上海美特斯邦威服饰股份有限公司
二〇二六年三月
第一章 总则
第一条 为了规范上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简称“公
司”
）的投资管理，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性、收益性，
实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，依据《中华人民共
和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
及《上海美特斯邦威服饰股份有限公司章程》
（以下简称“
《公司章程》”
）
等规定，结合公司具体情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及下属控股子公司的对外投资行为。
第三条 本制度所称对外投资（以下简称“投资”
）指将货币资金以及
经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权、
土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。
第四条 投资的目的：有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的
资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。
第五条 投资的原则：
（一）遵守国家法律、法规和《公司章程》的有关规定；
（二）维护公司和全体股东的利益，争取效益的最大化；
（三）符合公司的发展战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司的
竞争优势；
（四）采取审慎态度，规模适度，量力而行，对实施过程进行相关的
风险管理，兼顾风险和收益的平衡；
（五）规范化、制度化、科学化，必要时咨询外部专家。
第六条 本制度规范的投资行为具体包括：
（一）短期投资
（二）长期投资
；
第二章 对外投资管理
第七条 投资业务的职务分离：
（一）投资计划编制人员与审批人员分离；
（二）负责证券购入与出售的业务人员与会计记录人员分离
（三）证券保管人员与会计记录人员分离；
（四）参与投资交易活动的人员不能同时负责有价证券的盘点工作；
（五）负责利息或股利计算及会计记录的人员应同支付利息或股利的
人员分离，并尽可能由独立的金融机构代理支付。
第八条 公司股东会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，
各自在其权限范围内，依法对公司的对外投资作出决策。
第九条 公司进行的对外投资，按以下程序进行：
（一） 总经理决定对外投资项目的立项；
（二） 立项确定后，组织财务、营销、技术、法律等相关人员负责
项目的尽职调查、可行性分析、投资收益率和合作意向书、协议书的商谈
起草等，必要时可咨询外部专家。对专业性较强或较大型投资项目，其前
期工作应组成专门项目可行性调研小组来完成。
（三） 公司总经理办公会对项目可行性进行审核，确定其投资的可
行性；
（四） 可行性方案经公司总经理办公会讨论后，按以下权限审议通
过：
（1）投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，
该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数
据；
（2）投资标的涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的 10%以
上，且绝对金额超过 1,000 万元，投资涉及的资产净额同时存在账面值和评
估值的，以较高者为准；
（3）投资标的在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会
计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
（4）投资标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计
年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
（5）投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净
资产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
（6）投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以
上，且绝对金额超过 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
或股东会按照各自权限审议批准。除此以外，未达到本条第 1 项所述必须
经由董事会决定的投资标准的，由总经理决定。
（1）投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，
该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数
据；
（2）投资标的涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的 50%以
上，且绝对金额超过五千万元，投资涉及的资产净额同时存在账面值和评
估值的，以较高者为准；
（3）投资标的在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会
计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元；
（4）投资标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计
年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（5）投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净
资产的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元；
（6）投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以
上，且绝对金额超过 500 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
外的其他交易时，应当对交易标的相关的同一类别交易，按照连续十二个
月累计计算的原则，适用本条规定。公司已按照本条规定履行相关义务的，
不再纳入累计计算范围。公司已披露但未履行股东会审议程序的交易事项，
仍应当纳入累计计算范围以确定应当履行的审议程序。
第三章 对外投资的监督与控制
第十条 公司对外投资的监控和管理：
（一） 短期投资，由公司财务及审计部门负责监控与管理。
（二） 长期投资，对外投资的财务管理由公司财务部负责，财务部
根据管理的需要，取得被投资单位的财务报告，以便对被投资单位的财务
状况和投资回报状况进行分析，维护公司权益，确保公司利益不受损害。
（三） 公司其他职能部门应做好对外投资项目在设计、建设、生产、
营销、资金筹措等方面的配合工作，为投资项目的顺利实施创造条件。
第四章 对外投资的转让和收回
第十一条 出现下列情况时，公司可以转让或收回对外投资：
（一）公司发展战略调整，决定退出已发生的对外投资；
（二）已对外投资的项目未达到公司对该项投资的预期目标；
（三）已投资项目经营期满；
（四）已投资项目经营条件发生重大变化，继续投资不利于公司及股
东利益最大化；
（五）公司董事会认为必要的。
第十二条 公司转让或收回对外投资，由公司相关部门负责委托中介机
构对相关资产进行审计和评估，防止资产流失。
第五章 附则
第十三条 本制度未尽事项或与法律法规等相关规定有冲突的事项，以
法律法规、中国证券监督管理委员会和证券交易所等相关规定为准。
第十四条 如无特别说明，本制度所称“以上”包括本数。
第十五条 本制度自股东会通过之日起生效，修改时亦同。
第十六条 本制度由股东会授权董事会负责解释与修改。
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