浙江润阳新材料科技股份有限公司
内部控制审计报告
内部控制审计报告
信会师报字[2026]第 ZF10103 号
浙江润阳新材料科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的
相关要求，我们审计了浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简
称润阳科技）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，
并评价其有效性是浙江润阳新材料科技股份有限公司董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制
的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政
策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控
制的有效性具有一定风险。
内控审计报告 第 1页
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，浙江润阳新材料科技股份有限公司于 2025 年 12 月
持了有效的财务报告内部控制。
立信会计师事务所 中国注册会计师：陈科举
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：甘玲
中国•上海 二〇二六年三月三十日
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