成都华神科技集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估
及履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等
有关规定，成都华神科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委
员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会
计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华
信”），初始成立于 1988 年 6 月，2013 年 11 月 27 日改制为特殊普通合伙企业，
注册地址为泸州市江阳中路 28 号楼三单元 2 号，总部办公地址：成都市武侯区
洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼。首席合伙人为李武林。四川华信自 1997 年开
始一直从事证券服务业务，截至 2025 年 12 月 31 日，四川华信合伙人共有 52
人，注册会计师人数 131 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 104
人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025年4月27日、2025年5月22日分别召开十三届董事会第二十次会
议、2024年年度股东大会，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，
续聘四川华信为公司2025年度财务报表及内控审计机构，聘期为一年。董事会
审计委员会审议并同意该事项。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业
规范，结合公司2025年年报工作安排，四川华信对公司2025年度财务报告及
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总的专项审核报告。
经审计，四川华信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
等相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。四川华信出具了标准
无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，四川华信就会计师事务所和相关审计人员的独
立性、审计范围及人员安排、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、重点审计领域、识别的关键审计事项判断、审计初步意见等与公司管理
层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对四川华信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市
公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。于2025
年4月27日召开第十三届董事会审计委员会2025年第一次会议，审议通过《关于
拟续聘会计师事务所的议案》，并同意提交公司董事会审议。
（二）2026年1月21日，审计委员会成员与审计机构、公司内审部、财务管
理中心等进行了审前沟通，对2025年度审计工作的审计范围、会计师事务所和
相关审计人员的独立性、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项
的汇报，并对审计发现的问题提出建议。审计委员会成员听取了年审注册会计
师汇报的2025年年报审计工作安排，并提出了意见和建议。
（三）2026年3月20日，审计委员会以现场结合通讯的方式与负责公司审计
工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对公司2025年度财务报告审
计初步结果、关键审计事项、重点审计领域的进展情况、本年度的重大及重要
事项等进行全方位沟通。审计委员会成员听取了四川华信的汇报，并对下一步
的工作安排提出了意见和建议。
（四）2026年3月30日，公司第十三届董事会审计委员会2026年第一次会议
以现场结合通讯的方式召开，审议通过公司2025年年度报告、内部控制评价报
告等议案，并同意提交董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为四川华信在对公司2025年度财务状况和经
营成果的审计以及关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监
督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事
会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师
事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进
行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审
计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会
认为四川华信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，
表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，
审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
成都华神科技集团股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年三月三十日
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