中国国际金融股份有限公司
关于内蒙古双欣环保材料股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为内蒙古双欣
环保材料股份有限公司（以下简称“双欣环保”或“公司”）的保荐机构，根据《证券发行
上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有
关法律、行政法规、部门规章及业务规则的要求，对双欣环保使用募集资金置换预先投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项进行了认真、审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经 2025 年 11 月 5 日中国证券监督管理委员会《关于同意内蒙古双欣环保材料股份
有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕2478 号）同意注册，公
司首次向社会公众发行人民币普通股股票 28,700 万股（每股面值为人民币 1 元），每
股发行价格为人民币 6.85 元，募集资金总额人民币 196,595.00 万元，扣除本次发行费
用 16,612.45 万元后，实际募集资金净额为人民币 179,982.55 万元。上述募集资金已全
部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次发行募集资金到账事项的资金到
位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2025]第 ZB11863 号）。公司
对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资
金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”）
中披露的募集资金投资计划，公司募集资金拟投资项目如下：
单位：万元
序号 募集资金投资项目名称 项目投资规模 拟使用募集资金投资额
年产 1.6 万吨 PVB 树脂及年产 1.6 万吨 PVB 功能
性膜项目
合计 187,788.42 186,538.34
注:上表中“拟投入募集资金金额”为扣除发行费用(不含增值税)后拟投入募集资金投资项目的募集
资金净额。
三、自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况
（一）自筹资金预先投入募投项目的情况及置换安排
截至 2025 年 12 月 25 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为
单位：万元
序
项目名称 募集资金拟投入的金额 自筹资金预先投入金额
号
年产 1.6 万吨 PVB 树脂及年产 1.6 万
吨 PVB 功能性膜项目
合计 83,678.51 64,253.76
根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—
—公告格式》等相关规定，公司决定以募集资金置换预先投入募投项目资金，资金明细
如下：
单位：万元
序
项目名称 自筹资金预先投入金额 本次募集资金拟置换金额
号
年产 1.6 万吨 PVB 树脂及年产 1.6 万
吨 PVB 功能性膜项目
序
项目名称 自筹资金预先投入金额 本次募集资金拟置换金额
号
合计 64,253.76 64,253.76
（二）自筹资金预先支付发行费用的情况及置换安排
截至 2025 年 12 月 25 日，公司以自筹资金支付发行费用金额为 1,386.79 万元，具
体情况如下：
单位：万元
发行费用总额 以自筹资金支付发行费用金额
项目名称
（不含税） （不含税）
保荐承销费用 13,671.22 141.51
审计验资费用 1,509.43 962.26
律师费用 754.72 283.02
用于本次发行的信息披露费用 578.30 -
发行手续费及其他费用（含印花税） 98.78 -
合计 16,612.45 1,386.79
公司本次募集资金各项发行费用合计（不含增值税）16,612.45 万元，截至 2025 年
万元，支付律师费用 283.02 万元，支付保荐承销费用 141.51 万元。本次拟用募集资金
一并置换在募集资金到位前已用自筹资金支付发行费用 1,386.79 万元。
综上，公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
金额合计为 65,640.55 万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了《关于
内蒙古双欣环保材料股份有限公司以募投资金置换预先投入募投项目及支付发行费用
的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2026]第 ZB10023 号）。
四、募集资金置换先期投入的实施
公司在《招股说明书》中对募集资金置换先期投入作出如下安排：“根据募投项目
实际进展，在本次募集资金到位前，公司将利用自有资金或银行贷款进行前期建设，待
募集资金到位后，置换前期投入资金。若本次实际募集资金净额不能满足以上投资项目
的资金需求，则不足部分由公司通过自筹资金解决；若实际募集资金净额超过预计募集
资金数额，公司将严格按照《公司章程》以及相关规定履行必要的审议程序，规划、安
排和管理募集资金，并将全部用于主营业务发展。”
公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，符合募投项目
建设及业务开展的实际需要，不会影响募集资金投资计划的正常进行，不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情况，与《招股说明书》中的内容一致。置换时间距募
集资金到账时间未超过六个月，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定的要求。
五、本次募集资金置换履行的审批程序及相关意见
（一）董事会审议情况
公司于 2026 年 3 月 4 日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用
募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用
募集资金 65,640.55 万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，该事项
在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。
（二）董事会审计委员会意见
公司于 2026 年 3 月 4 日召开第六届董事会审计委员会第十五次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。审
计委员会认为：公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用事项，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，置换时间距募集资金到账时间未
超过六个月，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定的要求，不影响募集资金投资项目
的正常实施。同意公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金。
六、会计师事务所鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2026 年 3 月 3 日出具了《关于内蒙古双欣
环保材料股份有限公司以募投资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金
的鉴证报告》（信会师报字[2026]第 ZB10023 号），认为：双欣环保截至 2025 年 12 月
发行费用的自筹资金的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告
格式》的相关规定编制，如实反映了双欣环保截至 2025 年 12 月 25 日以募投资金置换
预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：双欣环保本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金事项，已经公司董事会、董事会审计委员会审议通过，并经立
信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并出具了鉴证报告，履行了必要的程
序；募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资
项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况，符合《上
市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》等相关规定。
综上，保荐机构对公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于内蒙古双欣环保材料股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》之签署
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保荐代表人：
周斌 赵欢
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