东吴证券股份有限公司
关于山东一诺威聚氨酯股份有限公司
开展外汇套期保值业务的核查意见
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为山东
一诺威聚氨酯股份有限公司（以下简称“一诺威”或“公司”）股票向不特定合
格投资者公开发行的保荐机构，根据《北京证券交易所股票上市规则》《北京证
券交易所上市公司持续监管指引第 14 号——保荐机构持续督导》等有关规定，
对一诺威开展外汇套期保值业务事项进行了核查，有关情况如下：
一、业务开展的背景及目的
公司及控股子公司出口业务主要采用美元、欧元等外币进行结算，当汇率出
现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响。为防范外汇风险，
降低汇率波动对公司生产经营的影响，公司及控股子公司拟开展与主营业务相匹
配的外汇套期保值业务，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务
稳健性。
二、本次套期保值业务概述
（一）交易金额
根据公司资产规模及业务需求情况，公司及控股子公司拟在不超过 6,000 万
美元或等值外币的额度内与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，在有效期内，
上述额度可循环滚动使用，任一时点外汇套期保值业务金额（含前述投资的收益
进行再投资的相关金额）将不超过上述已审议额度，因开展外汇套期保值业务预
计占用的金融机构授信额度不超过 2,000 万元人民币。
（二）交易方式
掉期、人民币与外汇期权、外汇期权、人民币外汇货币掉期等。
经营业务所使用的结算币种，包括但不限于美元、欧元等币种。
业务经营资格的银行等金融机构。
（三）授权期限
授权期限经董事会审议通过之日起 12 个月内有效。如单笔交易的存续期超
过了决议的有效期，则有效期自动顺延至该笔交易终止时止。
（四）资金来源
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的资金为自有或自筹资金，不涉及
使用募集资金。
三、履行的决策程序
公司于 2026 年 2 月 9 日召开第四届董事会审计委员会第十三次会议，审议
通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》。公司于 2026 年 2 月 11 日召开第四
届董事会第十六次会议，审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》，有效
期为自公司董事会审议通过之日起 12 个月内，在有效期内，上述额度可循环滚
动使用。
根据《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管
指引第 15 号——交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，该议案无需提
交股东会审议。
四、风险分析及风险控制措施
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体
经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为原则，不做投机性、套利性的交易操
作，但也可能存在以下风险：
（一）风险分析
偏离公司实际收付外汇时的汇率，造成汇兑损失。
由于内控制度不完善而造成操作风险。
过程中，客户可能调整自身付款实现日（如付款日遇节假日），造成公司回款预
测延后，导致延期交割风险。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。
交易审批权限、操作程序、风险管理等进行了明确规定，并严格执行。
需具备一般性、普遍性，以确保各项交易到期时能顺利完成交割作业。
值业务经营资质的银行进行交易，不得与前述银行之外的其他组织或个人进行交
易。公司会审慎挑选具有合法资质且实力较强、资信良好的银行进行合作。
负责外汇套期保值业务的具体操作，并对外汇套期保值业务的盈亏情况进行关注。
当外汇套期保值业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险时，及时上报风险
评估情况并提出可行的应急措施。
性、可行性、对公司的影响及风险控制情况，必要时可以聘请专业机构出具可行
性分析报告，并对外汇套期保值业务相关风险控制政策和程序进行评价与监督，
及时识别相关内部控制缺陷并采取补救措施。公司财务部门对公司外汇套期保值
业务的资金使用情况、盈亏情况进行统计和关注，并及时报送财务总监及董事会
秘书。审计部定期或不定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况
及盈亏情况进行审查。
五、会计政策及核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进
行相应核算和披露，以真实、公允地反映业务情况及其对公司财务状况和经营成
果的影响。
六、开展外汇套期保值业务的可行性及影响
公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，
有利于规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司业绩造成的影响；公司已
制定相关制度，业务风险可控，符合有关法律、法规的有关规定，也符合公司稳
健经营的需要，不存在损害全体股东利益的情形。因此，公司开展外汇套期保值
业务能有效地降低汇率波动风险，具有充分的必要性和可行性。
七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司开展外汇套期保值业务事项已经公司审计委员
会、董事会审议通过，履行了必要的法律程序，符合《北京证券交易所股票上市
规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定。公司进行外汇套期保值业务遵循
稳健原则，外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
有利于规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司业绩造成的影响，不存在
损害全体股东利益的情形。
综上所述，保荐机构对于公司本次开展外汇套期保值业务事项无异议。
（以下无正文）
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