展的预测确定 述 键假设 金流预测 用的税前 率是
需 提商誉 值 但资产组的 来 金流 值 依据的 键假设 能 发生改 管理
层认 如果 键假设发生负面 则 能 导 包含商誉的资产组 面 值超过 收
回金额
注 4 鄂托克旗润祥石英石矿业 限
相 的商誉 发生 值 收回金额是按照资产组的预 来 金流 的 值确定 据管
理层批准的 5 期 预算 础 的 金流预测来确定 值测试中采用的 他 键假设包
括 产品预 销 毛利率 收入增长率 生产 及 他相 用 管理层 据
史 验及对 场发展的预测确定 述 键假设 金流预测 用的税前 率是 10.99%
表 注 第74页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
述假设用 析 资产组 或者资产组组合 的 回收性 据目前的测算 果 需 提
商誉 值 但资产组的 来 金流 值 依据的 键假设 能 发生改 管理层认 如
果 键假设发生负面 则 能 导 包含商誉的资产组 面 值超过 收回金额
( 十) 长期待摊 用
目 余额 期增 金额 期摊销金额 他 少金额 期 余额
水 使用 301,170,879.35 180,000.00 30,365,483.52 270,985,395.83
生产领用黄金 139,151,938.80 139,151,938.80
他 232,681,838.00 189,940,516.41 114,804,340.70 307,818,013.71
合 673,004,656.15 190,120,516.41 284,321,763.02 578,803,409.54
( 十一) 递延 得税资产和递延 得税负债
期 余额 余额
目 抵扣暂时性差 递延 得税资 抵扣暂时性差 递延 得税资
产 产
资产 值准备及固定资产 旧 974,835,301.26 153,182,850.98 796,701,204.35 133,402,440.31
实 内部交易利润 198,146,706.20 33,360,430.07 158,608,006.16 24,409,389.90
非 一 企业合并资产评估 值 61,155,828.13 15,263,157.71 113,374,388.15 28,312,064.53
租赁负债 174,624,831.54 43,743,099.32 183,639,371.80 43,151,075.42
他非流 金融资产 允 值 5,520,046.61 1,380,011.65
合 1,414,282,713.74 246,929,549.73 1,252,322,970.46 229,274,970.16
期 余额 余额
目
纳税暂时性差 递延 得税负债 纳税暂时性差 递延 得税负债
非 一 企业合并资产评估
增值
固定资产一 性扣除 793,050,716.56 120,045,948.88 844,596,485.58 136,589,580.60
使用 资产 343,717,395.78 68,503,774.34 178,758,291.65 42,139,716.07
他 益工 投资 允 值
他非流 金融资产 允 值
合 1,982,141,067.70 396,486,753.96 1,442,554,314.99 283,529,181.11
表 注 第75页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期
目 递延 得税资产和负 抵销 递延 得税资 递延 得税资产和负 抵销 递延 得税
债 抵金额 产或负债余额 债 抵金额 资产或负债余额
递延 得税资产 145,702,779.38 101,226,770.35 167,970,782.33 61,304,187.83
递延 得税负债 145,702,779.38 250,783,974.58 167,970,782.33 115,558,398.78
目 期 余额 余额
抵扣暂时性差 1,644,723,120.43 1,274,356,825.26
抵扣 损 2,343,903,917.40 1,550,927,332.38
合 3,988,627,037.83 2,825,284,157.64
份 期 余额 余额 备注
合 2,343,903,917.40 1,550,927,332.38
( 十 ) 他非流 资产
期 余额 余额
目 值 值
面余额 面 值 面余额 面 值
准备 准备
预 工程及设备款 19,026,833.71 19,026,833.71 67,924,791.25 67,924,791.25
预 款 47,345,334.00 47,345,334.00
合 19,026,833.71 19,026,833.71 115,270,125.25 115,270,125.25
表 注 第76页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十 ) 或使用 到限 的资产
期
目
面余额 面 值 限类型 限情 面余额 面 值 限类型 限情
银 兑汇票 银 兑汇票
资金 3,152,540,927.94 3,152,540,927.94 使用 限 保证金及 他 4,987,632,983.50 4,987,632,983.50 使用 限 保证金及 他
使用 限资金 使用 限资金
固定资产 9,928,602.52 297,858.08 抵 借款抵 2,511,348,398.63 916,783,056.16 抵 借款抵
收款 融资 100,000.00 100,000.00 借款 101,855,066.28 101,855,066.28 借款
无形资产 22,482,904.82 18,000,028.76 抵 借款抵
子 股 138,000,000.00 138,000,000.00 债 保
背书 确 背书 确
收票据 527,083,339.46 527,083,339.46 使用 限 388,555,729.63 388,555,729.63 使用 限
认票据 认票据
合 3,827,652,869.92 3,818,022,125.48 8,011,875,082.86 6,412,826,864.33
表 注 第77页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十四) 短期借款
短期借款 类
目 期 余额 余额
抵 借款 30,000,000.00 25,950,000.00
贴 票据 1,029,065,121.29 3,386,106,303.19
短期借款- 利 357,430.32 531,213.90
保证借款 70,000,000.00
信用借款 530,200,000.00 677,000,000.00
合 1,589,622,551.61 4,159,587,517.09
注1 截 2025 12 31 日 银 抵 借款 30,000,000.00 元系 集团 产 抵
注2 截 2025 12 31 日 贴 票据 1,029,065,121.29 元 集团出 贴
到期的银 兑汇票
( 十 ) 交易性金融负债
目 期 余额 余额
交易性金融负债
中 发 的交易性债
生金融负债
他
指定 允 值 入 期损益的金融负债 226,877,522.13
合 226,877,522.13
( 十 ) 生金融负债
生金融负债情
目 期 余额 余额
允 值 入 期损益的 生金融
负债
合 272,477.36
表 注 第78页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十七) 票据
种类 期 余额 余额
银 兑汇票 2,365,134,112.46 2,948,264,390.61
兑汇票 1,349,000.00 5,000,000.00
商业 兑汇票 11,440,983.73 35,970,614.56
合 2,377,924,096.19 2,989,235,005.17
( 十 ) 款
目 期 余额 余额
合 7,928,195,443.74 8,451,426,715.43
目 期 余额 偿 或 转的原因
中 工集团 限 41,700,927.20 尚 算
哈尔 空调股份 限 40,215,000.00 尚 算
中 学工程第四建设 限 39,052,101.25 尚 算
中 学工程第十四建设 限 25,848,708.65 尚 算
中 工业第 建设 限 23,783,641.17 尚 算
中铁一局集团 限 22,637,917.49 尚 算
中 学工程第十 建设 限 20,857,834.54 尚 算
合 214,096,130.30
表 注 第79页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十九) 合 负债
合 负债情
目 期 余额 余额
合 680,379,960.54 571,643,053.65
( 十) 职工薪酬
目 余额 期增 期 少 期 余额
短期薪酬 261,872,018.81 2,584,809,578.41 2,593,702,076.22 252,979,521.00
离职 福利-设定提 划 228,102,609.62 228,102,609.62
辞 福利 3,852,774.54 21,809,328.42 19,752,751.65 5,909,351.31
一 内到期的 他福利
合 265,724,793.35 2,834,721,516.45 2,841,557,437.49 258,888,872.31
目 余额 期增 期 少 期 余额
中 疗保险 56,373.59 91,284,237.37 91,340,610.96
工伤保险 11,405,449.00 11,405,449.00
生育保险 7,288,474.43 7,288,474.43
表 注 第80页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 余额 期增 期 少 期 余额
合 261,872,018.81 2,584,809,578.41 2,593,702,076.22 252,979,521.00
目 余额 期增 期 少 期 余额
老保险 223,305,351.84 223,305,351.84
失业保险 4,797,257.78 4,797,257.78
企业 金缴
合 228,102,609.62 228,102,609.62
( 十一) 交税
税 目 期 余额 余额
增值税 48,145,748.39 61,790,395.29
企业 得税 86,360,929.51 73,430,429.55
水利建设 金 26,799,869.73 26,537,229.57
资源税 29,963,258.47 22,737,538.33
水资源税 24,271,535.07 14,144,884.27
花税 6,223,028.39 7,286,723.65
境保 税 8,368,297.39 8,030,142.62
土地使用税 12,455,845.85 6,625,798.35
产税 37,604,129.30 37,268,792.63
城建税 5,720,543.25 9,454,751.17
教育 5,529,872.16 3,369,000.44
个人 得税 6,110,364.67 5,845,445.20
他 47,160,744.77 812,845.77
合 344,714,166.95 277,333,976.84
表 注 第81页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十 ) 他 款
目 期 余额 余额
他 款 1,199,104,174.02 822,282,346.44
合 1,199,104,174.02 822,282,346.44
他 款
目 期 余额 余额
股 转让款 13,500,000.00 13,500,000.00
来借款 539,615,976.48 138,039,500.00
保证金 318,965,747.07 308,242,168.54
来款 327,022,450.47 362,500,677.90
合 1,199,104,174.02 822,282,346.44
目 期 余额 偿 或 转的原因
鄂托克旗蒙晨投资集团 限 任 134,800,000.00 尚 算
鄂尔多 资产管理 香港 限 35,974,378.09 尚 算
赵 龙 13,500,000.00 尚 算
浙 邦诚服装 限 10,024,000.00 尚 算
合 194,298,378.09
( 十 )一 内到期的非流 负债
目 期 余额 余额
一 内到期的长期借款 464,400,000.00 537,800,000.00
一 内到期的长期借款利 1,304,295.77 1,899,432.96
一 内到期的长期 款 12,815,113.63 217,000,000.00
一 内到期的长期 款利 515,323.29 400,675.01
一 内到期的租赁负债 76,719,454.82 82,186,434.53
表 注 第82页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期 余额 余额
合 555,754,187.51 839,286,542.50
注 截 2025 12 31 日 一 内到期的长期借款包括
银 保证借款 340,000,000.00 元 内蒙 鄂尔多 投资 股集团 限 提供
保
银 保证借款 116,400,000.00 元 电 集团提供 保
银 信用借款 8,000,000.00 元
( 十四) 他流 负债
目 期 余额 余额
待转销 税 106,900,559.48 88,118,186.33
确认票据 527,083,339.46 388,555,729.63
履 碳排 113,432,045.28 183,647,942.59
合 747,415,944.22 660,321,858.55
( 十 ) 长期借款
目 期 余额 余额
抵 借款 270,000,000.00
保证借款 396,666,666.66 853,066,666.66
信用借款 1,086,500,000.00 320,000,000.00
合 1,483,166,666.66 1,443,066,666.66
注1 截 2025 12 31 日 保证借款 396,666,666.66 元系 内蒙 鄂尔多
投资 股集团 限 提供 保
( 十 ) 租赁负债
目 期 余额 余额
尚 支 的租赁 款额 174,624,831.54 186,976,999.26
一 内到期的租赁负债 76,719,454.82 82,186,434.53
合 97,905,376.72 104,790,564.73
表 注 第83页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十七) 长期 款
目 期 余额 余额
长期 款 930,536,863.84 1,346,217,162.98
款 202,128,000.00
合 930,536,863.84 1,548,345,162.98
目 期 余额 余额
长期 款 930,536,863.84 1,346,217,162.98
中 内蒙 鄂尔多 羊 集团 限 任
借款
采矿 资源 款 135,736,863.84 140,717,162.98
合 930,536,863.84 1,346,217,162.98
目 余额 期增 期 少 期 余额
超长期 债补 资金 202,128,000.00 23,234,226.66 225,362,226.66
合 202,128,000.00 23,234,226.66 225,362,226.66
( 十 ) 递延收益
目 余额 期增 期 少 期 余额
资产相 府补 197,073,324.37 280,660,000.00 75,270,050.07 402,463,274.30
收益相 府补 115,072,680.14 17,743,235.38 18,455,008.11 114,360,907.41
合 312,146,004.51 298,403,235.38 93,725,058.18 516,824,181.71
( 十九) 他非流 负债
目 期 余额 余额
土地配 3,161,191.67 4,001,773.05
供热系统管网初装 15,378,891.26 17,559,883.48
表 注 第84页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期 余额 余额
合 18,540,082.93 21,561,656.53
(四十) 股
期 增 +
目 余额 期 余额
发 股 股 金转股 他 小
股份总额 2,798,776,254.00 2,798,776,254.00
(四十一) 资
目 余额 期增 期 少 期 余额
股 溢 2,077,471,189.47 18,038,141.32 2,059,433,048.15
他资 122,669,225.25 122,669,225.25
中 原 资 转入 120,556,462.00 120,556,462.00
少数股东增资 92,529,300.00 92,529,300.00
他 75,058,534.53 14,864,491.50 5,187,459.75 84,735,566.28
合 2,367,728,249.25 14,864,491.50 23,225,601.07 2,359,367,139.68
注1 集团股 溢 资 少 要原因 电 集团收 少数股东 的鄂托克旗
泰矿业 限 任 股 及子 内蒙 鄂尔多 金 限 任 收 少数股东
的 津铁合金交易 限 股
注2 期 他增 要原因 期内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 内蒙 鄂尔多
联合 工 限 等联营 资 和 储备
注3 期 他 少 要原因 津 璞瑜科 限 任 期出 瑞奇德
疗科 限
表 注 第85页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(四十 ) 他综合收益
期金额
余
目 期 得税前发 前期 入 他综合 得税 税 属 母 税 属 少数 他综合收益 期 余额
额
生额 收益 期转入损益 用 股东 期转入留 收益
-2,132,255.23 258,168,435.45 63,353,888.71 173,691,779.38 21,122,767.36 171,559,524.15
综合收益
中 设定 益
划 额
益法 能转损益
的 他综合收益
他 益工 投资
-2,132,255.23 258,168,435.45 63,353,888.71 173,691,779.38 21,122,767.36 171,559,524.15
允 值
企业自身信用风险
允 值
合收益
中 益法 转损益的
他综合收益
他债 投资 允
值
金融资产 类 入
他综合收益的金额
他债 投资信用
值准备
金流 期储备
外 表 算差
额
他综合收益合 7,213,556.91 260,861,391.30 63,353,888.71 176,384,735.23 21,122,767.36 183,598,292.14
表 注 第86页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(四十 ) 储备
目 余额 期增 期 少 期 余额
全生产 201,221,299.62 215,752,857.23 220,977,286.57 195,996,870.28
合 201,221,299.62 215,752,857.23 220,977,286.57 195,996,870.28
(四十四) 盈余
目 余额 期增 期 少 期 余额
法定盈余 2,493,598,401.95 124,858,801.00 2,618,457,202.95
合 2,493,598,401.95 124,858,801.00 2,618,457,202.95
(四十 ) 配利润
目 期金额 期金额
调整前 配利润 13,076,837,805.83 13,724,077,174.69
调整 初 配利润合 数 调增+ 调
调整 初 配利润 13,076,837,805.83 13,724,077,174.69
期 属 母 者的净利润 2,362,771,161.71 1,846,937,908.62
提 法定盈余 124,858,801.00 255,156,274.28
提 任意盈余
提 一般风险准备
通股股利 1,679,265,752.40 2,239,021,003.20
转作股 的 通股股利
期 配利润 13,635,484,414.14 13,076,837,805.83
(四十 ) 营业收入和营业
期金额 期金额
目
收入 收入
营业 25,307,682,949.89 19,030,036,079.98 28,022,951,493.24 22,376,687,167.63
他业 433,492,935.42 197,296,126.36 380,518,873.71 161,594,112.39
合 25,741,175,885.31 19,227,332,206.34 28,403,470,366.95 22,538,281,280.02
表 注 第87页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
营业收入明
目 期金额 期金额
户合 产生的收入 25,703,975,840.56 28,366,605,662.80
租赁收入 37,200,044.75 36,864,704.15
合 25,741,175,885.31 28,403,470,366.95
表 注 第88页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 户合 产生的收入情 如
期金额 期金额
类别
营业收入 营业 营业收入 营业
按 块 类
羊 块 4,520,473,914.87 1,648,103,792.41 4,422,871,600.35 1,671,633,892.06
电 块 21,510,344,663.55 17,504,667,911.17 24,259,024,962.37 20,783,226,786.65
部间抵 326,842,737.86 49,584,599.07 315,290,899.92 38,510,064.01
合 25,703,975,840.56 19,103,187,104.51 28,366,605,662.80 22,416,350,614.70
按商品转让时间 类
在某一时点确认 25,571,299,558.65 19,103,187,104.51 28,238,806,579.15 22,416,350,614.70
在某一时段内确认 132,676,281.91 127,799,083.65
合 25,703,975,840.56 19,103,187,104.51 28,366,605,662.80 22,416,350,614.70
表 注 第89页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(四十七) 税金及
目 期金额 期金额
资源税 264,148,492.74 253,239,874.53
花税 23,373,964.75 26,749,638.60
土地使用税 61,088,736.35 58,656,575.74
水资源税 82,333,436.36 68,697,454.77
水利建设 金 4,550,594.54 4,600,578.55
教育 48,785,914.69 49,446,483.98
境保 税 39,507,658.29 35,733,806.83
税 44,658,158.19 104,653,882.13
产税 102,601,059.13 99,732,460.62
城 维 建设税 50,451,938.14 52,125,802.19
他 5,034,103.91 2,538,342.48
合 726,534,057.09 756,174,900.42
(四十 )销 用
目 期金额 期金额
职工薪酬 469,802,428.41 482,562,291.62
仓储租赁 184,446,951.93 233,011,214.75
广告 305,723,123.37 238,932,636.02
商场 用 247,136,658.70 213,928,562.06
办 107,814,107.95 89,012,477.37
资产摊销 71,886,325.07 75,819,243.00
运 35,249,105.99 44,707,065.80
包装 26,262,105.25 23,980,057.50
车 交通 16,823,301.61 19,020,477.99
商标使用 13,207,547.16 13,207,547.16
佣金及手续 13,223,217.16 18,374,483.14
他 20,702,431.54 18,794,782.73
合 1,515,948,163.47 1,476,903,675.10
表 注 第90页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(四十九) 管理 用
目 期金额 期金额
职工薪酬 619,045,361.24 589,807,669.81
资产摊销 200,312,356.49 192,672,438.56
咨询 68,972,012.22 75,025,944.58
办 87,226,896.94 45,776,600.87
车 交通 24,148,503.49 23,959,036.12
业 招待 12,666,850.98 14,602,916.96
物业 15,000,179.90 10,702,716.32
机物料 耗 14,603,029.42 12,155,334.93
修理 22,711,416.61 15,661,077.70
保险 2,263,550.64 2,114,807.40
矿产资源补偿 8,980,913.98 8,357,996.00
他 31,763,170.23 18,053,308.20
合 1,107,694,242.14 1,008,889,847.45
( 十) 研发 用
目 期金额 期金额
职工薪酬 74,249,667.55 62,984,290.19
委托研发 用 38,405,169.70 37,971,491.62
料 力 64,912,624.19 24,775,820.66
设 用 47,698.50 33,262,529.77
他 用 20,625,132.82 19,539,202.26
合 198,240,292.76 178,533,334.50
( 十一) 用
目 期金额 期金额
利 用 116,874,513.97 192,915,637.37
中 租赁负债利 用 7,497,405.05 7,908,257.75
利 收入 104,529,049.46 123,872,513.89
汇兑损益 -1,526,256.73 -9,884,905.32
他 42,115,089.54 30,223,278.19
合 52,934,297.32 89,381,496.35
表 注 第91页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十 ) 他收益
目 期金额 期金额
府补 183,046,665.15 159,653,264.86
税 抵 89,936,588.03 165,615,556.82
扣个人 得税手续 2,297,814.66 1,759,167.87
直接 免的增值税 3,285,682.11 239,549.70
合 278,566,749.95 327,267,539.25
( 十 ) 投资收益
目 期金额 期金额
益法 算的长期股 投资收益 687,135,483.72 1,129,269,783.12
处置长期股 投资产生的投资收益 20,198,142.63 28,354,533.38
他 益工 投资 期间 得的股利收入 85,428,953.04 14,506,371.76
处置交易性金融资产 得的投资收益 12,913,442.51
处置 生工 得的投资收益及 他 -142,000.00 -2,746.00
合 792,620,579.39 1,185,041,384.77
( 十四) 允 值 收益
产生 允 值 收益的来源 期金额 期金额
交易性金融资产 21,724.64 19,967.50
他非流 金融资产 1,179,953.39
交易性金融负债 -39,517,506.87 -50,554,289.57
合 -38,315,828.84 -50,534,322.07
( 十 ) 信用 值损失
目 期金额 期金额
收 款坏 损失 -15,815,026.70 -10,889,795.93
他 收款坏 损失 -4,907,646.53 4,570,726.63
合 -20,722,673.23 -6,319,069.30
表 注 第92页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十 ) 资产 值损失
目 期金额 期金额
固定资产 值损失 303,614,895.26 361,207,154.43
在建工程 值损失 8,460,000.00 186,620,472.44
跌 损失及合 履 值损失 326,414,678.02 451,249,094.78
预 款 坏 损失 3,776,948.99 -874,144.21
合 642,266,522.27 998,202,577.44
( 十七) 资产处置收益
目 期金额 期金额 入 期非 常性损益的金额
资产处置利得 9,645,934.71 9,171,961.20 9,645,934.71
合 9,645,934.71 9,171,961.20 9,645,934.71
( 十 ) 营业外收入
入 期非 常性损益
目 期金额 期金额
的金额
保险索赔收入 10,196,728.51 5,602,455.59 10,196,728.51
无 支 的款 2,894,026.13 758,873.04 2,894,026.13
罚款收入 18,143,800.19 5,139,156.09 18,143,800.19
府补 25,840.00
他 5,959,856.22 7,194,484.55 5,959,856.22
合 37,194,411.05 18,720,809.27 37,194,411.05
( 十九) 营业外支出
入 期非 常性损
目 期金额 期金额
益的金额
对外捐赠 6,863,741.45 20,478,322.70 6,863,741.45
罚款 10,582,257.93 6,279,943.55 10,582,257.93
非流 资产毁损 损失 18,471,802.33 10,715,496.46 18,471,802.33
碳排 履 67,344,811.50 411,669,375.19 67,344,811.50
他 3,679,128.06 5,486,438.77 3,679,128.06
合 106,941,741.27 454,629,576.67 106,941,741.27
表 注 第93页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( 十) 得税 用
目 期金额 期金额
期 得税 用 608,263,719.98 400,507,848.76
递延 得税 用 -10,439,340.89 29,922,827.92
合 597,824,379.09 430,430,676.68
目 期金额
利润总额 3,263,718,882.14
按法定[或 用]税率 算的 得税 用 815,929,720.54
子 用 税率的影响 -258,183,743.79
调整 前期间 得税的影响 -34,860,329.42
非 税收入的影响 -57,859,049.87
抵扣的 用和损失的影响 8,900,835.14
使用前期 确认递延 得税资产的 抵扣 损的影响 -105,583,089.77
期 确认递延 得税资产的 抵扣暂时性差 或 抵扣 损的影响 195,322,080.82
他 34,157,955.44
得税 用 597,824,379.09
( 十一) 金流 表 目
目 期金额 期金额
款 156,524,669.94 320,684,859.14
利 收入 109,777,809.91 90,285,873.71
来款 及 他 590,493,598.00 699,025,871.16
合 856,796,077.85 1,109,996,604.01
目 期金额 期金额
销 用 789,812,458.06 675,683,761.89
表 注 第94页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期金额 期金额
管理 用 288,336,524.41 201,983,480.00
用 67,662,720.37 21,796,005.10
来款 及 他 524,103,658.43 510,005,942.55
合 1,669,915,361.27 1,409,469,189.54
目 期金额 期金额
投标保证金及履 保证金 58,491,719.50 51,147,851.23
来款 及 他 285,426,557.74
合 343,918,277.24 51,147,851.23
目 期金额 期金额
投标保证金及履 保证金 92,791,701.20 78,682,588.40
来款 及 他 282,382,331.19
合 375,174,032.39 78,682,588.40
目 期金额 期金额
得联营 红 841,908,953.04 1,435,249,622.00
合 841,908,953.04 1,435,249,622.00
目 期金额 期金额
投资支 的 金 44,529,000.00 67,664,000.00
合 44,529,000.00 67,664,000.00
表 注 第95页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期金额 期金额
收回保证金及利 3,206,065,943.43 2,109,729,380.43
来款 2,887,000,000.00 2,230,000,000.00
合 6,093,065,943.43 4,339,729,380.43
目 期金额 期金额
个 票据保证金 2,331,573,398.34 3,925,985,798.74
来款 3,178,835,629.16 3,300,405,290.00
收 少数股东股 25,144,800.00 24,835,590.68
支 使用 资产租金 300,527,458.36 92,266,052.89
合 5,836,081,285.86 7,343,492,732.31
期增 期 少
目 余额 期 余额
金 非 金 金 非 金
短期借款 4,159,056,303.19 5,336,310,859.40 7,906,102,041.30 1,589,265,121.29
长期借款 1,443,066,666.66 1,098,000,000.00 273,500,000.00 784,400,000.00 1,483,166,666.66
一 内到期的长期借款 537,800,000.00 784,400,000.00 857,800,000.00 464,400,000.00
合 6,139,922,969.85 6,434,310,859.40 784,400,000.00 9,037,402,041.30 784,400,000.00 3,536,831,787.95
( 十 ) 金流 表补充资料
补充资料 期金额 期金额
净利润 2,665,894,503.05 1,968,029,444.04
信用 值损失 -20,722,673.23 -6,319,069.30
资产 值准备 642,266,522.27 998,202,577.44
固定资产 旧 2,500,952,895.90 2,513,251,234.68
气资产 耗
表 注 第96页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
补充资料 期金额 期金额
使用 资产 旧 113,397,968.71 117,714,205.34
无形资产摊销 58,444,754.78 65,645,979.60
长期待摊 用摊销 284,321,763.02 128,315,877.06
处置固定资产 无形资产和 他长期资产的损失
-9,645,934.71 -37,526,494.58
收益 “ ” 填列
固定资产 损失 收益 “ ” 填列 18,471,802.33 10,715,496.46
允 值 损失 收益 “ ” 填列 38,315,828.84 50,534,322.07
用 收益 “ ” 填列 67,662,720.37 98,673,253.89
投资损失 收益 “ ” 填列 -772,422,436.76 -1,156,686,851.39
递延 得税资产 少 增 “ ” 填列 -39,922,582.52 7,135,339.93
递延 得税负债增 少 “ ” 填列 71,871,687.09 22,787,487.99
的 少 增 “ ” 填列 -72,445,449.31 108,898,824.81
营性 收 目的 少 增 “ ” 填列 131,468,219.44 274,404,638.65
营性 目的增 少 “ ” 填列 -1,160,309,461.13 -649,026,479.04
他
营活 产生的 金流 净额 4,517,600,128.14 4,514,749,787.65
债 转 资
一 内到期的 转换 债
租赁负债方式 得使用 资产 122,243,033.25 130,225,345.25
金的期 余额 2,277,884,106.18 2,271,168,116.49
金的期初余额 2,271,168,116.49 2,738,474,628.46
金等 物的期 余额
金等 物的期初余额
金及 金等 物净增 额 6,715,989.69 -467,306,511.97
目 金额
期发生的企业合并 期支 的 金或 金等 物 185,646,963.52
中 鄂托克旗润祥石英石矿业 限 185,646,963.52
买日子 的 金及 金等 物 6,188,394.37
中 鄂托克旗润祥石英石矿业 限 6,188,394.37
前期间发生的企业合并 期支 的 金或 金等 物
中 鄂托克旗润祥石英石矿业 限
表 注 第97页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 金额
得子 支 的 金净额 179,458,569.15
目 期 余额 余额
一 金 2,277,884,106.18 2,271,168,116.49
中 金 4,738.67 940,710.85
随时用 支 的数
随时用 支 的银 款 2,218,022,877.75 2,247,461,413.40
随时用 支 的 他 资金 59,856,489.76 22,765,992.24
用 支 的 中央银 款
业款
业款
金等 物
中 个 内到期的债 投资
期 金及 金等 物余额 2,277,884,106.18 2,271,168,116.49
中 但 能 母 或集团内 他子 使用的 金
和 金等 物
属 金及 金等 物的 资金
属 金及 金等 物的
目 期 余额 余额
理
银 兑汇票保证金 3,000,448,433.95 4,670,474,885.73 银 兑汇票保证金
履 保证金及 他 111,250,366.70 271,067,210.03 履 保证金及 他
提 到期保证金利 40,842,127.29 46,090,887.74 提 到期保证金利
合 3,152,540,927.94 4,987,632,983.50
( 十 )外 性 目
目 期 外 余额 算汇率 期 算人民 余额
资金 50,483,174.20
中 美元 6,472,621.61 7.0288 45,494,762.77
欧元 603,560.93 8.2355 4,970,626.04
缅 5,389,513.44 0.0033 17,785.39
收 款 27,652,896.43
表 注 第98页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期 外 余额 算汇率 期 算人民 余额
中 美元 3,875,089.01 7.0288 27,237,225.63
欧元 50,473.05 8.2355 415,670.80
他 收款 199,337.05
中 美元 28,360.04 7.0288 199,337.05
款 26,211,619.28
中 美元 3,673,139.91 7.0288 25,817,765.80
欧元 47,823.87 8.2355 393,853.48
( 十四) 租赁
作 租人
目 期金额 期金额
租赁负债的利 用 7,497,405.05 7,908,257.75
入相 资产 或 期损益的简 处理的短期租赁
用
入相 资产 或 期损益的简 处理的 值资产
租赁 用 值资产的短期租赁 用除外
入相 资产 或 期损益的 纳入租赁负债 的
租赁 款额
中 租回交易产生部
转租使用 资产 得的收入
租赁相 的总 金流出 399,590,751.30 174,191,002.73
租回交易产生的相 损益
租回交易 金流入
租回交易 金流出
表 注 第99页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
合并 围的 更
(一) 非 一 企业合并
股 得 股 得 股 得 买日的确 买日 期 被 买 买日 期 被 买方 买日 期 被 买方的
被 买方 股 得 买日
时点 例 % 方式 定依据 方的收入 的净利润 金流
鄂托克旗润祥石英石
矿业 限
表 注 第100页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 鄂托克旗润祥石英石矿业 限
合并 193,638,490.81
— 金 193,638,490.81
—非 金资产的 允 值
—发 或 的债 的 允 值
—发 的 益性证 的 允 值
—或 对 的 允 值
— 买日 前 的股 买日的 允 值
— 他
合并 合 193,638,490.81
得的 辨认净资产 允 值份额 155,585,726.41
商誉/合并 小 得的 辨认净资产 允 值份额的金额 38,052,764.40
鄂托克旗润祥石英石矿业 限
买日 允 值 买日 面 值
资产 267,911,875.71 98,620,829.76
资金 8,709,158.32 8,709,158.32
收 款 17,213,252.88 17,213,252.88
收款 融资 241,000.00 241,000.00
预 款 397.43 397.43
他 收款 23,679,233.87 23,679,233.87
他流 资产
固定资产 14,995,574.12 6,335,497.08
在建工程
无形资产 200,213,389.61 39,582,420.70
长期待摊 用
递延 得税资产
他非流 资产
收票据 2,859,869.48 2,859,869.48
负债 112,326,149.30 70,003,387.80
短期借款
款 1,322,672.81 1,322,672.81
表 注 第101页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
鄂托克旗润祥石英石矿业 限
买日 允 值 买日 面 值
合 负债
职工薪酬 495,533.79 495,533.79
交税 4,794,909.59 4,794,909.59
他 款 42,558,958.22 42,558,958.22
一 内到期的非流 负债 7,016,882.71 7,016,882.71
他流 负债 800,774.95 800,774.95
长期 款 13,013,655.73 13,013,655.73
预 负债
递延 得税负债 42,322,761.50
净资产 155,585,726.41 28,617,441.96
少数股东 益
得的净资产 155,585,726.41 28,617,441.96
表 注 第102页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( ) 处置子
丧失 原子
丧失
处置 款 处 股 投
丧失 丧失 丧失 日
丧失 置投资对 的 日合并 资相 的
丧失 时 丧失 日合并 按照 允 值 合并 表层
时 丧失 合并 表 他综合
子 时点的处置 点的处 时点的判断 日剩 表层面 剩余股 产生 面剩余股 允
点的处 的时点 层面 子 表层面 收益转入
款 置 例 依据 余股 剩余股 的 的利得或损失 值的确定方法
置方式 净资产份 剩余股 投资损益
% 的 面 值 及 要假设
额的差额 的 /留 收
例
允 值 益的金额
鄂托克旗祥屹矿
业 限 任
( ) 他原因的合并 围
子 内蒙 鄂尔多 易 限 期投资设立鄂尔多 香港 限 股 例 100% 子 电
集团 期投资设立鄂尔多 晟 职业 能 学校 投资 例 100% 子 电 集团 期投资设立鄂尔多 急救援服
限 投资 例 100%
电 集团 子 青海 惠供 链管理 限 期完 注销手续
子 海鄂尔多 服装 股 限 期 收合并 子 浙 派瑞德羊 服饰 限 电 集团 子 内蒙 鄂尔多
表 注 第103页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
金 限 任 期 收合并鄂尔多 西金微硅粉 限 任 子 电 集团 期 收合并 子 鄂尔多 惠 包
装 品 限 任 电 集团 子 内蒙 鄂尔多 煤炭 限 任 期 收合并内蒙 鄂尔多 电力 限 任 内蒙 鄂尔
多 高 料 限
七 在 他 体中的 益
(一) 在子 中的 益
股 例(%)
子 注 地 业 性 得方式
直接 间接
内蒙 鄂尔多 东胜
内蒙 鄂尔多 易 限 自营及 理出 羊 品等 100.00 设立
达拉特 路 102
内蒙 鄂尔多 东胜
内蒙 鄂尔多 服装 限 生产销 服装服饰 羊 品 100.00 设立
达拉特 路 32
西城 街5
鄂尔多 大酒店 限 100.00 设立
海 长宁 霞路
海鄂尔多 实业 限 销 羊 品 100.00 设立
浩特 鄂尔多 羊 品 限 浩特 哈达 山羊 毛 畜产品收 工 选洗 输 纺 针 羊 和毛 品的销
济开发
内蒙 鄂尔多 鄂托
电 集团 发电 供电 铁合金 煤炭 工及 产品销 引水 供水 水处理 77.97 一 企业合并
克旗棋盘 工业园
鄂尔多 东胜 达拉
鄂尔多 东 商 限 产管理 租赁 维 100.00 一 企业合并
特 路 102
鄂尔多 集团东升包装 限 内蒙 鄂尔多 东胜 非 一 企业合
装潢 纸箱纸 纸袋生产销 毛 洗净剂等生产销 100.00
任 东街 11 并
通 漷县镇 非 一 企业合
鄂尔多 羊 限 羊 品的生产 销 88.28
汽车雨 厂 并
表 注 第104页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
股 例(%)
子 注 地 业 性 得方式
直接 间接
海 青浦 外青 非 一 企业合
海鄂尔多 服装 股 限 服装服饰 羊 品及纺 品销 100.00
路 7888 并
内蒙 鄂尔多 东胜 羊 业 产品 料 术 工艺的开发和示 使用 羊 策研究服
内蒙 羊 术研究院 限 100.00 一 企业合并
罕 轻纺街 1 羊 信 咨询服 羊 服 羊 术服 羊 业 作服
河 省邢 清河县葛 羽毛 及 品销 羽毛 及 品 针纺 品及原料销 信
河 晟羊 品 限 任 80.00 设立
庄镇大裴 侧 术咨询服 物 出 术 出
鄂尔多 东胜 罕
服装 版师 花工 染 整理工 染洗涤工 染烘 工 染定型工等
鄂尔多 育职业 学校 镇 羊 产业园 １ 100.00 设立
工种
一般 目 术服 术开发 术咨询 术交流 术转让 术 广
鄂尔多 海 智能科 合 企 海 静 愚园路 料 术研发 料 术 广服 人工智能 业 用系统集 服 人工
业 限合 246 10 3E 智能 用 开发 人工智能 础资源 术 信 咨询服 信 术咨
询服 信 系统集 服 科 中 服
鄂尔多 海 企业管理 限 海 静 愚园路 企业管理 企业管理咨询 及展览服 礼仪服 企业形象策划 目策
品牌管理 服装服饰批发 服装服饰出租 服装服饰 服装 服饰检验 整
海 静 西路
鄂尔多 来 尚品牌发展 海 理服 针纺 品销 产业用纺 品销 业设 服 术服
限 术开发 术咨询 术交流 术转让 术 广 面设 包装服 广
告发 数 广告发 广告设 理 及展览服 等
卾尔多 缅甸 针 品 限 缅甸 羊 品生产 工 销 100.00 设立
ErdosEuropeS.R.LconSocioUnico 意大利 羊 品生产 工 销 100.00 设立
内蒙 自治 鄂尔多
鄂尔多 东 企业管理 限 任 术服 术开发 术咨询 术交流 术转让 术 广和信 咨询服
东胜 罕 轻纺街 2 100.00 设立
表 注 第105页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
电 集团 属子 情 如
股 例(%)
子 注 地 业 性 得方式
直接 间接
内蒙 鄂尔多 EJM 锰合金 限 鄂托克旗棋盘 镇工业园 硅锰合金 高碳锰铁及硅铁产品 51.00 设立
内蒙 鄂尔多 金 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 铁合金产品的 工 炼 销 及 出 易 100.00 设立
鄂尔多 西金矿 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 铁合金产品的 工 炼和销 100.00 设立
津 海 津开发 铁合金产品及 属产品 锰矿石 皮 铬矿石等矿产品的批发
津西金 易 限 100.00 设立
第四大街 5 A 805 自营和 理 物 出 术 出
津 济 术开发 海路 非 一 企业合
津铁合金交易 限 办铁合金交易 场 提供 场电子交易服 79.09
津 济 术开发 海路
津合金合力 易 限 铁合金产品及 属产品 矿产品 煤炭除外 的批发 60.00 设立
西宁 济 术开发 甘河工 非 一 企业合
青海 通高纯 料开发 限 铁合金 矿产品 色金属 工销 100.00
业园 并
非 一 企业合
青海物通铁合金 限 县威 镇 郊 1 铁合金 炼 旧物资收 石英岩开采 销 100.00
并
非 一 企业合
青海 通硅石开发 限 湟中县李家山镇 矿产品开采 销 77.78
并
青海省湟源县大 镇拉拉 非 一 企业合
青海 晟铁合金 炼 限 任 硅铁的生产 销 100.00
并
青海 晟矿业 限 任 湟源县大 镇大 工业园 硅石开采 深 工 销 100.00 设立
内蒙 鄂尔多 电力 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 火力发电 供 电 100.00 设立
内蒙 鄂尔多 煤炭 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 煤炭深 工 炼焦 煤炭 矸石 粉煤灰销 100.00 设立
鄂尔多 西达选煤 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 煤炭洗选 工 销 100.00 设立
内蒙 西盛煤焦 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 炭 原剂 活性石灰 煤焦 工及产品销 100.00 设立
内蒙 鄂尔多 物流 限 鄂托克旗棋盘 镇工业园 道路 物运输 仓储 包装 运输 100.00 设立
表 注 第106页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
股 例(%)
子 注 地 业 性 得方式
直接 间接
内蒙 鄂尔多 循 济 术研发 限
鄂托克旗棋盘 镇工业园 研究 开发循 济 节能 排 综合利用 提供 术转让 术咨询 100.00 设立
保工程建设及运营管理 生活 水 工业 水及固体 物处理
内蒙 西清 保工程 限 鄂托克旗棋盘 镇工业园 100.00 设立
染治理 中水回用
海 浦东 浦东 路 能源 料 工 金 保领域内的 术开发 术咨询
海鄂尔多 工业 术 限 100.00 设立
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
发电供电 铝 炭黑 硅胶 4A 石 高精 铝 带箔及
内蒙 鄂尔多 高 料 限 托克旗棋盘 镇工业园 100.00 一 企业合并
游产品和 它 相 的铝产品的生产 销
工东楼 222 间
鄂托克旗棋盘 镇骆驼山矿 非 一 企业合
鄂尔多 联峰矿业 限 任 灰生产 销 建筑 料 工产品销 100.00
文强采石厂 并
非 一 企业合
鄂尔多 源 工 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 电石的生产及销 87.38
并
非 一 企业合
榆林 龙 科 限 任 陕西省榆林 米脂县 工业 生产销 100.00
并
棋盘 高载能工业园 非 一 企业合
鄂托克旗 业 工 限 任 石料 灰生产 销 55.00
晶硅 东侧 并
棋盘 镇尔格 嘎查牧民阿 非 一 企业合
鄂托克旗 泰矿业 限 任 石灰岩开采销 100.00
腾 劳草场 并
海 西汇水 限 任 海 海 水资源开发 销 100.00 设立
鄂尔多 西运 交 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 城 城 汽车 运 100.00 设立
鄂托克旗棋盘 镇电 大厦
鄂托克旗恬然生 牧业 限 任 牲畜 殖 蔬菜 水果 谷物 苗木 花 种植 100.00 设立
鄂尔多 西苑物业管理服 限 任
鄂托克旗棋盘 镇工业园 物业管理服 餐饮服 100.00 设立
鄂尔多 西 供热 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 热力供 供热设备及管网的维 管理 100.00 设立
鄂尔多 西垣 砖 限 任 鄂托克旗棋盘 镇工业园 免 砖 销 100.00 设立
内蒙 自治 海 海
海 西汇渔业 限 任 鱼及销 100.00 设立
拉僧庙镇雀沟儿
表 注 第107页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
股 例(%)
子 注 地 业 性 得方式
直接 间接
供 链管理 供电业 营 凭许 证 营 金属 品 工产品
津自 试验 中心商 险品 剧毒品 易 毒品除外 铁矿石 铝矿石 锰矿石 铬矿石
津鄂尔多 供 链管理 限 任 100.00 设立
熙元广场 2-602 镍矿石 石灰石 硅石 机械设备及配 算机 批发
机械设备维修及租赁
电力 销 热力 销 水 热水 蒸汽的销 配电网的投资建设和
运营管理 电力设施维修 电力工程服 电力设备检修 电力运营管
内蒙 配 电 限 鄂托克旗棋盘 镇工业园 理服 能源和微电网系统的 术开发 术咨询 术转让 术 100.00 设立
服 电力 目的投资建设 供热管网 水管网的投资建设 电力配
销 机械设备供
发电业 输电业 供 配 电业 建设工程施工 术服
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
术开发 术咨询 术交流 术转让 术 广 能发电 术
内蒙 鄂尔多 绿能科 限 托克旗棋盘 镇工业园 和 100.00 设立
服 伏发电设备租赁 风力发电机组及 部 销 通用设备修理
街 8 电 大厦
风力发电 术服 工程和 术研究和试验发展
火力发电活 电力供 供热 营 煤炭 炭 焦炭 粉煤灰 硅
内蒙 自治 鄂尔多
内蒙 瀚联循 济科 限 铁 硅锰 铁合金的生产 工及销 机械设备维修 租赁 企业信 100.00 设立
旗嘎鲁 镇神水
咨询服 物及 术 出 易
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
非 一 企业合
鄂托克旗誉 矿业 限 任 托克旗棋盘 镇尔格 嘎查 石灰石开采及销 100.00
并
滴沥 矿
内蒙 自治 鄂托克旗棋盘
内蒙 鄂尔多 学工业 限 生产合 肥和 然气 工 煤 工的生产 销 100.00 一 企业合并
工业园
内蒙 自治 鄂尔多 碳的生产 销 工容器及 设备配 生产 销 出 企
内蒙 鄂尔多 联海 工 限 95.00 一 企业合并
旗嘎鲁 镇神水 业相 生产 术 料 设备 仪器仪表及 配
内蒙 自治 鄂尔多 鄂 编 袋生产 销 原 料销 塑料 粒生产 销 塑机配 销
鄂尔多 惠 包装 品 限 任 100.00 一 企业合并
托克旗棋盘 工业园 自营和 理各类商品及 术的 出 业
能源 料 工 金 羊 纺 精 学品 保 节能
固 资源 领域内的 术开发 术咨询 术服 术转让 聚合
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
引发剂 EHP 过 碳酸 - 2- 酯[含 ≤52% 在水 冻 中
鄂尔多 瀚博科 限 托克旗棋盘 镇 路 泰 100.00 一 企业合并
稳定弥散] CNP 过 癸酸枯酯[含 ≤52% 在水中稳定弥散]
发祥物流园西侧
剂 粘釜剂 剂 PVC 热稳定剂 鱼眼剂 水处理缓蚀剂
脱 剂的生产及销
内蒙 自治 鄂尔多 鄂 醇 醇 脱 水 碳气体生产 销 物 出 业
鄂尔多 碳氢能源科 限 100.00 一 企业合并
托克旗棋盘 镇富康街 鄂 能源 术研发 广 转让 咨询服
表 注 第108页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
股 例(%)
子 注 地 业 性 得方式
直接 间接
尔多 氯碱 工电石一
对面
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
鄂尔多 清能 料 限 托克旗开发 棋盘 工业园 水泥生产 销 水 液 气 余热 余压资源综合利用 100.00 设立
电 大厦办 101
青海省西宁甘河工业园 甘 余热发电 厂内自供电 供热 铁合金 矿产品 色金属 工及销
青海 通余热资源综合利用 限 100.00 设立
东一路 5 蒸汽销
内蒙 自治 鄂尔多 康
巴 鄂尔多 高 术产 术服 术开发 术咨询 术交流 术转让 术 广
内蒙 碳铁合金科 限 100.00 设立
业开发 算大数据企业 业设 服
总部 地 808
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
托克旗棋盘 镇富康街 鄂
鄂尔多 西金余热发电 限 热力生产和供 供电业 发电业 输电业 供 配 电业 100.00 设立
尔多 金 业部综合办
楼 206
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
托克旗棋盘 镇富康街 西 生资源销 水处理及 生利用 水 境 染 治服 非常规
鄂托克旗蓝清 保 限 任 100.00 设立
清 保 办 楼2楼 2 水源利用 术研发 保咨询服
海 静 西路
鄂尔多 科 海 限 1728-1746 1 幢 20 餐饮服 服 100.00 设立
楼 2013
内蒙 自治 鄂尔多 鄂 蔬菜种植 鲜蔬菜 ; 鲜蔬菜批发 智能 业管理 食用 产品批
鄂托克旗怡然 牧业 限 托克旗棋盘 镇和 街 电 发 花 种植 牲畜销 食用 产品 包装服 鲜水果批发 100.00 一 企业合并
集团办 楼一楼 104 鲜水果
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
电力 蒸气 热水的生产 供 及 企业 需的产品 设备 术服 非 一 企业合
鄂尔多 鄂尔多 欣电力 限 托克旗棋盘 镇镇 府西 7 100.00
的 出 业 并
处
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
鄂尔多 锦瑞泰石灰石销 限 任 非 一 企业合
托克旗棋盘 镇骆驼山胡杨 石灰岩开采 工 销 等服 100.00
并
矿业西 200 米处
鄂托克旗西纳 保工程 限 内蒙 自治 鄂尔多 鄂 固体 物治理 保咨询 术咨询等服 70.00 设立
表 注 第109页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
股 例(%)
子 注 地 业 性 得方式
直接 间接
托克旗棋盘 镇棋盘 西街
鄂尔多 电 大厦 3 楼西
开展电工 焊工 工总 工 无机 学 生产工 学检验员
内蒙 鄂尔多 鄂托克旗棋 配电运 值班员 设备点检员 锅炉设备检修工 发电集 值班员
鄂尔多 晟 职业 能 学校 100.00 设立
盘 鄂 文 体育中心 4 楼 作业设备操作维修 支 工 炼焦工 劳 系 调师 企业人
力资源管理师 职业 师 营 师 算机操作员
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
托克旗棋盘 镇尔格 嘎查 非 一 企业合
鄂托克旗润祥石英石矿业 限 土 石开采 100.00
东 石料厂 鄂托克旗润祥 并
石英石矿院内
内蒙 自治 鄂尔多 鄂
紧急救援服 业 含教育 职业 能 等需 得许
托克旗棋盘 镇工业街 内
的 术服 术开发 术咨询 术交流 术转让
鄂尔多 急救援服 限 蒙 鄂尔多 电力 金集团 100.00 设立
术 广 术服 全咨询服 特种作业人员 全 术
股份 限 氯碱 工
劳 服 含劳 派遣
东 50 米
注 1 在子 的 股 例 表 例的说明
通过全资子 鄂尔多 东 企业管理 限 任 间接 内蒙 鄂尔多 多晶硅业 限 36.00%的股 通过非全资子 电
集团间接 内蒙 鄂尔多 多晶硅业 限 25.00%的股 因 股 例 表 例
子 少数股东 股 例 % 期 属 少数股东的损益 期向少数股东 告 派的股利 期 少数股东 益余额
电 集团 22.03 530,252,073.30 352,485,121.25 4,410,845,941.30
表 注 第110页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
子
流 资产 非流 资产 资产合 流 负债 非流 负债 负债合 流 资产 非流 资产 资产合 流 负债 非流 负债 负债合
电 集团 8,124,385,530.57 26,056,085,786.21 34,180,471,316.78 12,842,459,162.33 1,620,816,278.18 14,463,275,440.51 9,413,826,218.07 26,747,143,998.75 36,160,970,216.82 14,590,278,096.91 2,891,837,982.24 17,482,116,079.15
期金额 期金额
子 营活 金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 营活 金流
电 集团 21,302,784,055.35 2,528,791,424.46 2,538,999,385.08 4,210,506,454.32 23,772,315,288.72 1,956,368,622.53 1,956,318,207.21 3,967,208,376.05
( ) 在子 的 者 益份额发生 子 的交易
鄂托克旗 泰矿业 限 任 津铁合金交易 限
买 /处置对
— 金 18,600,000.00 6,544,800.00
—非 金资产的 允 值
买 /处置对 合 18,600,000.00 6,544,800.00
按 得/处置的股 例 算的子 净资产份额 -2,877,497.55 4,887,577.38
差额 21,477,497.55 1,657,222.62
中 调整资 -21,477,497.55 -1,657,222.62
表 注 第111页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
鄂托克旗 泰矿业 限 任 津铁合金交易 限
调整盈余
调整 配利润
表 注 第112页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( ) 在合营 排或联营企业中的 益
股 例(%) 对合营企业或联营企
合营企业或联营企业 要 营地 注 地 业 性 业投资的 处理方
直接 间接 法
若羌县金鼎矿业开发 限 任 若羌县 若羌县 石 锰矿采选 50.00 益法
鄂尔多 东胜 达拉 矿业投资 矿山设备销 投资咨询 矿业信 咨询服
内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 鄂尔多 50.00 益法
特 路 102
鄂尔多 东胜康巴
内蒙 东 铁路 限 任 鄂尔多 铁路及 属设施的建设 营 铁路 物运输 20.00 益法
管委
海 海 西来峰工
海 铁 洲物流 限 任 海 铁路发运 30.00 益法
业园 东
中卫 沙坡头 和镇
宁夏大 业 金 限 任 中卫 硅铁生产 销 25.00 益法
工业园
深圳 福 洲路东
深圳鄂尔多 创展服装 限 深圳 纺 原料及纺 品 服装服饰的销 30.00 益法
深圳 商 大厦 2505
鄂尔多 鄂托 鄂尔多 鄂托克旗棋 生产合 肥和 然气 工 煤 工 气及精
内蒙 鄂尔多 联合 工 限 21.00 益法
克旗棋盘 镇 盘 镇 工产品的生产 销 及 肥出 业
和浩特 金桥开发
办理 员 间的委托 款 收 员 的 款
鄂尔多 限 和浩特 世纪 路 泰广场 A 45.00 益法
对 员 办理 款
发电业 输电业 供 配 电业 ;建设工程施工;
内蒙 自治 鄂尔多
储能 术服 ;节能管理服 ;合 能源管理;风力发电
鄂托克旗棋盘 镇工
鄂尔多 多能 补能源 限 鄂尔多 术服 ; 术服 术开发 术咨询 术交流 40.00 益法
业园 和 街 8 电
术转让 术 广; 能发电 术服 ;通用设备修理;
大厦一楼 110 办
工程和 术研究和试验发展
内蒙 自治 鄂尔多 饲料添 剂生产 食品添 剂生产 食品生产 一般
鄂托克旗棋盘 镇棋 目 术服 术开发 术咨询 术交流 术
鄂尔多 合 生物科 限 鄂尔多 盘 大街 金海路西和 转让 术 广 生物 料 术研发 生物 料 35.00 益法
街 8 电 大厦一楼 生物 料销 副产品销 食品添 剂销
表 注 第113页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 2021 收 内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 第一 收 25%
内蒙 东 铁路 限 任
初余额/ 期发生
期 余额/ 期发生额 期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额 期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额
额
流 资产 858,642,552.10 835,607,382.54 858,642,552.10 835,607,382.54 87,803,463.59 79,245,876.65
非流 资产 24,035,757,871.74 24,531,264,991.62 17,917,647,820.61 18,329,182,146.10 1,792,968,346.92 1,842,167,004.67
资产合 24,894,400,423.84 25,366,872,374.16 18,776,290,372.71 19,164,789,528.64 1,880,771,810.51 1,921,412,881.32
流 负债 1,118,501,546.61 1,111,319,550.75 1,118,501,546.61 1,111,319,550.75 362,827,716.84 351,840,353.21
非流 负债 5,225,318,513.49 5,531,009,082.85 2,572,215,215.95 2,839,836,947.97 298,495,098.84 317,402,864.31
负债合 6,343,820,060.10 6,642,328,633.60 3,690,716,762.56 3,951,156,498.72 661,322,815.68 669,243,217.52
少数股东 益
属 母 股东 益 18,550,580,363.74 18,724,543,740.56 15,085,573,610.15 15,213,633,029.92 1,219,448,994.83 1,252,169,663.80
按 股 例 算的净资产份
额
调整 563,096,991.37 563,096,991.37 10,164,830.72 10,164,830.72
—商誉 563,096,991.37 563,096,991.37 10,164,830.72 10,164,830.72
—内部交易 实 利润
— 他
对联营企业 益投资的 面
值
表 注 第114页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 2021 收 内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 第一 收 25%
内蒙 东 铁路 限 任
初余额/ 期发生
期 余额/ 期发生额 期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额 期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额
额
在 开 的联营企业
益投资的 允 值
营业收入 4,666,711,028.47 5,730,717,129.67 4,666,711,028.47 5,730,717,129.67 340,993,396.35 385,832,091.99
净利润 1,288,409,635.87 2,050,299,833.75 1,334,313,592.90 2,090,279,450.14 2,471,813.75 40,142,528.99
综合收益总额 1,288,409,635.87 2,050,299,833.75 1,334,313,592.90 2,090,279,450.14 2,471,813.75 40,142,528.99
期收到的来自联营企业的
股利
内蒙 鄂尔多 联合 工 限 鄂尔多 限
目
期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额 期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额
流 资产 452,729,286.83 436,079,349.00 2,133,524,609.59 3,147,201,430.35
非流 资产 3,666,628,878.73 3,778,874,438.46 2,255,096,421.86 1,623,076,746.78
资产合 4,119,358,165.56 4,214,953,787.46 4,388,621,031.45 4,770,278,177.13
流 负债 107,562,855.81 133,380,455.89 2,048,501,604.59 2,462,544,845.23
非流 负债 6,493,360.46 7,280,781.53 4,400,000.00 4,700,000.00
负债合 114,056,216.27 140,661,237.42 2,052,901,604.59 2,467,244,845.23
少数股东 益
表 注 第115页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
内蒙 鄂尔多 联合 工 限 鄂尔多 限
目
期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额 期 余额/ 期发生额 初余额/ 期发生额
属 母 股东 益 4,005,301,949.29 4,074,292,550.04 2,335,719,426.86 2,303,033,331.90
按 股 例 算的净资产份额 841,113,409.35 855,601,435.51 1,051,073,742.09 1,036,364,999.36
调整 -318,588.62 -206,825.06
—商誉
—内部交易 实 利润 -318,588.62 -206,825.06
— 他
对联营企业 益投资的 面 值 840,794,820.73 855,394,610.45 1,051,073,742.09 1,036,364,999.36
在 开 的联营企业 益投资的 允
值
营业收入 1,803,040,661.00 1,965,660,040.28 79,573,620.38 111,007,977.86
净利润 -69,602,226.24 122,069,332.37 32,686,094.96 54,876,033.98
综合收益总额 -69,602,226.24 122,069,332.37 32,686,094.96 54,876,033.98
期收到的来自联营企业的股利 21,000,000.00 67,500,000.00
目 期 余额/ 期金额 余额/ 期金额
合营企业
表 注 第116页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 期 余额/ 期金额 余额/ 期金额
投资 面 值合
列各 按 股 例 算的合 数
—净利润
— 他综合收益
—综合收益总额
联营企业
投资 面 值合 204,129,206.16 145,672,959.20
列各 按 股 例 算的合 数
—净利润 29,273,034.48 15,806,983.28
— 他综合收益
—综合收益总额 29,273,034.48 15,806,983.28
表 注 第117页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
府补
(一) 入 期损益的 府补
类型 期金额 期金额
资产相 的 府补 75,270,050.07 29,335,295.72
收益相 的 府补 107,776,615.08 130,343,809.14
合 183,046,665.15 159,679,104.86
( ) 及 府补 的负债 目
期 入营业 期转入 他 期 用金 资产相 / 收益
负债 目 余额 期 增补 金额 他 期 余额
外收入金额 收益金额 额 相
递延收益 197,073,324.37 280,660,000.00 75,270,050.07 402,463,274.30 资产相 府补
递延收益 115,072,680.14 17,743,235.38 16,768,508.11 1,686,500.00 114,360,907.41 收益相 府补
九 金融工 相 的风险
(一) 金融工 产生的各类风险
集团在 营过程中面临各种金融风险 信用风险 流 性风险和 场风险 包括汇率风险 利率风险和 他 格风险 述金融风险 及 集
团 降 些风险 采 的风险管理 策如 述
董 负 规划并建立 集团的风险管理架构 定 集团的风险管理 策和相 指引并 督风险管理措施的执 情 集团 定风险管理
策 识别和 析 集团 面临的风险 些风险管理 策对特定风险 了明确规定 涵盖了 场风险 信用风险和流 性风险管理等 多方
面 集团定期评估 场 境及 集团 营活 的 定是否对风险管理 策及系统 更 集团的风险管理 风险管理委员 按照董
表 注 第118页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
批准的 策开展 风险管理委员 通过 集团 他业 部门的紧密合作来识别 评 和规避相 风险 集团内部 部门就风险管理
及程序 定期的 并将 果 集团的 委员
集团通过 的多 投资及业 组合来 散金融工 风险 并通过 定相 的风险管理 策 少集中 一 业 特定地 或特定交易对手
的风险
信用风险是指交易对手 能履 合 义 而导 集团发生 损失的风险
集团信用风险 要产生 资金 收票据 收 款 收款 融资 他 收款等
集团 要面临赊销导 的 户信用风险 在签 合 前 集团 对 户的信用风险 评估 包括外部信用评 和在某些情
的银 资信证明 信 获 时 集团对 一 户均设置了赊销限额 限额 无需获得额外批准的最大额
集团通过对 户信用评 的季 及 收 款 龄 析的 来确保 的整体信用风险在 的 围内 在 户的
信用风险时 按照 户的信用特 对 组 被评 “高风险” 别的 户 在 限 户 并 只 在额外批准的前提 集团
才 在 来期间内对 赊销 否则必 要求 提前支 相 款
流 性风险是指企业在履 交 金或 他金融资产的方式 算的义 时发生资金短缺的风险
集团的 策是确保拥 充足的 金 偿 到期债 流 性风险 集团的 部门集中 部门通过 金余额 随时
的 证 及对 来 12 个 金流 的滚 预测 确保 在 合理预测的情 拥 充足的资金偿 债 时 续 是
否符合借款 的规定 要金融机构获得提供足够备用资金的 满足短期和长期的资金需求
表 注 第119页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
集团各 金融负债 的合 金流 按到期日列示如
期 余额
目
短期借款 1,589,622,551.61 1,589,622,551.61 1,589,622,551.61
交易性金融负债
票据 2,377,924,096.19 2,377,924,096.19 2,377,924,096.19
款 7,928,195,443.74 7,928,195,443.74 7,928,195,443.74
他 款 1,199,104,174.02 1,199,104,174.02 1,199,104,174.02
含一 内到期的长期借款 464,400,000.00 1,483,166,666.66 1,947,566,666.66 1,947,566,666.66
含一 内到期的租赁负债 76,719,454.82 112,741,302.11 4,444,500.00 193,905,256.93 174,624,831.54
含一 内到期的长期 款 12,815,113.63 930,536,863.84 943,351,977.47 943,351,977.47
合 13,648,780,834.01 2,526,444,832.61 4,444,500.00 16,179,670,166.62 16,160,389,741.23
余额
目
短期借款 4,159,587,517.09 4,159,587,517.09 4,159,587,517.09
交易性金融负债 226,877,522.13 226,877,522.13 226,877,522.13
票据 2,989,235,005.17 2,989,235,005.17 2,989,235,005.17
款 8,451,426,715.43 8,451,426,715.43 8,451,426,715.43
他 款 822,282,346.44 822,282,346.44 822,282,346.44
表 注 第120页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
余额
目
含一 内到期的长期借款 537,800,000.00 1,443,066,666.66 1,980,866,666.66 1,980,866,666.66
含一 内到期的租赁负债 82,186,434.53 95,080,315.54 29,690,947.08 206,957,697.15 186,976,999.26
含一 内到期的长期 款 217,000,000.00 1,346,217,162.98 1,563,217,162.98 1,563,217,162.98
合 17,486,395,540.79 2,884,364,145.18 29,690,947.08 20,400,450,633.05 20,380,469,935.16
金融工 的 场风险是指金融工 的 允 值或 来 金流 因 场 格 而发生 的风险 包括汇率风险 利率风险和 他 格风
险
利率风险 是指金融工 的 允 值或 来 金流 因 场利率 而发生 的风险 集团面临的利率风险 要来源 银 长 短期
借款 长期 款 及租赁负债 目前的借款中浮 利率借款 155,926.67 万元 浮 利率的 长期 款 75,500.00 万元 浮
利率的 租赁负债 19,390.53 万元 余 固定利率借款 2025 12 31 日 在 他 保 的情 如果 浮 利率
算的借款利率 升或 降 100 个 点 则 的净利润将 少或增 1,991.66 万元 管理层认 100 个 点合理 了 一 利率
能发生 的合理 围
汇率风险是指金融工 的 允 值或 来 金流 因外汇汇率 而发生 的风险
集团尽 能将外 收入 外 支出相 配 降 汇率风险 外 集团 能签署 期外汇合 或 换合 达到规避汇率风险
的目的 集团面临的汇率风险 要来源 美元 的金融资产和金融负债 外 金融资产和外 金融负债 算 人民 的金额列示如
表 注 第121页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额
目
美元 欧元 港元 缅 合
资金 45,494,762.77 4,970,626.04 17,785.39 50,483,174.20
收 款 27,237,225.63 415,670.80 27,652,896.43
他 收款 199,337.05 199,337.05
款 25,817,765.80 393,853.48 26,211,619.28
资产合 72,931,325.45 5,386,296.84 17,785.39 78,335,407.68
负债合 25,817,765.80 393,853.48 26,211,619.28
余额
目
美元 欧元 港元 缅 合
资金 125,864,934.74 4,447,016.28 93.94 3,149,638.65 133,461,683.61
收 款 75,449,528.63 75,449,528.63
他 收款 203,863.31 203,863.31
款 25,969,235.58 25,969,235.58
资产合 201,518,326.68 4,447,016.28 93.94 3,149,638.65 209,115,075.55
负债合 25,969,235.58 25,969,235.58
管理层认 10%合理 了 一 美元对人民 能发生 的合理 围 如果欧元对人民 升值或 值 10% 则 集团将增 或 少
净利润 47.4 万元 管理层认 10%合理 了 一 欧元对人民 能发生 的合理 围 如果港元对人民 升值或 值 10% 则
集团将增 或 少净利润 0.00 万元 管理层认 10%合理 了 一 港元对人民 能发生 的合理 围 如果缅 对人民 升值
表 注 第122页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
或 值 10% 则 集团将增 或 少净利润 0.18 万元 管理层认 10%合理 了 一 缅 对人民 能发生 的合理 围
表 注 第123页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
十 允 值的披露
允 值 使用的输入值划 个层
第一层 输入值是在 日能够 得的相 资产或负债在活跃 场 调整的
第 层 输入值是除第一层 输入值外相 资产或负债直接或间接 察的输入值
第 层 输入值是相 资产或负债的 察输入值
允 值 果 属的层 对 允 值 整体而言 要意义的输入值
属的最 层 定
(一) 允 值 的资产和负债的期 允 值
期 允 值
目 第一层 允 第 层 允 第 层 允
合
值 值 值
一 续的 允 值
◆交易性金融资产 84,821.94 84,821.94
期损益的金融资产
入 期损益的金融资产
◆ 收款 融资 249,298,312.98 249,298,312.98
◆ 他债 投资
◆ 他 益工 投资 750,166,002.51 750,166,002.51
◆ 他非流 金融资产 52,279,953.39 52,279,953.39
期损益的金融资产
入 期损益的金融资产
表 注 第124页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 允 值
目 第一层 允 第 层 允 第 层 允
合
值 值 值
◆投资性 地产
使用
◆生物资产
续 允 值 的资产总额 84,821.94 1,051,744,268.88 1,051,829,090.82
◆交易性金融负债 272,477.36 272,477.36
入 期损益的金融负债
续 允 值 的负债总额 272,477.36 272,477.36
非 续的 允 值
◆ 待 资产
非 续 允 值 的资产总额
◆ 待 负债
非 续 允 值 的负债总额
表 注 第125页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
十一 联方及 联交易
(一) 的母 情
母 对 的 母 对
母 注 地 业 性 注 资
股 例(%) 的表 例(%)
发电 供电 供热 供汽 目筹建 羊 系列产品
目的投资 开发羊 工业 术 育运作品牌 开拓开
内蒙 鄂尔多 羊 内蒙 鄂尔多 东胜
发 场 电子 饮食 矿泉水 供电 供水 6,311,480,000.00 54.30 54.30
集团 限 任 达拉特 路 102
等多种 营 目的投资业 服装 服饰 纤维生产销
金融证 买 机电设备 建 销 煤炭销
最 方是 内蒙 鄂尔多 投资 股集团 限
( ) 的子 情
子 的情 注“七 在 他 体中的 益”
( ) 的合营和联营企业情
要的合营和联营企业 注“七 在 他 体中的 益”
表 注 第126页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(四) 他 联方情
他 联方 他 联方 的 系
璞瑜嵩石科 限 最 股
璞瑜嵩石科 限 最 股
内蒙 鄂尔多 集团久大 地产开发 限 最 股
内蒙 融丰小额 款 限 最 股
鄂尔多 集团 地产开发 限 任 最 股
内蒙 宏义恒利商 限 任 最 方 大影响
鄂尔多 馆 限 母
璞瑜 长投资管理中心 限合 母
璞瑜东方科 限 母
璞瑜嵩石科 限 母
额济纳锦达煤业 限 任 母
额济纳中蒙煤炭 限 母
鄂尔多 集团美 母
鄂尔多 日 株式 社 母
鄂尔多 融资租赁 津 限 母
鄂尔多 商业保理 津 限 母
鄂尔多 东乔高科建筑 料 限 任 母
内蒙 骄大酒店 限 母
内蒙 中蒙煤炭 限 母
海博利实业 限 母
海鄂尔多 物业管理服 限 母
海鄂尔多 物业管理 限 静 母
海久大实业 限 母
海久元实业 限 母
深圳鄂尔多 资产管理 限 母
津鄂尔多 供 链科 限 母
拉特中旗运通 易 限 母
中山 鄂尔多 地产开发 限 母
鄂尔多 资产管理 香港 限 母
鄂托克旗长蒙 然气销 限 任 母 大影响
鄂托克旗长蒙 然气 限 任 母 大影响
法 贝 母 大影响
内蒙 鄂尔多 联海煤业 限 母 大影响
内蒙 煤鄂尔多 矿业投资 限 母 大影响
鄂尔多 东胜 臻 商 限 任 母 键管理人员 大影响
鄂尔多 羊 实业投资 限 任 母 键管理人员 大影响
内蒙 东科纺 品检测服 限 任 母 键管理人员 大影响
表 注 第127页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
他 联方 他 联方 的 系
内蒙 鄂尔多 物业管理 限 任 母 键管理人员 大影响
内蒙 鄂尔多 物业管理 限 任 达拉特旗 母 键管理人员 大影响
包头 臻 商 限 任 母 键管理人员 大影响
内蒙 酒业科 限 母 对外投资
鄂尔多 创展服装 限 联营企业
深圳 中科招商创业投资 限 对外投资
宁夏鄂尔多 荣昌羊 品 限 对外投资
微 学科 股份 限 对外投资 对外投资
包神铁路 限 任 子 对外投资
物产 中 限 子 少数股东
JFE Shoji Trade Corporation 子 少数股东
物产株式 社 子 少数股东
鄂尔多 东胜 温暖 牧 扶 金 键管理人员发起 立的非盈利性社 益组
( ) 联交易情
采 商品/接 劳 情 表
联方 联交易内容 期金额 期金额
内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 煤 942,188,901.38 1,542,339,317.35
内蒙 中蒙煤炭 限 煤 176,716,925.63 45,086,852.31
鄂尔多 多能 补能源 限 电 103,620,375.18 21,426,719.17
鄂托克旗长蒙 然气销 限 任 然气 修理 58,449,538.17 83,944,945.56
鄂尔多 创展服装 限 羊 品 41,849,900.36 42,131,730.80
鄂托克旗长蒙 然气 限 任 管输 22,168,312.74 23,248,142.90
内蒙 鄂尔多 投资 股集团 限 商标使用 13,207,547.16 13,207,547.16
额济纳锦达煤业 限 任 煤 12,129,411.07 3,609,941.71
海鄂尔多 物业管理 限 水电物业 12,030,597.47 11,552,465.16
内蒙 骄大酒店 限 差旅 7,302,627.59 8,012,299.63
内蒙 东科纺 品检测服 限 任 检测 4,882,141.70 5,167,174.74
海 铁 洲物流 限 任 运 4,486,458.12 3,748,826.45
内蒙 煤鄂尔多 矿业投资 限 煤 2,181,396.89 39,363,036.58
内蒙 宏义恒利商 限 任 物业管理 530,042.02
鄂尔多 东胜 臻 商 限 任 品 1,591,787.60 2,131,264.61
深圳鄂尔多 创展服装 限 人员服 992,799.18
物产 中 限 咨询 571,215.25 547,169.83
海久元实业 限 品 物业管理 369,436.02 85,223.73
表 注 第128页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
联方 联交易内容 期金额 期金额
鄂尔多 集团美 佣金 95,167.90 311,358.13
鄂尔多 日 株式 社 佣金 196,998.35 502,338.04
包头 臻 商 限 任 羊 品 124,601.77
内蒙 鄂尔多 联海煤业 限 运输服 118,355.26
内蒙 酒业科 限 业 招待 31,500.00
鄂尔多 馆 限 路桥 8,849.56
内蒙 鄂尔多 联合 工 限 液 1,848,716.81
鄂尔多 融资租赁 津 限 品 69,026.54
海鄂尔多 物业管理 限 静 品 2,830.19
合 1,405,844,886.37 1,848,336,927.40
出 商品/提供劳 情 表
联方 联交易内容 期金额 期金额
水电 劳 汽 柴
内蒙 鄂尔多 联合 工 限 物业管理 运输服 包 294,986,642.05 309,781,601.13
装袋
物产株式 社 硅铁 118,783,996.86 169,056,676.35
法 贝 羊 品 103,417,742.12 103,452,670.44
鄂托克旗长蒙 然气销 限 任 水电气 43,467,223.40 28,825,788.57
鄂尔多 创展服装 限 羊 品 36,917,104.91 31,246,305.91
JFE Shoji Trade Corporation 硅铁 21,603,711.49 11,540,386.84
内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 服 水泥 及餐饮 14,617,394.73 13,736,582.74
额济纳锦达煤业 限 任 料 柴 11,279,932.13 7,895,775.75
内蒙 中蒙煤炭 限 工 及劳 11,108,466.59 212,992.50
内蒙 东科纺 品检测服 限 任 纺 品 275,323.07 468,608.62
鄂尔多 多能 补能源 限 水电气 服 1,641,247.21 3,865,528.46
运输服 料 羊
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限 任 1,373,628.39 1,754,457.96
品
内蒙 东 铁路 限 任 柴 道路维 944,187.41 1,113,352.79
鄂托克旗长蒙 然气 限 任 水电气 521,699.81 234,103.14
内蒙 鄂尔多 联海煤业 限 运输服 317,596.45 10,637.61
物产 中 限 运输服 及餐饮 284,596.95 383,290.68
海 铁 洲物流 限 任 柴 供热 150,529.50 160,338.15
内蒙 宏义恒利商 限 任 羊 品 120,236.72
内蒙 鄂尔多 物业管理服 限 任 羊 品 104,204.59 138,345.18
璞瑜嵩石科 限 运输服 52,477.87 7,020.67
海鄂尔多 物业管理 限 羊 品 94,677.08 7,168.14
内蒙 鄂尔多 集团久大 地产开发 限 及餐饮 55,840.71 11,141.51
表 注 第129页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
联方 联交易内容 期金额 期金额
鄂尔多 商业保理 津 限 羊 品 38,469.90 54,145.91
鄂尔多 限 羊 品 运输服 10,697.65 6,832.39
内蒙 融丰小额 款 限 运输服 及餐饮 10,130.00 3,359.81
内蒙 鄂尔多 物业管理 限 任 达拉特
品 9,797.34 43,740.32
旗
鄂尔多 东胜 臻 商 限 任 品 7,433.63 874.78
鄂尔多 集团 地产开发 限 任 品 7,004.71 3,048.23
中山 鄂尔多 地产开发 限 销 商品 2,278.00
微 学科 股份 限 羊 品 1,983.19
海久元实业 限 羊 品 1,959.29 15,513.27
内蒙 鄂尔多 投资 股集团 限 羊 品 530.97 103,773.53
内蒙 煤鄂尔多 矿业投资 限 电 151,105.96
额济纳中蒙煤炭 限 工 及劳 40,600.00
内蒙 骄大酒店 限 包装 17,674.09
海博利实业 限 羊 品 6,238.94
鄂尔多 东乔高科建筑 料 限 任 羊 品 2,621.24
鄂尔多 羊 实业投资 限 任 羊 品 1,202.64
拉特中旗运通 易 限 水电气 480.00
合 662,208,744.72 684,353,984.25
作 出租方
期确认的租赁收 期确认的租赁收
租方 租赁资产种类
入 入
深圳鄂尔多 资产管理 限 建筑物 819,553.89 829,928.04
鄂尔多 创展服装 限 建筑物 504,587.15 91,743.12
津鄂尔多 供 链科 限
建筑物 46,880.73 46,880.73
璞瑜嵩石科 限 建筑物 46,880.73 46,880.73
璞瑜 长投资管理中心 限合 建筑物 46,880.73 46,880.73
璞瑜嵩石科 限 建筑物 46,880.73 46,880.73
璞瑜东方科 限 建筑物 46,880.73 46,880.73
内蒙 东科纺 品检测服 限 任 建筑物 250,000.00
内蒙 东科纺 品检测服 限 任 机器设备 电子设备 1,649,000.00
合 3,457,544.69 1,156,074.81
表 注 第130页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
作 租方
期金额 期金额
简 处理的
纳入租赁 增 简 处理的短期
出租方 租赁资产种类 短期租赁和 纳入租赁负 的租赁 增 的
负债 的 的租赁负 的使 租赁和 值资
值资产 支 的租金 债 的 支 的租金 负债利 支 使用
租赁 债利 支出 用 产租赁的租金
租赁的租金 租赁 款额 出 资产
款额 资产 用
用
内蒙 鄂尔多
羊 集团 及建筑物 2,000,000.00 57,993.60 2,000,000.00 147,564.09
限 任
内蒙 鄂尔多
羊 集团 土地使用 1,785,600.00 1,020,966.79 1,785,600.00 1,050,133.31
限 任
海久大实业
及建筑物 720,000.00 11,935.95 675,000.00 46,679.32
限
海久大实业
及建筑物 21,336.86
限
鄂尔多
及建筑物 750,000.00 40,530.37
馆 限
海久大实业
及建筑物 454,906.80 58,233.14 1,364,874.39 25,502.49
限
内蒙 骄大
及建筑物 1,939,846.27 1,938,561.60
酒店 限
鄂尔多 集团
地产开发 及建筑物 95,238.10
限 任
璞瑜东方
及建筑物 671,559.64 671,559.64
科 限
内蒙 宏义恒
利商 限 及建筑物 1,565,064.38 42,003.27
任
合 2,611,405.91 6,525,571.18 1,191,132.75 2,726,696.20 6,575,474.39 1,310,409.58
表 注 第131页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
作 被 保方
保是否
保方 保金额 保起始日 保到期日
履 完
内蒙 鄂尔多 羊 集团 45,000,000.00 2019/2/2 2025/6/11 是
限 任 45,000,000.00 2019/2/2 2025/6/11 是
内蒙 鄂尔多 投资 股
集团 限
表 注 第132页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
保是否
保方 保金额 保起始日 保到期日
履 完
鄂尔多 限
表 注 第133页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
联方 借金额 起始日 到期日 说明
入
内蒙 鄂尔多 羊 集团 159,000,000.00 2025/5/22 2028/5/22
限 任 150,000,000.00 2025/2/24 2025/8/6 截 告期 资金
表 注 第134页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
联方 借金额 起始日 到期日 说明
表 注 第135页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
联方 借金额 起始日 到期日 说明
鄂尔多 限 33,500,000.00 2024/10/28 2025/4/24 截 告期 资金
表 注 第136页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
联方 借金额 起始日 到期日 说明
出
待运营形 利润 偿 或
海 铁 洲物流 限
任
续
宁夏大 业 金 限
任
支 资金利
联方 期金额 期金额
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限 任 34,335,629.16 51,460,817.43
鄂尔多 限 24,054,563.97 27,606,161.43
内蒙 鄂尔多 投资 股集团 限 645,895.89
合 58,390,193.13 79,712,874.75
收 资金利
联方 期金额 期金额
海 铁 洲物流 限 任 138,324.11
表 注 第137页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
合 138,324.11
联方 联交易内容 期金额 期金额
出 瑞奇德 疗科
璞瑜嵩石科 限 12,119,320.00
限 40%股
合 12,119,320.00
目 期金额 期金额
键管理人员薪酬 12,987,368.84 14,089,638.36
联方 联交易内容 联交易类型 期 余额 余额
日常 款
鄂尔多 限 资金 来 1,727,625,935.19 1,349,964,055.95
及 他业
合 1,727,625,935.19 1,349,964,055.95
收 款利
联方 期发生额 期发生额
鄂尔多 限 22,337,258.20 26,871,417.98
合 22,337,258.20 26,871,417.98
支 手续
联方 期发生额 期发生额
鄂尔多 限 10,708.08
合 10,708.08
表 注 第138页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
联方 联交易内容 期发生额 期发生额
鄂尔多 日 株式 社 收销 款 16,288,193.50 18,614,311.89
合 16,288,193.50 18,614,311.89
联方 联交易内容 期 余额 余额
鄂尔多 限 开立 兑汇票 138,000,000.00 150,000,000.00
合 138,000,000.00 150,000,000.00
联方 联交易内容 期发生额 期发生额
鄂尔多 东胜 温暖 牧 扶 金 益捐赠 4,496,200.00 15,000,000.00
合 4,496,200.00 15,000,000.00
联方 期发生额 期发生额
鄂尔多 限 67,500,000.00
内蒙 鄂尔多 联合 工 限 21,000,000.00
内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限 750,000,000.00 1,300,000,000.00
内蒙 东 铁路 限 任 6,480,000.00 32,400,000.00
合 756,480,000.00 1,420,900,000.00
联方 联交易内容 期金额 期金额
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限 任 股子 例增资 234,000,000.00
合 234,000,000.00
表 注 第139页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
( ) 联方 收 等 算 目
期 余额 余额
目 联方
面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
资金
鄂尔多 限
合 1,727,625,935.19 1,349,964,055.95
收 款
内蒙 煤鄂尔多
矿业投资 限 291,325.45
额济纳锦达煤业
限 任
内蒙 鄂尔多 联
合 工 限
物产株式 社 8,508,314.14 6,084,621.18
鄂尔多 多能
补能源 限
鄂尔多 创展
服装 限
法 贝 21,887,810.21 5,893,351.66
鄂尔多 集团 地
产开发 限 任 261.21
物产 中
限
鄂尔多 羊 实业
投资 限 任
合 43,741,454.23 20,033,990.43
预 款
鄂托克旗长蒙 然
气销 限 任 827,456.21 1,652,732.75
内蒙 鄂尔多 联
海煤业 限
内蒙 宏义恒利商
限 任
鄂尔多 创展
服装 限
内蒙 煤鄂尔多
矿业投资 限 362,905.82
合 4,782,750.75 4,213,226.25
他 收款
海 铁 洲物
流 限 任
宁夏大 业 金
限 任
表 注 第140页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
目 联方
面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
内蒙 宏义恒利商
限 任
鄂尔多 创展
服装 限
内蒙 鄂尔多 联
海煤业 限
合 70,688,756.74 69,921,108.04 71,074,593.52 70,820,126.74
他非流 资产
内蒙 宏义恒利商
限 任
合 47,345,334.00
目 联方 期 面余额 面余额
短期借款
鄂尔多 限 530,557,430.32 977,183,486.11
合 530,557,430.32 977,183,486.11
款
海 铁 洲物流 限 任
额济纳锦达煤业 限 任 10,721,964.75
内蒙 中蒙煤炭 限 55,366.68 9,075,190.92
内蒙 鄂尔多 永煤矿业 限
鄂尔多 多能 补能源 限
鄂托克旗长蒙 然气销 限
任
鄂尔多 创展服装 限
内蒙 东科纺 品检测服
限 任
内蒙 骄大酒店 限 1,956.00
合 35,553,996.15 20,196,489.90
他 款
鄂尔多 商业保理 津 限
内蒙 融丰小额 款 限 42,163,869.37 27,178,381.10
内蒙 鄂尔多 联海煤业 限
鄂尔多 资产管理 香港 限
宁夏鄂尔多 荣昌羊 品
限
表 注 第141页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 联方 期 面余额 面余额
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限
任
内蒙 鄂尔多 集团久大 地
产开发 限
合 486,644,272.70 105,160,012.80
合 负债
额济纳锦达煤业 限 任 4,217.35
鄂尔多 创展服装 限
鄂尔多 日 株式 社 1,953,462.58 1,953,462.58
鄂尔多 集团美 3,721,737.09 3,851,234.49
鄂尔多 集团香港 限 1,231,028.08
鄂托克旗长蒙 然气销 限
任
内蒙 鄂尔多 联合 工 限
合 5,691,718.63 8,582,032.82
一 内到期的非流 负债
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限
任
内蒙 宏义恒利商 限 任
鄂尔多 限 4,269,197.50 40,231,000.00
海久大实业 限 372,441.72 842,222.87
合 6,862,059.71 261,033,102.53
长期借款
鄂尔多 限 692,500,000.00 320,000,000.00
合 692,500,000.00 320,000,000.00
长期 款
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限
任
合 794,800,000.00 1,205,500,000.00
租赁负债
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限
任
海久大实业 限 1,027,384.58
内蒙 宏义恒利商 限 任
合 21,961,426.24 20,371,290.76
(七) 联方
表 注 第142页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
目 联方 期 余额 余额
保
—接 保
内蒙 鄂尔多 投资 股集团 限 900,000,000.00 273,628,400.00
—对外 保
鄂尔多 合 生物科 限 <7 59.500.000.00
资金 借
— 入
内蒙 鄂尔多 羊 集团 限 任 2,805,000,000.00 2,547,500,000.00
金融服
—接 金融服
鄂尔多 限 4,505,300,000.00 4,383,000,000.00
投资
—对外投资
鄂尔多 部铁路 限 任 99,200,000.00 99,200,000.00
注 金融服 限 款及贴 票据 兑 保函 产业链金融 易融资 金融
保 信用证 外汇 汇 资产 票据 等业
( ) 资金集中管理
集团在鄂尔多 限 开立 款 户 资金 集 集资
金系 集团在鄂尔多 的 款 作 “ 资金”列示 因资金集中
管理而 集的资金均 支 限
集 集团母 户而直接 入 的资金
期 余额 余额
目
面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
资金 1,727,625,935.19 1,349,964,055.95
合 1,727,625,935.19 1,349,964,055.95
中 因资金集中管理支
限的资金
表 注 第143页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
十 及或
(一) 要
依据鄂尔多 部铁路 限 任 章程 电 集团 出资 124,000,000.00 元
截 2025 12 31 日电 集团 出资 24,800,000.00 元 尚 99,200,000.00
元的出资义 将 继续履
明 目 期 余额 余额
建筑物及机器设备 84,037,985.83 361,814,494.09
无形资产 14,933,339.14 7,956,350.64
合 98,971,324.97 369,770,844.73
( ) 或
被 保方 目类型 款金额 保金额 保起始日 保到期日
一 内到期的非流 负债 45,000,000.00 45,000,000.00 2020/5/7 2026/3/10
一 内到期的非流 负债 45,000,000.00 45,000,000.00 2020/5/7 2026/9/10
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 2020/5/7 2027/3/10
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 2020/5/7 2027/9/10
长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 2020/5/7 2028/3/10
一 内到期的非流 负债 75,000,000.00 75,000,000.00 2020/3/12 2026/3/10
一 内到期的非流 负债 75,000,000.00 75,000,000.00 2020/3/12 2026/9/10
长期借款 75,000,000.00 75,000,000.00 2020/3/12 2027/3/10
长期借款 75,000,000.00 75,000,000.00 2020/3/12 2027/9/10
电 集团 长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 2020/3/12 2028/3/10
一 内到期的非流 负债 37,500,000.00 37,500,000.00 2020/3/20 2026/3/10
一 内到期的非流 负债 37,500,000.00 37,500,000.00 2020/3/20 2026/9/10
长期借款 37,500,000.00 37,500,000.00 2020/3/20 2027/3/10
长期借款 37,500,000.00 37,500,000.00 2020/3/20 2027/9/10
长期借款 12,500,000.00 12,500,000.00 2020/3/20 2028/3/10
一 内到期的非流 负债 12,500,000.00 12,500,000.00 2020/6/23 2026/3/10
一 内到期的非流 负债 12,500,000.00 12,500,000.00 2020/6/23 2026/9/10
长期借款 12,500,000.00 12,500,000.00 2020/6/23 2027/3/10
长期借款 12,500,000.00 12,500,000.00 2020/6/23 2027/9/10
表 注 第144页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
被 保方 目类型 款金额 保金额 保起始日 保到期日
长期借款 4,166,666.66 4,166,666.66 2020/6/23 2028/3/10
合 736,666,666.66 736,666,666.66
保起始
保方 被 保方 债 类型 借款金额 保金额 保到期日
日
鄂尔多 西
一 内到期的
金矿 限 20,000,000.00 20,000,000.00 2023/10/25 2026/6/20
非流 负债
任
鄂尔多 西
一 内到期的
金矿 限 57,600,000.00 57,600,000.00 2023/10/25 2026/12/19
非流 负债
任
电 集团
鄂尔多 西
一 内到期的
金矿 限 10,000,000.00 10,000,000.00 2023/12/5 2026/6/20
非流 负债
任
鄂尔多 西
一 内到期的
金矿 限 28,800,000.00 28,800,000.00 2023/12/5 2026/12/19
非流 负债
任
合 116,400,000.00 116,400,000.00
截 2025 12 31 日 集团开立 到期美元信用证余额 171.00 万美元
通过银 授信额 开立 开立 到期保函余额 人民 23,479.88 万元 中
保保函 3,000.00 万元 鄂尔多 限 提供 保
集团 限资产 注 十 或使用 到限 的资产
十四 短期借款 十 金流 表资料
集团在鄂尔多 限 开立 款 户 资金 集 集资
金系 集团在鄂尔多 的 款 作 “ 资金”列示 因资金集中
管理而 集的资金均 支 限
十 资产负债表日
(一) 2025 利润 配预案
董 2026 4 13 日表 通过了 2025 利润 配的预案
表 注 第145页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
预案的 要内容 拟 实施 益 派股 登记日登记的总股 数
案尚需提交 股东 表
十四 他 要
一 前期 差错更
期 发生采用追溯 述法的前期 差错更
期 发生采用 来 用法的前期 差错更
部信
集团 内部组 构 管理要求 内部 告 等 依据确定 营 部
集团的 营 部是指 时满足 列条 的组 部
业绩
信
集团 业 部 础确定 告 部 营业 收入 营业 按销
商品类别 划 资产和负债按 营实体 处 业 划
目 羊 块 电 块 部间抵销 合
营业收入 4,554,814,207.05 21,513,204,416.12 326,842,737.86 25,741,175,885.31
营业 1,744,225,665.65 17,532,691,139.76 49,584,599.07 19,227,332,206.34
资产总额 10,485,857,134.59 35,416,565,160.29 350,218,272.88 45,552,204,022.00
负债总额 4,162,337,466.95 15,167,909,826.82 350,218,272.88 18,980,029,020.89
表 注 第146页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
十 母 表 要 目注释
(一) 收 款
龄 期 余额 余额
小 1,137,868,091.32 756,494,578.32
坏 准备 166,162.57 122,505.10
合 1,137,701,928.75 756,372,073.22
表 注 第147页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
类别 面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
例 提 例 面 值 例 提 例 面 值
金额 金额 金额 金额
% % % %
按信用风险特 组合
提坏 准备
中 信用风险组合 64,854,993.93 5.70 166,162.57 0.26 64,688,831.36 27,720,545.46 3.66 122,505.10 0.44 27,598,040.36
联 收款款
信用风险 保 1,073,013,097.39 94.30 1,073,013,097.39 728,774,032.86 96.34 728,774,032.86
等风险较小的债
合 1,137,868,091.32 100.00 166,162.57 1,137,701,928.75 756,494,578.32 100.00 122,505.10 756,372,073.22
表 注 第148页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
按信用风险特 组合 提坏 准备
组合 提 目
期 余额
收 款 坏 准备 提 例 %
合 64,854,993.93 166,162.57
合 资 收 款和合 资 收 款坏 准
收 款期 收 款和合 资
产期 产期 余额合 数的 备和合 资产
余额 产期 余额
余额 例 % 值准备期 余额
内蒙 鄂尔多
服装 限
鄂尔多 时
装 限
浩特 鄂尔
多 羊 品 99,704,431.76 99,704,431.76 8.76
限
内蒙 鄂尔多
易 限 45,982,573.17 45,982,573.17 4.04
保税
鄂尔多 东
商 限
合 991,054,967.48 991,054,967.48 87.09
( ) 他 收款
目 期 余额 余额
他 收款 675,148,450.95 818,673,044.98
合 675,148,450.95 818,673,044.98
他 收款
龄 期 余额 余额
表 注 第149页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
龄 期 余额 余额
小 675,257,263.44 818,721,581.57
坏 准备 108,812.49 48,536.59
合 675,148,450.95 818,673,044.98
表 注 第150页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
期 余额 余额
类别 面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
提 例 面 值 提 例 面 值
金额 例 % 金额 金额 例 % 金额
% %
按信用风险特 组合 提坏 准备 675,257,263.44 100.00 108,812.49 675,148,450.95 818,721,581.57 100.00 48,536.59 818,673,044.98
中 信用风险组合 787,420.01 0.12 108,812.49 13.82 678,607.52 25,726,466.08 3.14 48,536.59 0.19 25,677,929.49
联 收款款 信用风险 保
等风险较小的债
合 675,257,263.44 100.00 108,812.49 675,148,450.95 818,721,581.57 100.00 48,536.59 818,673,044.98
表 注 第151页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
按信用风险特 组合 提坏 准备
组合 提 目
期 余额
他 收款 坏 准备 提 例 %
合 787,420.01 108,812.49
第一阶段 第 阶段 第 阶段
坏 准备 整个 续期预期信用损失 发 整个 续期预期信用损失 发 合
来 12 个 预期信用损失
生信用 值 生信用 值
余额 48,536.59 48,536.59
余额在 期
--转入第 阶段
--转入第 阶段
--转回第 阶段
--转回第一阶段
期 提 90,940.78 90,940.78
期转回 3,353.53 3,353.53
表 注 第152页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
第一阶段 第 阶段 第 阶段
坏 准备 整个 续期预期信用损失 发 整个 续期预期信用损失 发 合
来 12 个 预期信用损失
生信用 值 生信用 值
期转销
期 销 27,311.35 27,311.35
他
期 余额 108,812.49 108,812.49
期 金额
类别 余额 期 余额
提 收回或转回 转销或 销 他
按组合 提坏 准备 48,536.59 90,940.78 3,353.53 27,311.35 108,812.49
合 48,536.59 90,940.78 3,353.53 27,311.35 108,812.49
款 性 期 面余额 面余额
保证金及 金 717,296.42 1,535,323.92
来借款 617,423,103.34 780,618,176.44
来款 及 他 57,116,863.68 36,568,081.21
合 675,257,263.44 818,721,581.57
表 注 第153页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
他 收款 期 余
款 性 期 余额 坏 准备期 余额
额合 数的 例(%)
鄂尔多 东祥碳 硅 限 任 来借款 188,867,479.06 27.97
鄂尔多 东 商 限 来借款 164,807,986.87 24.41
内蒙 鄂尔多 热电 限 任 来借款 147,086,418.51 21.78
浩特 鄂尔多 羊 品 限 来借款 116,661,218.90 17.28
河 晟羊 品 限 任 来借款 33,238,140.09 4.92
合 650,661,243.43 96.36
( ) 长期股 投资
期 余额 余额
目
面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值
对子 投资 11,214,960,738.33 45,142,843.93 11,169,817,894.40 11,210,067,846.19 71,568,599.41 11,138,499,246.78
对联营 合营企业投资 1,891,868,562.82 1,891,868,562.82 1,891,759,609.81 1,891,759,609.81
合 13,106,829,301.15 45,142,843.93 13,061,686,457.22 13,101,827,456.00 71,568,599.41 13,030,258,856.59
表 注 第154页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
值准备 期增 值准备期
被投资 余额 期 余额
余额 追 投资 少投资 提 值准备 他 余额
内蒙 鄂尔多 服装 限 600,000,000.00 600,000,000.00
浩特 鄂尔多 羊 品 限 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
内蒙 鄂尔多 易 限 40,000,000.00 40,000,000.00
鄂尔多 集团东升包装 限 任 47,113,843.69 335,341.53 47,449,185.22
内蒙 羊 术研究院 限 10,000,664.80 10,000,664.80
鄂尔多 东 商 限 9,121,066.40 9,121,066.40
鄂尔多 育职业 学校 200,000.00 200,000.00
海鄂尔多 实业 限 8,000,000.00 12,733,306.09 20,733,306.09
海鄂尔多 服装 股 限 79,936,600.00 79,936,600.00
鄂尔多 羊 限 25,142,843.93 25,142,843.93 25,142,843.93
鄂尔多 大酒店 限 2,000,000.00 2,000,000.00
电 集团 9,860,202,201.94 9,860,202,201.94
内蒙 鄂尔多 热电 限 任 100,425,755.48 26,425,755.48 190,000,000.00 290,425,755.48 197,000,000.00 223,425,755.48
内蒙 鄂尔多 多晶硅业 限 180,000,000.00 180,000,000.00
河 晟羊 品 限 任 8,000,000.00 8,000,000.00
鄂尔多 来 尚品牌发展 海 限
鄂尔多 海 企业管理 限 4,400,000.00 600,000.00 5,000,000.00
鄂尔多 海 智能科 合 企业 56,050,000.00 6,650,000.00 62,700,000.00
表 注 第155页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
值准备 期增 值准备期
被投资 余额 期 余额
余额 追 投资 少投资 提 值准备 他 余额
限合
卾尔多 缅甸 针 品 限 39,296,275.95 39,296,275.95
鄂尔多 东 企业管理 限 任 20,000,000.00 265,000,000.00 285,000,000.00
ErdosEuropeS.R.LconSocioUnico 178,594.00 178,594.00
合 11,210,067,846.19 71,568,599.41 475,318,647.62 470,425,755.48 197,000,000.00 223,425,755.48 11,214,960,738.33 45,142,843.93
期增
值准备 值准
被投资 余额 他综 告发 提 期 余额 备期
追 少 益法 确认的投 他 益
余额 合收益 金股利 值 余额
投资 投资 资损益 他
调整 或利润 准备
鄂尔多 限 1,036,364,999.36 14,708,742.73 1,051,073,742.09
内蒙 鄂尔多 联合 工 限 855,394,610.45 -14,728,231.07 128,441.35 840,794,820.73
小 1,891,759,609.81 -19,488.34 128,441.35 1,891,868,562.82
合 1,891,759,609.81 -19,488.34 128,441.35 1,891,868,562.82
表 注 第156页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
(四) 营业收入和营业
营业收入和营业 情
期金额 期金额
目
收入 收入
营业 2,541,025,557.54 1,897,829,997.88 1,817,557,743.40 1,273,120,977.59
他业 418,103,524.26 122,513,499.66 406,801,236.65 110,437,706.40
合 2,959,129,081.80 2,020,343,497.54 2,224,358,980.05 1,383,558,683.99
( ) 投资收益
目 期金额 期金额
法 算的长期股 投资收益 1,256,478,078.76 2,340,707,037.66
益法 算的长期股 投资收益 -19,488.34 50,166,024.67
处置长期股 投资产生的投资收益 -200,000,000.00 -14,055,400.00
他 益工 投资 期间 得的股利收入 32,775,000.00 14,250,000.00
合 1,089,233,590.42 2,391,067,662.33
表 注 第157页
内蒙 鄂尔多 资源股份 限
○
表 注
十 补充资料
(一) 期非 常性损益明 表
目 金额 说明
非流 性资产处置损益 包括 提资产 值准备的 销部 29,844,077.34
入 期损益的 府补 但 常 营业 密 相 符合 家
策规定 按照确定的标准 对 损益产生 续影响的 府补 除外
除 常 营业 相 的 效 期保值业 外 非金融企业 金融
资产和金融负债产生的 允 值 损益 及处置金融资产和金融负债 -38,457,828.84
产生的损益
入 期损益的对非金融企业收 的资金 用
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托 款 得的损益
因 力因素 如遭 自然灾害而产生的各 资产损失
独 值测试的 收款 值准备转回 5,575,277.91
企业 得子 联营企业及合营企业的投资 小 得投资时
被投资 辨认净资产 允 值产生的收益
一 企业合并产生的子 期初 合并日的 期净损益
非 性资产交换损益
债 组损益
企业因相 营活 续而发生的一 性 用 如 置职工的支出等
因税收 等法律 法规的调整对 期损益产生的一 性影响
因 修改股 激励 划一 性确认的股份支 用
对 金 算的股份支 在 日 职工薪酬的 允 值
产生的损益
采用 允 值模式 续 的投资性 地产 允 值 产生的损
益
交易 格显失 允的交易产生的收益
常 营业 无 的或 产生的损益
托 营 得的托管 收入
除 述各 外的 他营业外收入和支出 -2,402,518.72
他符合非 常性损益定义的损益 目 95,520,084.80
小 256,490,788.00
得税影响额 62,117,603.67
少数股东 益影响额 税 5,034,596.53
合 189,338,587.80
表 注 第158页
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