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光大证券股份有限公司
关于桂林莱茵生物科技股份有限公司
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为桂林莱
茵生物科技股份有限公司（以下简称“莱茵生物”或“公司”）非公开发行股票项
目的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对莱茵生物截至2025
年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2843号文《关于核准桂林莱茵生物
科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，公司
非公开发行股票在深圳证券交易所上市交易。本次非公开发行人民币普通股（A股）
扣除各项不含税发行费用6,890,066.13元后，募集资金净额为961,109,931.12元。
上述募集资金已于2022年8月18日到位，募集资金到位情况已经致同会计师事务
所（特殊普通合伙）审验，并出具“致同验字（2022）第450C000482号《验资报告》”。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目60,558.09万元，尚未使
用的募集资金金额为37,031.05万元（含专户存储累计利息1,478.15万元）。
截至2025年7月31日，公司募集资金累计投入募投项目80,946.98万元，2025年度
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募集资金累计投入募投项目20,388.89万元（上述数据均包含募投项目预估待支付尾
款15,680.98万元）。
资金投资规模、结项募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的提案》，同意
对“甜叶菊专业提取工厂建设项目”予以结项，对“莱茵天然健康产品研究院建设项目”
缩减投资规模并结项，并将节余募集资金及预估待支付尾款用于永久性补充流动资
金。
截至2025年9月19日，公司将节余募集资金及预估待支付尾款共计31,184.66万元
进行了永久补充流动资金（含募集资金专户累计产生的利息及理财收益、扣减手续
费等1,478.53万元），并办理了募集资金专户注销手续。
二、莱茵生物募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集
资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，于 2025 年 10 月对《桂林莱茵生
物科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”）进行
了修订。该管理制度已经公司 2025 年第二次临时股东大会审议通过。
根据管理制度的要求并结合经营需要，公司开设了募集资金专户，对募集资金
进行专户存储，并于2022年8月与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三
方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审
批，以保证专款专用。报告期内，本公司严格按照专户管理协议的规定，存放和使
用募集资金，协议各方在募集资金的使用过程中严格按照协议的约定履行相关职责，
不存在未履行义务的情形。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年9月19日，公司将节余募集资金及预估待支付尾款共计31,184.66万元
进行了永久补充流动资金，并办理了募集资金专户注销手续。募集资金专项账户注
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销情况具体如下：
开户单位 开户银行 银行账号 账户类别 账户状态
桂林银行股份有限公司
桂林莱茵生物科 临桂支行
已于2025年9
技股份有限公司 广西桂林漓江农村合作
银行朝阳支行
注销
桂林莱茵健康科 桂林银行股份有限公司
技有限公司 临桂支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的情况
公司于2025年8月20日召开了第七届董事会第六次会议、第七届监事会第五次会
议，于2025年9月9日召开了2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于缩减部分
募集资金投资规模、结项募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
鉴于公司“甜叶菊专业提取工厂建设项目”已满足结项条件并达到预定可使用状态，
公司将上述项目予以结项，并将节余募集资金及部分尾款用于永久补充流动资金。
同时，基于市场发展情况，对“莱茵天然健康产品研究院建设项目”缩减投资规模
并将节余募集资金及部分尾款用于永久补充流动资金。具体内容详见公司2025年8
月22日刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于缩减部分募集资金投资规模、结项募投项目并
将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-044）。
截至2025年9月19日，公司已将节余募集资金及预估待支付尾款进行了永久补流。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
无。
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六、募集资金使用及披露中存在的问题
的情况。
公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的有关规定
进行募集资金存放、使用及管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放
与使用情况。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对桂林莱茵生物科技股份有限公司编制的
《桂林莱茵生物科技股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》进行了专项审核，并出具了《关于桂林莱茵生物科技股份有限公司2025年度募
集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，《桂林莱茵生物科技股份有限公司
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上市公司募集
资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司
规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了莱茵生
物公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。
八、保荐机构的主要核查工作
报告期内，保荐代表人亲自或安排人员通过现场检查、资料审阅等多种方式，
对莱茵生物募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金项目银行对账单、募集资金使用原始凭证、公
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司关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件、中介机构相关报告等。
九、保荐机构核查工作及核查意见
经核查，光大证券认为，截至2025年12月31日，莱茵生物2025年度募集资金存
放和使用符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范
运作》《上市公司募集资金监管规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了
专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1：2025年度募集资金使用情况对照表
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附表1：
单位：万元
募集资金总额 96,800.00 本年度投入募集资金总额 20,388.89
报告期内变更用途的募集资金总额 －
累计变更用途的募集资金总额 － 已累计投入募集资金总额 80,946.98
累计变更用途的募集资金总额比例 －
截至期
项目可
是否已 募集资 末投资 项目达到 本年
调整后 截至期末 是否达 行性是
变更项 金承诺 本年度 进度 预定可使 度实
承诺投资项目 投资 累计投入 到预计 否发生
目（含部 投资总 投入金额 （%） 用状态日 现的
总额(1) 金额(2) 效益 重大变
分变更） 额 (3)＝ 期 效益
化
(2)/(1)
见以
甜叶菊专业提取工 2024 年 12
否 73,000 73,000 15,093.58 69,368.11 95.02% 下说 是 否
厂建设项目 月 18 日
明
见以
莱茵天然健康产品
否 23,800 23,800 5,295.31 11,578.87 48.65% 已结项 下说 不适用 否
研究院建设项目
明
承诺投资项目小计 － 96,800 96,800 20,388.89 80,946.98 － － － － －
合计 － 96,800 96,800 20,388.89 80,946.98 － － － － －
甜叶菊专业提取工厂于 2024 年 12 月达到预定可使用状态投产，2025 年第四季度全
面投产，根据公司原材料投料及产销计划，2025 年第四季度主要生产期间产能利用率达
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 80%以上，符合项目首年产能利用预计水平。
（分具体项目） “莱茵天然健康产品研究院建设项目”因发展战略的调整，暂缓项目投入。莱茵天
然健康产品研究院项目主体建设已经全部完成，部分办公区域主要用于研发及配套办
公，暂无法评估本年度实现的经济效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
公司于 2023 年 3 月 27 日召开了第六届董事会第二十一次会议及第六届监事会第十
募集资金投资项目实施地点、实施主体变更 八次会议，审议通过了《关于将部分募投项目实施主体变更为全资子公司的议案》，同
情况 意将募投项目“莱茵天然健康产品研究院建设项目”实施主体，由桂林莱茵生物科技股
份有限公司变更为全资子公司桂林莱茵健康科技有限公司。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
公司于 2022 年 9 月 19 日召开了第六届董事会第十七次和第六届监事会第十五次会
募集资金投资项目先期投入及置换情况 议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公
司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 43,953,621.74 元（其中置换预先已投入
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募集资金投资项目“甜叶菊专业提取工厂建设项目”的自筹资金 42,063,555.61 元，置换
预先已投入发行费用 1,890,066.13 元）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）就本次募
集资金置换事项出具了《关于桂林莱茵生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2022）第 450A015410 号）。
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
在保证本次募集资金投资项目按进度实施的前提下，使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金，总额度不超过人民币6亿元，期限自本次董事会决议作出之日起不超过12个月，
上述额度在决议有效期内可循环使用。截至2023年9月19日，公司使用闲置募集资金暂
时补充流动资金的余额为人民币52,892.60万元，公司已将上述余额全部归还至募集资金
专用账户。在授权金额和期限内，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的最高
额为人民币6亿元，使用期限和金额均在董事会审批范围内。
二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
公司在保证本次募集资金投资项目按进度实施的前提下，使用部分闲置募集资金不超过
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
额度在决议有效期内可循环使用。截至2024年9月14日，公司使用闲置募集资金暂时补
充流动资金的余额为人民币4亿元，公司已将上述余额全部归还至募集资金专用账户。
在授权金额和期限内，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的最高额为人民币
九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
公司在保证本次募集资金投资项目按进度实施的前提下，使用不超过人民币4亿元的闲
置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，
上述额度在决议有效期内可循环使用。2025年9月12日，公司已将闲置募集资金暂时补
充流动资金的余额31,060万元全部归还至募集资金专用账户。在授权金额和期限内，公
司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的最高额为人民币4亿元，使用期限和金额
均在董事会审批范围内。
公司于2022年9月19日召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十五次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部
分闲置募集资金适时进行现金管理，用于购买商业银行发行的协议存款、定期存款及结
用闲置募集资金进行现金管理的情况 构性存款等安全性高、流动性好的产品，额度不超过人民币6亿元，期限不超过12个月。
截至2023年9月29日，公司购买的定期存款产品已全部到期赎回，实际收益合计为
的部分闲置募集资金及理财收益已归还至募集资金专户。
公司于2025年8月20日召开了第七届董事会第六次会议、第七届监事会第五次会议，
于2025年9月9日召开了2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于缩减部分募集资金
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
投资规模、结项募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对“甜
叶菊专业提取工厂建设项目”及“莱茵天然健康产品研究院建设项目”予以结项，并将
节余募集资金及待支付募投项目尾款用于永久补充流动资金。
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在“甜叶菊专业提取工厂建设项目”投资建设过程中，在确保项目质量的前提下，
公司严格把控采购环节，本着合理、有效、节约的原则，加强各个环节成本费用的控制、
监督和管理，有效降低了项目总支出，形成了资金节余。
为全力聚焦主业强化核心竞争力，确保产能及研发资源精准投放至核心业务板块，
公司缩减了“莱茵天然健康产品研究院项目”投资规模，待未来市场机遇成熟且公司资
金储备充裕时，再行通过自有资金投入。因此形成了募集资金结余。
截至2025年9月19日，公司募投项目已全部结项，募投项目节余募集资金（含募集
尚未使用的募集资金用途及去向 资金专户累计产生的利息及理财收益、扣减手续费等）已永久补充流动资金，募集资金
专户已办理注销手续。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无。
情况
注：（1）上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
（2）已累计投入募集资金总额包含募投项目的预估待支付尾款。
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（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于桂林莱茵生物科技股份有限公司
保荐代表人签名：
韦 东 杨小虎
保荐机构：光大证券股份有限公司
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