现场检查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于江苏东星智慧医疗科技股份有限公司
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合
证券有限责任公司作为江苏东星智慧医疗科技股份有限公司（以下简称“东星医
疗”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，于 2025 年 12
月 30 日对东星医疗 2025 年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：东星医疗
保荐代表人姓名：庄晨 联系电话：025-83388070
保荐代表人姓名：黄飞 联系电话：025-83387682
现场检查人员姓名：庄晨
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2025 年 12 月 30 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：（1）查看公司办公楼、厂房、仓库等主要生产经营场所及募投项目建设情况；
（2）查阅公司章程、三会议事规则以及其他管理制度、公司三会资料等； （3）了解公司内
控治理情况；（4）核查董监高变动情况及相关公告；（5）查阅公司财产权属证明、财务会计
制度等
√
件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规则履行职责
√
务
√
和信息披露义务
现场检查报告
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅公司《内部审计制度》，了解公司内部审计部门人员组成及工作程
序等情况；
（2）查阅公司历次董事会审计委员会相关会议资料，了解公司董事会审计委员会
的履职情况；（3）实地查看公司内部审计部门的运转情况；（4）查阅公司内部控制相关的文
件、原始凭证及其他资料等
√
用）
√
部门（如适用）
√
交的工作计划和报告等（如适用）
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
√
行一次审计（如适用）
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
价报告（如适用）
√
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司《信息披露管理办法》《投资者关系管理办法》等制度，了解
公司关于信息披露的内部控制管理办法；（2）查阅公司披露的历次投资者关系活动记录表，
了解公司投资者关系活动相关情况；（3）查阅公司信息披露文件的相关支持性底稿
√
管理制度的相关规定
√
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司《关联交易管理办法》
《对外投资管理办法》
《对外担保管理办
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法》等制度，了解公司相关的内部控制制度及执行情况；
（2）查阅公司关于关联交易的三会
审议文件，及关联交易的相关合同、发票等底稿文件，了解公司关联交易的定价情况
√
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
用上市公司资金或者其他资源的情形
√
形
√
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅公司《募集资金管理办法》
，收集签订的各募集资金账户的三方监
管协议；
（2）获取公司募集资金账户对账单，核查公司募集资金使用情况；（3）实地查看公
司募投项目建设情况
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司重要商务合同、定期报告；
（2）查阅同行业可比公司公告；（3）
与管理层及销售人员沟通，了解公司基本情况及销售端市场情况；（4）查阅行业相关信息，
了解吻合器等医疗器械市场的动态
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司及公司股东出具的承诺；（2）检查相关承诺的履行情况
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（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅大额资金往来凭证以及相应支付审批程序；
（2）查阅公司重大合同；
（3）对公司管理层进行访谈了解相关情况
√
险
√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
股东的扣除非经常性损益的净利润-6,961.86 万元，同比下降 263.18%。公司亏损主要系计提
商誉、无形资产等资产减值准备 10,365.33 万元所致。保荐人已关注公司业绩变化的合理性，
同时要求公司按照相关规定要求及时履行信息披露义务。
（以下无正文）
现场检查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏东星智慧医疗科技股份
有限公司 2025 年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人（签字）：
庄 晨 黄 飞
华泰联合证券有限责任公司
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