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山东凯盛新材料股份有限公司
川华信专 2026 第 0157000 号
报告
山东凯盛新材料股份有限公司 鉴证报告
山东凯盛新材料股份有限公司
川华信专 2026 第 0157000 号
山东凯盛新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东凯盛新材料股份有限公司（以下简称“凯盛新材”）管理
层编制的《山东凯盛新材料股份有限公司关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供凯盛新材年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本
鉴证报告作为凯盛新材年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
凯盛新材董事会的责任是按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
[2025]10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作
（2025年修订）》（深证上[2025]481号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第2号——公告格式（2025年修订）》（深证上[2025]399号）的规定编制募集资金专项报告，
并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对凯盛新材管理层编制的上述募集资金专项
报告发表鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证
对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、
检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表
结论提供了合理的基础。
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
山东凯盛新材料股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10 号）、
《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上[2025]481 号）
和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》（深证上[2025]399
号）的相关规定，本公司将 2025 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行募集资金
经中国证券监督管理委员会 2021 年 8 月 10 日下发的《关于同意山东凯盛新材料股份有
限公司首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2021〕2626 号），同意公司首次公开发行
人民币普通股（A 股）股票 6,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 5.17 元，募
集资金总额人民币 31,020.00 万元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）人民币 2,830.85 万
元，公司实际募集资金净额为人民币 28,189.15 万元。
公司募集资金已于 2021 年 9 月 22 日到账，四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通
合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 9 月 22 日出具了
川华信验（2021）第 0076 号《验资报告》。
单位：人民币元
项目 年初数 本年增加 年末累计金额
一、募集资金流入情况
实际转入公司募集资金 290,754,716.98 - 290,754,716.98
加：暂时性补充流动资金归还 150,000,000.00 - 150,000,000.00
加：现金管理归还 812,000,000.00 - 812,000,000.00
加：利息收入 5,388,101.92 166,589.02 5,554,690.94
加：理财收益 2,453,073.36 - 2,453,073.36
合计 1,260,595,892.26 166,589.02 1,260,762,481.28
二、募集资金使用情况
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
项目 年初数 本年增加 年末累计金额
合计 1,219,340,682.54 36,492,321.88 1,255,833,004.42
三、年末结余[注 1] 41,255,209.72 - 4,929,476.86
注 1：年末结余金额 4,929,476.86 元，不包含现金管理余额 76,000,000.00 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金结余专户存储情况如下表所示：
单位：人民币元
序号 开户银行 账号 余额 备注
合计 4,929,476.86
注 1：上表两个账户开户人为公司全资子公司潍坊凯盛新材料有限公司，上述两个账户
已于 2026 年 1 月 20 日销户。
（二）公开发行可转换公司债券
经凯盛新材 2022 年 12 月 16 日召开的第三届董事会第八次会议及 2023 年 1 月 4 日召开
的 2023 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2023】1893
号《关于同意山东凯盛新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》
文件核准，同意凯盛新材向社会公开发行面值总额 65,000.00 万元可转换公司债券。
根据《山东凯盛新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》，本次
债券发行总额为人民币 65,000.00 万元，每张面值为人民币 100 元，共计 650.00 万张，按面
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
值发行。截至 2023 年 12 月 5 日，公司已发行可转换公司债券 650.00 万张，每张面值 100 元，
应募集资金总额为人民币 65,000.00 万元，扣除尚未支付的承销保荐费（不含税）人民币
公司募集资金已于 2023 年 12 月 5 日到账，四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通
合伙）对公司公开发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并于 2023 年 12 月 5 日
出具了川华信验（2023）第 0073 号《验资报告》。
单位：人民币元
项目 年初数 本年增加 年末累计金额
一、募集资金流入情况
实际转入公司募集资金 639,730,000.00 - 639,730,000.00
加：暂时性补充流动资金归还 - - -
加：现金管理归还 4,011,000,000.00 4,166,000,000.00 8,177,000,000.00
加：利息收入 2,418,044.01 973,821.86 3,391,865.87
加：理财收益 8,012,288.66 6,167,293.57 14,179,582.23
合计 4,661,160,332.67 4,173,141,115.43 8,834,301,448.10
二、募集资金使用情况
合计 4,403,064,465.05 4,175,000,560.00 8,578,065,025.05
三、年末结余[注 1] 258,095,867.62 -1,859,444.57 256,236,423.05
注 1：年末结余金额 256,236,423.05 元，不包含现金管理余额 299,000,000.00 元。
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金结余专户存储情况如下表所示：
单位：人民币元
序号 开户银行 账号 余额 备注
合计 256,236,423.05
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定情况
为了规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根
据《公司法》、
《证券法》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司募集
资金监管规则》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的规定，
会审议通过了《募集资金管理制度》，2025 年 12 月 11 日公司第四届董事会第四次会议、2025
年 12 月 26 日 2025 年第二次临时股东会审议对《募集资金管理制度》进行了修订。
为提高资金使用效率，降低资金使用成本，更好地保障公司及股东利益，2021 年 10 月
于使用银行承兑汇票等票据方式支付募投项目款并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在
募投项目建设期间，使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的事项。在
前述议案中，对以募集资金等额置换使用银行承兑汇票等票据方式支付募投项目款的审批流
程进行了详细规定。
（二）募集资金管理制度的执行情况
根据《募集资金管理制度》的规定，本公司对募集资金采用专户存储制度。公司与中国
建设银行股份有限公司淄博淄川支行、中国银行股份有限公司淄博淄川支行、齐商银行股份
有限公司松龄支行、西南证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。2022 年，募投
项目变更后，公司、潍坊凯盛新材料有限公司与中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行、
中国银行股份有限公司淄博分行、西南证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
司淄博分行、中国银行股份有限公司淄博分行、中国民生银行股份有限公司重庆分行、西南
证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见附件 1《首次公开发行募集资金 2025 年度使用情况对照表》，附件 2《公开发行可转
换公司债券募集资金 2025 年度使用情况对照表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
达到预定可使用状态，满足结项条件，公司已对上述项目首期进行结项。聚醚酮酮作为高性
能新材料，其附加值和性能均处于材料金字塔的塔尖，但受下游需求下降等因素影响，包括
PEKK 在内的部分高端新材料的下游应用受到一定程度的影响，进而带动上述高端材料的市
场表现欠佳。经公司审慎评判，1000 吨/年 PEKK 产能预计可满足当前市场需求。与此同时，
泰和新材、韩国可隆等主要芳纶企业纷纷实施扩产计划，芳纶聚合单体市场新增需求明确且
迫切。此外，三氯化铝市场情况良好，且考虑到 PEKK 在生产制备过程中对于催化剂三氯化
铝的品质要求较高，而当前市场上三氯化铝产品质量参差不齐，公司自备三氯化铝的需求较
为迫切。综合上述因素，公司将 2000 吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目尚未使用的募集资
金变更用于 2 万吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）和 2 万吨/年高纯无水三氯化铝项目，
不足部分以公司自筹资金投入。
变更前：
根据公司已公开披露的《山东凯盛新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市招股说明书》以及《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，公司募集资
金原投资情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金金额
合计 37,000.00 28,189.15
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
变更后：
单位：人民币万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金金额
氯）和 2 万吨/年高纯无水三氯化铝项目
合计 68,000.00 28,604.88
说明：上表中 2000 吨 /年聚醚酮酮树脂及成型应用项目“投资总额”32,000.00 万元系项
“拟投入募集资金金额” 4,861.19 万元系“2000 吨/年聚醚酮酮树脂及成型
目两期投资总额，
应用项目首期”拟投入募集资金金额。
变更后“拟投入募集资金金额”大于公司募集资金金额 28,189.15 万元，主要系该金额包
含了累计收到的银行存款利息及理财收益，扣除手续费等的净额。
变更后，2 万吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）和 2 万吨/年高纯无水三氯化铝项目，
实施主体为公司全资子公司潍坊凯盛新材料有限公司，实施地点为山东省潍坊市昌邑市滨海
（下营）经济开发区李廒路 38 号。新项目实施方式为，公司通过使用募集资金向潍坊凯盛进
行注资。
以上募投项目变更经公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议和 2022 年
第二次临时股东大会审议通过，同意对 2000 吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目首期进行结
项，并将上述项目剩余募集资金变更用于 2 万吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）和 2
万吨/年高纯无水三氯化铝项目。
（三）募投项目拟投入募集资金金额调整情况
本年募投项目拟投入募集资金金额调整情况，如本报告“三、
（二）募投项目的实施地点、
实施方式变更情况”部分所述。
（四）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 10 月 27 日召开第二届董事第十六次会议和第二届监事会第十次会议，分
别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换金额
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
公司于 2023 年 12 月 28 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十九次会议，
分别审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置
换预先支付发行费用的自筹资金，置换金额 1,860,849.06 元，前述费用本年已全部置换完成。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
本年未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
（1）暂时闲置用于现金管理的募集资金情况
单位：人民币元
项目 期初余额 本年增加 本年减少 年末余额
现金管理 66,000,000.00 10,000,000.00 76,000,000.00
合计 66,000,000.00 10,000,000.00 76,000,000.00
说明：上表中“本年增加”指募集资金专户转出至证券户用于现金管理的金额，不包括
证券户内现金管理产品滚动发生金额。
截至 2025 年末，公司利用首次公开发行募集资金进行现金管理累计取得收益（含公允价
值变动）3,030,064.03 元。截至 2025 年 12 月 31 日，本公司利用闲置募集资金进行现金管理
期末余额 76,000,000.00 元，具体情况如下：
开户银行 类型 金额 起始日期 终止日期 年化收益率
中泰证券股份有限
证券公司收
公司淄博淄城东路 5,000,000.00 2025-12-1 2026-1-5 2.17%
益类凭证
证券营业部
中泰证券股份有限
证券公司收
公司淄博淄城东路 5,000,000.00 2025-12-1 2026-1-5 1.53%
益类凭证
证券营业部
中泰证券股份有限
证券公司收
公司淄博淄城东路 5,000,000.00 2025-12-1 2026-1-5 1.67%
益类凭证
证券营业部
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
开户银行 类型 金额 起始日期 终止日期 年化收益率
中泰证券股份有限
国债逆回购
公司淄博淄城东路 61,000,000.00 2025-12-31 2026-1-1 2.18%
产品
证券营业部
合计 76,000,000.00
（2）决策程序
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集
资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用最高余额不超过人
民币 8,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12
个月内有效，资金在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募
集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用最高余额不超过
人民币 58,000 万元的暂时闲置募集资金（其中使用首次公开发行股票募集资金不超过 8000
万元，使用可转债募集资金不超过 50,000 万元）进行现金管理。使用期限自董事会审议通过
之日起 12 个月内有效，资金在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
次临时股东会审议，通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在
确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用最
高余额不超过人民币 55,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东会
审议通过之日起 12 个月内有效，资金在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
（1）暂时闲置用于现金管理的募集资金情况
单位：人民币元
项目 期初余额 本年增加 本年减少 年末余额
现金管理 290,000,000.00 4,175,000,000.00 4,166,000,000.00 299,000,000.00
合计 290,000,000.00 4,175,000,000.00 4,166,000,000.00 299,000,000.00
截至 2025 年末，公司利用公开发行可转换公司债券募集资金进行现金管理累计取得收益
（含公允价值变动）7,499,328.90 元。截至 2025 年 12 月 31 日，本公司利用闲置募集资金进
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
行现金管理期末余额 299,000,000.00 元，具体情况如下：
开户银行 类型 金额 起始日期 终止日期 年化收益率
中泰证券股份有限公司
证券公司收
淄博淄城东路证券营业 5,000,000.00 2025-11-26 2026-1-5 1.85%
益类凭证
部
中泰证券股份有限公司
证券公司收
淄博淄城东路证券营业 5,000,000.00 2025-12-1 2026-1-5 2.17%
益类凭证
部
中泰证券股份有限公司
证券公司收
淄博淄城东路证券营业 5,000,000.00 2025-12-3 2026-1-5 1.84%
益类凭证
部
中泰证券股份有限公司
国债逆回购
淄博淄城东路证券营业 14,000,000.00 2025-12-31 2026-1-1 2.16%
产品
部
中信证券（山东）青岛 国债逆回购
标山路证券营业部 产品
中信银行淄博淄川支行 结构性存款 100,000,000.00 2025-12-6 2026-1-4 1.50%
中信银行淄博淄川支行 结构性存款 100,000,000.00 2025-12-21 2026-1-22 1.60%
中国建设银行股份有限
结构性存款 50,000,000.00 2025-11-28 2026-1-1 1.41%
公司淄博淄川支行
合计 299,000,000.00
（2）决策程序
议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资
金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用最高余额不超过人民
币 50,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个
月内有效，资金在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募
集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用最高余额不超过
人民币 58,000 万元的暂时闲置募集资金（其中使用首次公开发行股票募集资金不超过 8000
万元，使用可转债募集资金不超过 50,000 万元）进行现金管理。使用期限自董事会审议通过
山东凯盛新材料股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告
之日起 12 个月内有效，资金在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
次临时股东会审议，通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在
确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用最
高余额不超过人民币 55,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东会
审议通过之日起 12 个月内有效，资金在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
截至 2025 年 12 月 31 日，期末现金管理余额为 299,000,000.00 元。
（七）节余募集资金使用情况
经公司 2025 年 12 月 10 日第四届董事会第四次会议、2025 年 12 月 26 日 2025 年第二次
临时股东会审议，通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的议案》，本项目结余资金永久性补充流动资金。公司已于 2026 年 1 月，
将募集资金专户余额转出，并于 2026 年 1 月 20 日完成了募集资金专户的销户工作。截至销
户日，公司实际永久性补充流动资金金额 83,998,162.74 元，与第四届董事会第四次会议审议
的，截至 2025 年 11 月 30 日结余募集资金金额（8,393.69 万元）存在差异，主要是后期支付
工程尾款、利息收入以及现金管理收益等因素综合影响所致。
（八）超募资金使用情况
本次公开发行不存在超募资金。
（九）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额 80,929,476.86 元，其中公司募集资
金专户存储 4,929,476.86 元，现金管理余额 76,000,000.00 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额 555,236,423.05 元，其中公司募集资
金专户存储 256,236,423.05 元，现金管理余额 299,000,000.00 元。
（十）募集资金使用的其他情况
司债券募投项目重新论证并暂缓实施的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募
集资金用途及投资规模不发生变更的前提下，将公开发行可转换公司债券“10000 吨/年锂电
池用新型锂盐项目”重新论证并暂缓实施。
四、募集资金使用及披露
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
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