杭州高新材料科技股份有限公司
未来三年（2026-2028 年）股东回报规划
为完善和健全杭州高新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）科学、
持续、稳定的分红回报机制，增加股利分配决策透明度和可操作性，积极回报投
资者，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现
金分红》等有关法律法规及规范性文件和《公司章程》的有关要求，制定了《未
来三年（2026-2028 年）股东回报规划》（以下简称“本规划”），主要内容如
下：
第一条 公司股东回报规划制定考虑的因素
公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析企业经营发展实际、股东要求和
意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来
盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权
融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利
润分配做出制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。
第二条 公司股东回报规划制定原则
并兼顾公司的可持续发展原则。公司股东回报规划应充分考虑和听取股东（特别
是公众投资者）和独立董事的意见，在满足公司正常生产经营资金需求且具备现
金分红条件的情况下，公司优先采取现金方式分配利润。
程》的情况下，保持利润分配政策的连续性和稳定性。
第三条 公司未来三年（2026-2028 年）的股东回报规划
（一）利润分配方式
公司采取积极的现金或者股票股利分配政策。现金方式优先于股票方式。公
司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利
润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。当公司最
近一年审计报告为非无保留意见或带与持续经营相关的重大不确定性段落的无
保留意见，可以不进行利润分配。
（二）现金分红的条件
公司当年度或半年度实现盈利，且可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积
金后所余的税后利润）为正值；
审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告（中期现金
分红无需审计）；
公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金
项目除外）。重大投资计划或重大现金支出指公司未来 12 个月内拟对外投资、
收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
（三）现金分红的比例
公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平、债务偿还能力、是否有重大资金支出安排以及投资者回报等因素，区分
下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
第四条 利润分配的决策程序和机制
利润分配预案由董事会根据《公司章程》的规定，结合公司盈利情况、现金
及投资需求提出。分配预案经董事会审议通过后提交股东会审议，分红条款提交
股东会审议时，采取网络投票方式。公司应听取股东对公司分红的意见与建议，
并接受股东监督。公司应尽可能通过电话、传真、邮件等多种渠道与股东特别是
中小股东进行沟通和交流。董事会、独立董事可以向公司股东征集其在股东会上
的投票权，但不得采用有偿或变相有偿的方式进行征集。独立董事行使上述职权
应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。如公司董事会做出不实施利润分配
或实施利润分配的方案中不含现金决定的，应就其作出不实施利润分配或实施利
润分配的方案中不含现金分配方式的理由，在定期报告中予以披露。公司的利润
分配政策不得随意变更。若公司生产经营、重大投资规划和长期发展的需要，或
者外部经营环境发生重大变化，确需调整利润分配政策，应以保护股东权益为出
发点，征求独立董事和投资者的意见；调整后的利润分配政策不得违反中国证监
会和深圳证券交易所的有关规定，调整方案经董事会审议通过后提交股东会审议，
并经出席股东会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
第五条 公司利润分配的信息披露
公司应当在定期报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，说明是否
符合《公司章程》的规定或者股东会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清
晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作
用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到
充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条
件和程序是否合规和透明等。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报
中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。
第六条 附则
本规划未尽事宜，依照相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》规定执
行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东会审议通过之日起生效。
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