证券代码：300904 证券简称：威力传动 公告编号：2026-007
银川威力传动技术股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
换）、期权、结构性外汇远期合约等经监管机构认可、符合公司风险管理需求
的外汇衍生品工具。所有交易品种均以套期保值为核心目的，不涉及投机性品
类。
外币），额度有效期限自股东会审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和期限
内资金可循环滚动使用。
质的金融机构。
遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行投机性、套利性的交易，但开展
外汇衍生品交易仍存在一定的市场风险、流动性风险和履约风险等，敬请投资
者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
为防范和控制外币汇率、利率风险，实现稳健经营，结合实际业务需要，
公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，提高公司及子公司应对外汇波动风险
的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳
健性，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响。
（二）外汇套期保值业务概况
换）、期权、结构性外汇远期合约等经监管机构认可、符合公司风险管理需求
的外汇衍生品工具。所有交易品种均以套期保值为核心目的，不涉及投机性品
类。
外币），额度有效期限自股东会审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和期限
内资金可循环滚动使用。
质的金融机构。
据，业务金额和交易期限与实际外汇收支计划、合同约定周期计划相匹配，保
障资金流动性。
选择合适的交易对手，确定具体的交易品种、金额、期限等交易要素，签署相
关协议、合同及其他有关文件，根据市场变化及业务需求调整交易策略，办理
与业务相关的全部必要事宜。
融机构签订的协议，可能需缴纳一定比例的保证金，或以金融机构对公司的授
信额度来抵减保证金的要求。
例的交割方式结束交易，确保交割流程合规、高效。
二、开展外汇套期保值业务的风险分析及风控措施
（一）交易的风险分析
定性较大，如未来汇率走势与公司判断的汇率波动方向发生大幅偏离，实际汇
率将与公司外汇套期保值合约锁定汇率出现较大偏差，将给公司带来损失。
由于内部控制机制不完善而造成操作风险。
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外
汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
（二）拟采取风险控制措施
所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以真实经营背景为依托，以
规避和防范汇率风险为目的，杜绝投机性外汇交易。
值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或
个人进行交易。
限、内控流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作出明确
规定，筑牢制度防线。
以防范法律合规风险。
外汇套期保值业务的风险敞口变化情况，定期向管理层汇报，发现异常情况及
时上报并启动应急措施。
进行监督检查，强化过程管控。
董事会，形成多层级监督体系。
三、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
等相关规定及其指南，及时、准确对外汇套期保值业务进行会计核算和信息披
露。
四、审议程序
公司于 2026 年 2 月 2 日召开了第四届董事会审计委员会第二次会议，于
生品套期保值业务的议案》，公司编制的《关于开展外汇套期保值业务的可行
性分析报告》作为该议案附件，一并提交前述会议审议通过，本议案尚需提交
公司股东会审议。
五、保荐人核查意见
经核查，本保荐人认为：
来的经营风险为目的，具有一定的必要性；
风险控制措施，但外汇衍生品交易业务固有的汇率波动风险、内部控制固有的
局限性等风险，都可能对公司的经营业绩产生影响。
综上所述，保荐人对威力传动及子公司在批准额度范围内开展外汇套期保
值交易事项无异议。
六、对公司日常经营的影响
公司开展外汇套期保值业务是在确保公司日常经营和风险可控的前提下实
施的，不会影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发
展，亦不涉及使用募集资金。
七、备查文件
（一）第四届董事会第三次会议决议；
（二）第四届董事会审计委员会第二次会议决议。
特此公告。
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