信息披露事务管理制度
天邦食品股份有限公司
信息披露事务管理制度
二〇二五年十二月
信息披露事务管理制度
第一章 总则
第一条 为加强对天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露工作的管理，
规范公司的信息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露信息，维护公司股东特别是
社会公众股东的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、
《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市规
则》（以下简称“《上市规则》”）、《上市公司信息披露管理办法》（以下简称“《管
理办法》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运
作》（以下简称“《上市公司规范运作》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第5号——信息披露事务管理》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《天邦
食品股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。
第二条 本制度所称应披露的“信息”是指所有可能或已经对公司股票、存托凭证、
可转换为股票的公司债券（以下简称“可转换公司债券”）及其他衍生品种（以下统称
“股票及其衍生品种”）交易价格产生较大影响的信息，以及中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交易所要求披露的信息，包括但不限于：
（一）与公司业绩、利润等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测、利润分配及公
积金转增股本等；
（二）与公司收购兼并、资产重组、重大投资、对外担保等事项有关的信息；
（三）与公司股票发行、股票回购、股权激励计划等事项有关的信息；
（四）与公司经营事项有关的信息，如开发新产品、新发明，订立未来重大经营计划，
签署重大合同等；
（五）与公司重大诉讼和仲裁事项有关的信息。
（六）应予披露的交易和关联交易事项有关的信息；
（七）有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《上市规则》、《上市公司规
范运作》以及深交所其他相关规定规定的其他应披露事项的相关信息。
第三条 本制度所称的“信息披露”是指将法律、行政法规、证券监管部门要求披露
的已经或可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响、而投资者尚未得知的重大
信息或事项，在规定的时间内、规定的媒体上，按规定的程序通过规定的方式向社会公众
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公布，并按规定将信息披露文件报送深圳证券交易所。
第四条 本制度所称的“信息披露义务人”是指公司、公司董事、高级管理人员、股
东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及
其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信
息披露义务的主体。信息披露义务人应接受中国证监会和深圳证券交易所监管。
第五条 公司下属控股子公司应遵守本制度的各项规定。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第六条 信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据法律、行政法规、《上市规
则》、《管理办法》、《公司章程》及深圳证券交易所发布的相关规定，履行信息披露义
务。
第七条 公司全体董事和高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证信息披露内
容的真实、准确、完整，信息披露及时、公平，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
公司董事和高级管理人员不能保证公司所披露的信息真实、准确、完整或者对公司所
披露的信息存在异议的，应当在公告中作出声明并说明理由，公司应当予以披露。
第八条 公司应当及时、公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较
大影响的信息，并将公告和相关备查文件在第一时间内报送深圳证券交易所。
第九条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，或者本制度
没有具体规定，但深圳证券交易所或公司董事会认为该事件对公司股票及其衍生品种交易
价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度的规定及时披露相关信息。
第十条 公司应当建立和执行内幕信息知情人登记管理制度。内幕信息知情人登记管理制
度应当经公司董事会审议通过并披露。
公司董事、高级管理人员、相关信息披露义务人和其他知情人在信息披露前，应当将该
信息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏公司的内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人
操纵股票及其衍生品种交易价格。
内幕信息知情人在内幕信息依法披露前，不得公开或者泄露内幕信息、买卖或者建议他
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人买卖公司股票及其衍生品种。
第十一条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息披露职责范围和
保密责任，以保证公司的信息披露符合本制度、《上市规则》及其他法律、行政法规以及
规范性文件的要求。
第十二条 公司及相关信息披露义务人应当关注公共传媒（包括主要网站）关于公司的
报道，以及公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情况，在规定期
限内如实回复深圳证券交易所就上述事项提出的问询，并按照《上市规则》及本制度的规
定及时、真实、准确、完整地就相关情况作出公告。
第十三条 公司及相关信息披露义务人应当披露的信息包括定期报告、临时报告等。
公司及相关信息披露义务人应当按照《上市规则》及其他法律、行政法规以及规范性文件
的要求编制公告并披露，并按规定报送相关备查文件。公司及相关信息披露义务人不得以
定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第十四条 前款所述公告和材料应当采用中文文本。同时采用外文文本的，公司及相
关信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第十五条 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易
懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、诋毁、恭维等性质的内容。
第十六条 公司定期报告和临时报告应当在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规
定条件的媒体上披露。
第十七条 公司应当保证其在指定媒体上披露的文件与深圳证券交易所登记的内容完
全一致。公司在其他公共传媒披露的信息不得先于指定媒体，不得以新闻发布或答记者问
等其他形式代替公司公告。
第十八条 公司应当将定期报告和临时报告等信息披露文件在公告的同时备置于公司
住所地，供公众查阅。
第十九条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，并保证对外咨询电话的畅通。
第二十条 公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉及国家秘密
或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项（以下统称国家秘密），依法
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豁免披露。
公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密商务信息（以下统称商
业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，可以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能侵犯公司、
他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第二十一条 公司及相关信息披露义务人依据本制度第二十条暂缓披露、豁免披露信息的，
应当符合下列条件：
（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
第二十二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下列情形
之一的，应当及时披露：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第二十三条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。
第三章 信息披露的内容
第一节 公司股票及其衍生品种的发行与上市
第二十四条 公司应当按照中国证监会有关规定，编制并及时披露涉及新股和可转换公
司债券等证券发行的相关公告。
第二十五条 公司申请新股和可转换公司债券上市，应当按照有关规定编制上市公告书；
申请新股上市的，还应当编制股份变动报告书。
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第二十六条 深圳证券交易所同意公司新股、可转换公司债券等证券上市的申请后，
应当于证券上市前五个交易日内，在符合条件媒体披露下列文件：
（一）上市公告书；
（二）股份变动报告书（适用于新股上市）；
（三）深圳证券交易所要求的其他文件和事项。
第二节 定期报告
一、业绩预告和业绩快报
第二十七条 公司预计年度经营业绩和财务状况出现下列情形之一的，应当在会计年
度结束之日起一个月内进行预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润实现扭亏为盈；
（三）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上；
（四）利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且按照
《上市规则》第9.3.2条规定扣除后的营业收入低于3亿元；
（五）期末净资产为负值；
（六）公司股票交易因触及《上市规则》第9.3.1条第一款规定的情形被实施退市风险
警示后的首个会计年度；
（七）深圳证券交易所认定的其他情形。
公司预计半年度经营业绩将出现前款第一项至第三项情形之一的，应当在半年度结束
之日起十五日内进行预告。
公司因本条第一款第六项情形披露年度业绩预告的，应当预告全年营业收入、按照
《上市规则》第9.3.2条规定扣除后的营业收入、利润总额、净利润、扣除非经常性损益后
的净利润和期末净资产。
第二十八条 公司预计报告期实现盈利且净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上，
但存在下列情形之一的，可以免于披露相应业绩预告：
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（一）上一年年度每股收益绝对值低于或者等于0.05元，可免于披露年度业绩预告；
（二）上一年半年度每股收益绝对值低于或者等于0.03元，可免于披露半年度业绩预
告。
第二十九条 公司应当合理、谨慎、客观、准确地披露业绩预告，公告内容应当包括
盈亏金额区间、业绩变动范围、经营业绩或者财务状况发生重大变动的主要原因等。存在
不确定因素可能影响业绩预告准确性的，公司应当在业绩预告公告中披露不确定因素的具
体情况及其影响程度。
第三十条 公司披露业绩预告后，最新预计经营业绩或者财务状况与已披露的业绩预
告相比存在下列情形之一的，应当按照深圳证券交易所有关规定及时披露业绩预告修正公
告，说明具体差异及造成差异的原因：
（一）因《上市规则》第5.1.1条第一款第一项至第三项披露业绩预告的，最新预计的
净利润方向与已披露的业绩预告不一致，或者较原预计金额或区间范围差异幅度较大；
（二）因《上市规则》第5.1.1条第一款第四项、第五项披露业绩预告的，最新预计不
触及第5.1.1条第一款第四项、第五项的情形；
（三）因《上市规则》第5.1.1条第一款第六项披露业绩预告的，最新预计第5.1.1条第
三款所列指标与原预计方向不一致，或者较原预计金额或区间范围差异幅度较大；
（四）深圳证券交易所规定的其他情形。
第三十一条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露业绩快报：
（一）在定期报告披露前向有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无法保密；
（二）在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种
交易异常波动；
（三）拟披露第一季度业绩但上年度年度报告尚未披露。出现前款第三项情形的，公
司应当在不晚于第一季度业绩相关公告发布时披露上一年度的业绩快报。除出现第一款情
形外，公司可以在定期报告披露前发布业绩快报。
第三十二条 公司披露业绩快报的，业绩快报应当包括公司本期及上年同期营业收入、
营业利润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、总资产、净资产、每股收
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益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
第三十三条 公司披露业绩快报后，预计本期业绩或者财务状况与已披露的业绩快报
的数据和指标差异幅度达到20%以上，或者最新预计的报告期净利润、扣除非经常性损益
后的净利润或者期末净资产方向与已披露的业绩快报不一致的，应当及时披露业绩快报修
正公告，说明具体差异及造成差异的原因。
第三十四条 公司预计本期业绩与已披露的盈利预测数据有重大差异的，应当及时披
露盈利预测修正公告，并披露会计师事务所关于实际情况与盈利预测存在差异的专项说明。
第三十五条 公司董事、高级管理人员应当及时、全面了解和关注公司经营情况和财
务信息，并和会计师事务所进行必要的沟通，审慎判断是否应当披露业绩预告。
公司及其董事、高级管理人员应当对业绩预告及修正公告、业绩快报及修正公告、盈
利预测及修正公告披露的准确性负责，确保披露情况与公司实际情况不存在重大差异。
二、年度报告、半年度报告和季度报告
第三十六条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。凡是
对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
公司应当在法律法规规定的期限内，按照中国证监会及深圳证券交易所有关规定编制
并披露定期报告。
第三十七条 公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，应当在每
个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告，应当在每个会计年度的前三个
月、前九个月结束之日起一个月内披露季度报告。
公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。
公司预计不能在第一款规定的期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的
原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第三十八条 公司应当向深圳证券交易所预约定期报告的披露时间。
公司应当按照预约时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时间的，应当较原预
约日期至少提前五个交易日向深圳证券交易所提出申请，说明变更理由，并明确变更后的
披露时间。
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第三十九条 公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露。
公司定期报告内容应当经董事会审议通过，未经董事会审议通过的定期报告不得披露。
定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审计委员会全体成员过半数同意后提交
董事会审议。
定期报告未经董事会审议、董事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决议的，
公司应当披露具体原因、存在的风险和董事会的专项说明。
第四十条 公司董事会应当按照中国证监会和深圳证券交易所有关规定，组织有关人
员安排落实定期报告的编制和披露工作。
公司高级管理人员应当及时编制定期报告草案并提交董事会审议。
第四十一条 公司董事和高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事
会的编制和审议程序是否符合法律法规、深圳证券交易所有关规定的要求，定期报告的内
容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在董
事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或者有异议
的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
公司董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异
议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董
事和高级管理人员可以直接申请披露。
董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内
容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
董事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。
第四十二条 公司年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计。未经审计的，
公司不得披露年度报告。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司应当审
计：
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（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股本或者弥补亏损；
（二）中国证监会或者深圳证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者深圳证券交易所另有规定的
除外。
第四十三条 公司应当在定期报告经董事会审议通过后及时向深圳证券交易所提交下
列文件：
（一）年度报告全文及其摘要、半年度报告全文及其摘要或者季度报告；
（二）审计报告（如适用）；
（三）董事会和审计委员会决议；
（四）董事和高级管理人员书面确认意见；
（五）按要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
（六）深圳证券交易所要求的其他文件。
第四十四条 公司财务会计报告被出具非标准审计意见的，应当按照中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》（以
下简称第14号编报规则）的规定，在报送定期报告的同时，向深圳证券交易所提交以下文
件并披露：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合第14号编报规则要求的专项说明，
审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；
（二）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第14号编报规则要求的专项
说明；
（三）中国证监会和深圳证券交易所要求的其他文件。
第四十五条 公司出现本制度第四十四条所述非标准审计意见涉及事项如属于明显违
反会计准则及相关信息披露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并及时披露纠
正后的财务会计资料和会计师事务所出具的审计报告或者专项鉴证报告等有关文件。
第四十六条 公司应当认真对待深圳证券交易所对其定期报告的事后审查意见，按期回
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复深圳证券交易所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。需披露更正或
者补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后及时公告。
第四十七条 公司因已披露的定期报告存在差错或者虚假记载被责令改正，或者董事
会决定进行更正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定后及时披露，涉及财务信
息的，应当按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息
的更正及相关披露》等有关规定的要求更正及披露。
第四十八条 若公司发行可转换公司债券，还应当在年度报告和半年度报告中披露以
下内容：
（一）转股价格历次调整、修正的情况，经调整、修正后的最新转股价格；
（二）可转换公司债券发行后累计转股的情况；
（三）前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；
（四）担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况（如适用）；
（五）公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排；
（六）中国证监会和深圳证券交易所规定的其他内容。
第四十九条 公司未在规定期限内披露定期报告，或者因财务会计报告存在重大会计
差错或者虚假记载被中国证监会责令改正但未在规定期限内完成整改的，公司股票及其衍
生品种应当按照《上市规则》第八章的有关规定进行停牌与复牌。
（三）利润分配和资本公积金转增股本
第五十条 公司应当积极回报股东，综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模
式、盈利水平以及资金支出安排等，科学、审慎决策，合理确定利润分配政策。公司应当
按照《公司法》和公司章程的规定弥补亏损（如有），提取法定公积金、任意公积金，确
定股本基数、分配比例、分配总额及其来源。
公司进行股票股利分配、资本公积金转增股本的，应当符合法律法规、企业会计准则、
《上市规则》、深圳证券交易所其他规定、公司章程等有关规定，其股份送转比例应当与
业绩增长相匹配。公司现金分红同时分配股票股利的，应当结合公司发展阶段、成长性、
每股净资产的摊薄和重大资金支出安排等因素，说明现金分红在本次利润分配中所占比例
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及其合理性。
第五十一条 公司利润分配应当以最近一期经审计母公司报表中可供分配利润为依据，
合理考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具
体的利润分配比例，避免出现超分配的情况。公司应当综合考虑未分配利润、当期业绩等
因素确定分红频次，并在具备条件的情况下增加现金分红频次，稳定投资者分红预期。
第五十二条 公司在报告期结束后，至利润分配、资本公积金转增股本方案公告前股
本总额发生变动的，应当以最新股本总额作为分配或者转增的股本基数。公司董事会在审
议利润分配、资本公积金转增股本方案时，应当明确在利润分配、资本公积金转增股本方
案公告后至实施前，出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动情形
时的方案调整原则。
第五十三条 公司存在利润分配、资本公积金转增股本方案尚未提交股东会审议或者
虽经股东会审议通过但未实施，拟发行证券的，应当在方案实施后发行。
第五十四条 公司应当在董事会审议通过利润分配或者资本公积金转增股本方案后，
及时披露方案的具体内容，并说明该等方案是否符合公司章程规定的利润分配政策和公司
已披露的股东回报规划等。
第五十五条 公司应当于实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披露方案实施公
告。
第五十六条 方案实施公告应当包括下列内容：
（一）通过方案的股东会届次和日期；
（二）派发现金股利、股票股利、资本公积金转增股本的比例（以每10股表述）、股
本基数（按实施前实际股本计算）以及是否含税和扣税情况等；
（三）股权登记日、除权（息）日、新增股份上市日；
（四）方案实施办法；
（五）股本变动结构表（按变动前总股本、本次派发股票股利数、本次转增股本数、
变动后总股本、占总股本比例等项目列示）；
（六）派发股票股利、资本公积金转增股本后，需要调整的衍生品种行权（转股）价、
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行权（转股）比例、承诺的最低减持价情况等（如适用）；
（七）派发股票股利、资本公积金转增股本后，按新股本摊薄计算的上年度每股收益
或者本年半年度每股收益；
（八）中国证监会和深圳证券交易所要求的其他内容。
第五十七条 公司应当在股东会审议通过方案后两个月内，或者董事会根据年度股东
会审议通过的中期现金分红条件和上限制定具体方案后两个月内，完成利润分配及资本公
积金转增股本事宜。
第三节 临时报告
第五十八条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章和《上市规则》发布
的除定期报告以外的公告。公司公告应当由董事会发布并加盖公司或者董事会公章，法律
法规或者深圳证券交易所另有规定的除外。
第五十九条 公司发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事
件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的
影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额
坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五以上股份
被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过
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户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、权益
或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责
令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处罚，涉
嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关
重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者
职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原
因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取
强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应当及时
将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
公司控股子公司发生重大事件，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响
的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公
司应当履行信息披露义务。
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第六十条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露：
（一）变更公司章程、公司名称、股票简称、注册资本、注册地址、办公地址和联系
电话等。公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在符合条件媒体披露；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）董事会审议通过发行新股、可转换公司债券、优先股、公司债券等境内外融资
方案；
（四）公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项收到相应的审
核意见；
（五）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括行业政策、产品价
格、原材料采购、销售方式等发生重大变化）；
（六）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；
（七）公司实际控制人或者持有公司5%以上股份的股东持股情况或者控制公司的情况
发生或者拟发生较大变化；
（八）法院裁决禁止公司控股股东转让其所持公司股份；
（九）公司的董事、总经理、董事会秘书或者财务负责人辞任、被公司解聘；
（十）任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法标记、司法拍卖、托管、设
定信托或者限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（十一）获得额外收益，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响；
（十二）深圳证券交易所或者公司认定的其他情形。
第六十一条 公司及相关信息披露义务人应当在涉及的重大事项触及下列任一时点及
时履行信息披露义务：
（一）董事会作出决议时；
（二）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；
（三）公司（含任一董事或者高级管理人员）知悉重大事项发生时；
（四）发生重大事项的其他情形。
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在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现状、可
能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或者出现媒体报道、市场传闻（以下统称传闻）；
（三）公司股票及其衍生品种交易异常波动。
公司及相关信息披露义务人筹划重大事项，持续时间较长的，可以按规定分阶段披露进
展情况，提示相关风险。
已披露的事项发生变化，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司
及相关信息披露义务人应当及时披露进展公告。
第六十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股本
总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，
披露权益变动情况。
第六十三条 公司应当关注本公司股票及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于本公司
的报道。
股票及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司股票及其衍生品种
的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问
询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟发生
的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
第六十四条 公司股票及其衍生品种交易被中国证监会或者深圳证券交易所认定为异常
交易的，公司应当及时了解造成股票及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第四节 应当披露的交易
第六十五条 重大交易事项
本制度所称的“重大交易”，包括除公司日常经营活动之外发生的下列类型的事项：
（一）购买资产；
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（二）出售资产；
（三）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（四）提供财务资助（含委托贷款等）；
（五）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（六）租入或者租出资产；
（七）委托或者受托管理资产和业务；
（八）赠与或者受赠资产；
（九）债权或者债务重组；
（十）转让或者受让研发项目；
（十一）签订许可协议；
（十二）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十三）深圳证券交易所认定的其他交易。
资产置换中涉及第七十三条规定交易的，仍包含在内。
第六十六条 除本制度第六十八条、第六十九条的规定外，公司发生的交易达到下列
标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的
资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%以上，
且绝对金额超过一千万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者
为准；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计
年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过一千万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年
度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过一百万元；
（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以
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上，且绝对金额超过一千万元；
（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金
额超过一百万元。
上述指标计算中涉及数据为负值的，取其绝对值计算。
公司发生的应当披露的交易金额之计算标准按照《上市规则》的有关规定执行。
第六十七条 公司与同一交易对方同时发生本制度第六十五条第（三）项至第（五）项
以外方向相反的交易时，应当以其中单个方向的交易涉及的财务指标中较高者为准。
第六十八条 公司提供财务资助，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经
出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并及时对外披露。
财务资助事项属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议，深圳
证券交易所另有规定的除外：
（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%；
（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；
（三）最近十二个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产的10%；
（四）深圳证券交易所或者公司章程规定的其他情形。
公司提供资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控股子公司，且该控
股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，可以免于适用前
两款规定。
第六十九条 公司提供担保，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经出席董
事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并及时对外披露。
公司提供担保属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东会审议：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%；
（二）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计净资产
（三）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计总资产
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（四）被担保对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；
（五）最近十二个月内担保金额累计计算超过公司最近一期经审计总资产的30%；
（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
（七）深圳证券交易所或者公司章程规定的其他情形。
公司股东会审议前款第（五）项担保事项时，应当经出席会议的股东所持表决权的三
分之二以上通过。
第七十条 公司的对外担保事项出现下列情形之一时，应当及时披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第七十一条 公司应当根据交易类型，按照深圳证券交易所的有关规定披露交易的相
关信息，包括交易对方、交易标的、交易协议的主要内容、交易定价及依据、有关部门审
批文件（如有）、中介机构意见（如适用）等。
第七十二条 公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司之间
发生的交易，除中国证监会或者深圳证券交易所另有规定外，免于按照本节规定披露和履
行相应程序。
第七十三条 日常交易事项
本制度所称的日常交易是指公司发生与日常经营相关的以下类型的事项：
（一）购买原材料、燃料和动力；
（二）接受劳务；
（三）出售产品、商品；
（四）提供劳务；
（五）工程承包；
（六）与公司日常经营相关的其他交易。
第七十四条 公司签署日常交易相关合同，达到下列标准之一的，应当及时披露：
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（一）涉及本制度第七十三条第（一）项、第（二）项事项的，合同金额占公司最近
一期经审计总资产50%以上，且绝对金额超过五亿元；
（二）涉及本制度第七十三条第（三）项至第（五）项事项的，合同金额占公司最近
一个会计年度经审计主营业务收入50%以上，且绝对金额超过五亿元；
（三）公司或者深圳证券交易所认为可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的
其他合同。
第七十五条 公司与他人共同承接建设工程项目，公司作为总承包人的，应当以项目
的全部投资金额适用本制度第七十四条的规定；作为非总承包人的，应当以公司实际承担
的投资金额适用本制度第七十四条的规定。
第七十六条 公司参加工程承包、商品采购等项目的投标，合同金额或者合同履行预
计产生的收入达到本制度第七十四条规定标准的，在获悉已被确定为中标单位并已进入公
示期、但尚未取得中标通知书或者相关证明文件时，应当及时发布提示性公告，并按照深
圳证券交易所有关规定披露中标公示的主要内容。
公示期结束后取得中标通知书的，公司应当及时按照深圳证券交易所有关规定披露项
目中标相关情况。预计无法取得中标通知书的，公司应当及时披露进展情况并提示风险。
第七十七条 公司应当按照深圳证券交易所有关规定披露日常交易的相关信息，包括
交易各方、合同主要内容、合同履行对公司的影响、合同的审议程序、有关部门审批文件
（如有）、风险提示等。
已按照本制度第七十四条披露日常交易相关合同的，公司应当关注合同履行进展，与
合同约定出现重大差异且影响合同金额30%以上的，应当及时披露并说明原因。
第七十八条 关联交易事项
本制度所称的关联交易是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源
或者义务的事项，包括：
（一）本制度第六十五条规定的交易事项；
（二）购买原材料、燃料、动力；
（三）销售产品、商品；
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（四）提供或者接受劳务；
（五）委托或者受托销售；
（六）存贷款业务；
（七）与关联人共同投资；
（八）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
第七十九条 公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。
具有下列情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人（或者其他组织）：
（一）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）；
（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司及其控股子公司
以外的法人（或者其他组织）；
（三）持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人；
（四）由公司关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立
董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人（或其他组织）。
具有下列情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
（一）直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人；
（二）公司董事和高级管理人员；
（三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事和高级管理人员；
（四）本款第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员。
在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，存在第二款、第三款所
述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为公司的关联人。
中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则，认定其他与公司有
特殊关系、可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人、法人（或者其他组织），为公
司的关联人。
中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则，认定其他与公司有
特殊关系、可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人、法人（或者其他组织），为公
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司的关联人。
第八十条 除本制度第八十二条的规定外，公司与关联人发生的交易达到下列标准之
一的，应当经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序，并及时披露：
（一）与关联自然人发生的成交金额超过三十万元的交易；
（二）与关联法人（或者其他组织）发生的成交金额超过三百万元，且占公司最近一
期经审计净资产绝对值超过0.5%的交易。
第八十一条 公司与关联人发生的下列交易，可以免于按照本节规定履行相关义务，但属
于本制度规定的应当履行披露义务和审议程序情形的仍应履行相关义务：
（一）一方以现金方式认购另一方向不特定对象发行的股票及其衍生品种、公司债券或
者企业债券，但提前确定的发行对象包含关联人的除外；
（二）一方作为承销团成员承销另一方向不特定对象发行的股票及其衍生品种、公司债
券或者企业债券；
（三）一方依据另一方股东会决议领取股息、红利或者报酬；
（四）公司按与非关联人同等交易条件，向本制度第七十九条第三款第（二）项至第
（四）项规定的关联自然人提供产品和服务；
（五）深圳证券交易所认定的其他情形。
第八十二条 公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，
还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股
东会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及
其关联人应当提供反担保。
公司因交易导致被担保方成为公司的关联人的，在实施该交易或者关联交易的同时，应
当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。
董事会或者股东会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易各方应当采取提前终止
担保等有效措施。
第八十三条 公司发生的应披露关联交易之交易额的计算标准按照《上市规则》的有关
规定执行。
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第五节 应当披露的其他重大事项
（一）股票交易异常波动和传闻澄清
第八十四条 公司股票交易根据有关规定被认定为异常波动的，公司应当于次一交易日开
市前披露股票交易异常波动公告。
第八十五条 公司披露的股票交易异常波动公告应当包括以下内容：
（一）股票交易异常波动情况的说明；
（二）董事会对重要问题的关注、核实情况说明；
（三）向控股股东、实际控制人等的函询情况；
（四）是否存在应披露而未披露信息的声明；
（五）深圳证券交易所要求的其他内容。
第八十六条 公司股票交易出现深圳证券交易所业务规则规定的严重异常波动的，应当于
次一交易日披露核查公告；无法披露的，应当申请其股票自次一交易日起停牌核查。公司股
票应当自披露核查公告之日起复牌。披露日为非交易日的，自次一交易日起复牌。
第八十七条 公司股票交易出现严重异常波动情形的，公司或者相关信息披露义务人
应当核查下列事项：
（一）是否存在导致股票交易严重异常波动的未披露事项；
（二）股价是否严重偏离同行业上市公司合理估值；
（三）是否存在重大风险事项；
（四）其他可能导致股票交易严重异常波动的事项。
公司应当在核查公告中充分提示公司股价严重异常波动的交易风险。
持续督导期内，保荐人及其保荐代表人应当督促公司按照本节规定及时进行核查，履
行相应信息披露义务。
第八十八条 出现下列可能或者已经对公司股票及其衍生品种的交易价格或者对投资者的
投资决策产生较大影响传闻的，公司应当及时核实相关情况，并根据实际情况披露情况说明
公告或者澄清公告：
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（一）涉及公司持续经营能力、上市地位、重大经营活动、重大交易、重要财务数据、
并购重组、控制权变更等重要事项；
（二）涉及公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员出现异常情形且影响其履
行职责；
（三）其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者对投资者决策产生较大影响的。
第八十九条 公司披露的澄清公告应当包括以下内容：
（一）传闻内容及其来源；
（二）公司及相关信息披露义务人的核实情况；
（三）传闻所涉及事项的真实情况；
（四）传闻内容对公司的影响及相关风险提示（如适用）；
（五）深圳证券交易所要求的其他内容。
（二）股票交易异常波动和传闻澄清
第九十条 发生以下可能对可转换公司债券交易或者转让价格产生较大影响的重大事项之
一时，公司应当及时披露：
（一）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规定的重大事项；
（二）因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他原因引起发行人股份变动，需要
调整转股价格，或者依据募集说明书或者重组报告书约定的转股价格修正条款修正转股价格；
（三）向不特定对象发行的可转换公司债券未转换的面值总额少于三千万元；
（四）公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息；
（五）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼、合并、分立等情况；
（六）资信评级机构对可转换公司债券的信用或者公司的信用进行评级并已出具信用评
级结果；
（七）深圳证券交易所或者公司认定的其他情形。
第九十一条 公司应当在可转换公司债券约定的付息日前三至五个交易日内披露付息公告，
在可转换公司债券期满前三至五个交易日内披露本息兑付公告。
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公司应当在可转换公司债券开始转股前三个交易日内披露实施转股的公告。
第九十二条 公司应当持续关注可转换公司债券约定的赎回条件是否满足，预计可能触发
赎回条件的，应当在预计赎回条件触发日的五个交易日前至少发布一次风险提示公告。
公司应当在满足可转换公司债券赎回条件的当日决定是否赎回并于次一交易日开市前披
露。公司决定行使赎回权的，还应当在满足赎回条件后每五个交易日至少发布一次赎回提示
性公告，并在赎回期结束后公告赎回结果及其影响；决定不行使赎回权的，公司应当公告不
赎回的具体原因。
第九十三条 公司应当在满足可转换公司债券回售条件的次一交易日开市前披露回售公告，
此后每五个交易日至少发布一次回售提示性公告，并在回售期结束后公告回售结果及其影响。
经股东会批准变更募集资金投资项目的，公司应当在股东会通过后二十个交易日内赋予
可转换公司债券持有人一次回售的权利，有关回售公告至少发布三次。其中，在回售实施前、
股东会决议公告后五个交易日内至少发布一次，在回售实施期间至少发布一次，余下一次回
售公告的发布时间视需要而定。
公司发行可转换公司债券的，如涉及深圳证券交易所规定应当停止交易或者转让、暂停
转股的情形的，应当及时向深圳证券交易所申请并公告。
（三）合并、分立和分拆
第九十四条 公司实施合并、分立、分拆上市的，应当遵守法律、行政法规以及深圳证券
交易所有关规定，履行相应审议程序和信息披露义务。
第九十五条 公司拟分拆所属子公司在境内或境外市场上市的，在公司首次披露分拆相关
公告后，应当及时公告本次分拆上市进展情况。
（四）重大诉讼和仲裁
第九十六条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时披露：
（一）涉案金额超过一千万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上；
（二）涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼；
（三）证券纠纷代表人诉讼。
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未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，可能对公司股票及其衍生品
种交易价格产生较大影响的，公司也应当及时披露。
公司连续十二个月内发生的诉讼、仲裁事项，涉案金额累计达到本条第一款第（一）项
所述标准的，适用本条的规定。
已经按照本条规定履行披露义务的，不再纳入累计计算范围。
第九十七条 公司关于重大诉讼、仲裁事项的公告应当包括以下内容：
（一）案件受理情况和基本案情；
（二）案件对公司本期利润或者期后利润的影响，预计负债计提情况；
（三）公司是否还存在尚未披露的其他诉讼、仲裁事项；
（四）深圳证券交易所要求的其他内容。
第九十八条 公司应当及时披露诉讼、仲裁事项的重大进展情况，包括诉讼案件的一审和
二审裁判结果、仲裁裁决结果以及裁判、裁决执行情况、对公司的影响等。
（五）破产事项
第九十九条 公司发生重整、和解、清算等破产事项（以下统称“破产事项”）的，
应当按照法律法规、深圳证券交易所有关规定履行相应审议程序和信息披露义务。
公司实施预重整等事项的，参照本制度规定履行信息披露义务。
第一百条 公司的控股股东、第一大股东、对公司经营具有重要影响的子公司或者参
股公司发生破产事项，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，应当参照
本制度规定履行信息披露义务。
第一百零一条 公司出现退市风险警示或者终止上市情形的，应当依据深圳证券交易
所有关规定和要求提供相关材料，履行信息披露和申请停牌、复牌等义务。
第一百零二条 公司应当在董事会作出向法院申请重整、和解或者破产清算的决定时，
或者知悉债权人向法院申请公司重整或者破产清算时，及时披露申请情况以及对公司的影
响，并作风险提示。
在法院裁定是否受理破产事项前，公司应当按照有关法律法规及深圳证券交易所业务
信息披露事务管理制度
规则等及时披露重大进展事项。
第一百零三条 法院受理重整、和解或者破产清算申请的，公司应当及时披露法院作
出裁定的主要内容、指定管理人的基本情况，并明确公司进入破产程序后信息披露事务的
责任人。
第一百零四条 重整计划涉及引入重整投资人的，公司应当及时披露重整投资人的产
生机制、基本情况以及投资协议的主要内容等事项。
重整投资人拟取得公司股份的，还应当充分披露取得股份的对价、定价依据及公允性、
股份锁定安排等相关事项。
第一百零五条 公司召开债权人会议审议重整计划草案或者和解协议的，应当于债权
人会议召开十五日前披露重整计划草案或者和解协议。
重整计划涉及财产变价方案及经营方案，达到《上市规则》规定披露标准的，公司或
者管理人应当就相关方案单独履行信息披露义务，并说明方案的具体情况。
第一百零六条 法院裁定批准重整计划、和解协议的，公司或者管理人应当及时公告
裁定内容，并披露重整计划、和解协议全文。重整计划、和解协议与前次披露内容存在差
异的，应当说明差异内容及原因。
重整计划或者和解协议未获批准的，公司或者管理人应当及时公告裁定内容及未获批
准的原因，并提示公司因被法院宣告破产而股票及其衍生品种可能被终止上市的风险。
第一百零七条 在重整计划、和解协议执行期间，公司应当及时披露进展情况。重整
计划、和解协议执行完毕后，公司应当及时披露相关情况，说明破产事项对公司的影响，
并及时披露管理人监督报告。
公司不能执行或者不执行重整计划、和解协议的，应当及时披露，说明具体原因、相
关责任归属、后续安排等，并提示公司因被法院宣告破产而股票及其衍生品种可能被终止
上市的风险。
第一百零八条 公司采取管理人管理运作模式的，管理人及其成员应当按照《证券法》
以及最高人民法院、中国证监会和深圳证券交易所有关规定，真实、准确、完整、及时地
履行信息披露义务，并确保对公司所有债权人和股东公平地披露信息。
信息披露事务管理制度
公司披露的定期报告应当由管理人的成员签署书面确认意见，公司披露的临时报告应
当由管理人发布并加盖管理人公章。
第一百零九条 公司采取管理人监督运作模式的，公司应当继续按照本制度及深圳证
券交易所其他规定履行信息披露义务。
管理人应当及时将涉及信息披露的所有事项告知公司董事会，并督促公司董事和高级
管理人员勤勉尽责地履行相关义务。
第一百一十条 在破产事项中，股东、债权人、重整投资人等持有公司股份权益发生
变动的，应当按照法律法规和深圳证券交易所有关规定履行信息披露义务。
（六）会计政策、会计估计变更和资产减值
第一百一十一条 公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计
政策的，会计政策变更公告日期不得晚于会计政策变更生效当期的定期报告披露日期。
第一百一十二条 公司会计政策变更公告应当包括本次会计政策变更情况概述、本次
会计政策变更对公司的影响、因会计政策变更对公司最近两年已披露的年度财务报告进行
追溯调整导致已披露的报告年度出现盈亏性质改变的说明（如有）等。
公司自主变更会计政策的，除应当在董事会审议通过后及时按照前款规定披露外，还
应当公告董事会和审计委员会对会计政策变更是否符合有关规定的意见；需股东会审议的，
还应当披露会计师事务所出具的专项意见。
第一百一十三条 公司变更重要会计估计的，应当在变更生效当期的定期报告披露前
将变更事项提交董事会审议，并在董事会审议通过后比照自主变更会计政策履行披露义务。
会计估计变更的影响金额达到以下标准之一的，公司应当在变更生效当期的定期报告
披露前将会计估计变更事项提交股东会审议，并在不晚于发出股东会通知时披露会计师的
专项意见：
（一）对公司最近一个会计年度经审计净利润的影响比例超过50%；
（二）对公司最近一期经审计的净资产的影响比例超过50%。
本节所述会计估计变更对最近一个会计年度经审计净利润、最近一期经审计的净资产
的影响比例，是指假定公司变更后的会计估计已在最近一个会计年度、最近一期经审计财
信息披露事务管理制度
务报告中适用，据此计算的公司净利润、净资产与原披露数据的差额除以原披露数据，净
资产、净利润为负数的取其绝对值。
第一百一十四条 公司计提资产减值准备或者核销资产，对公司当期损益的影响占公
司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例达到10%以上且绝对金额超过一百万元的，
应当及时披露。
（七）其他
第一百一十五条 公司实施股权激励、员工持股计划的，应当符合有关法律、行政法
规及深圳证券交易所有关规定，履行相应审议程序和信息披露义务。
第一百一十六条 公司应当建立完善募集资金管理相关制度，按照有关法律、行政法
规、深圳证券交易所有关规定以及招股说明书或者其他募集发行文件等所列用途规范使用
募集资金，并履行相应审议程序和信息披露义务。
第一百一十七条 公司及相关信息披露义务人应当严格遵守承诺事项，按照中国证监
会和深圳证券交易所有关规定履行承诺义务。
公司应当将公司和相关信息披露义务人承诺事项从相关信息披露文件中单独摘出，及
时逐项在深圳证券交易所网站上予以公开。承诺事项发生变化的，公司应当在深圳证券交
易所网站及时更新。
公司未履行承诺的，应当及时披露未履行承诺的原因以及相关人员可能承担的法律责
任；相关信息披露义务人未履行承诺的，公司应当主动询问相关信息披露义务人，并及时
披露未履行承诺的原因以及董事会拟采取的措施。
公司应当在定期报告中披露承诺事项的履行进展。
第一百一十八条 公司出现下列使公司面临重大风险情形之一的，应当及时披露相关情
况及对公司的影响：
（一）发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
（三）可能依法承担的重大违约责任或者大额赔偿责任；
（四）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
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（五）重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序；
（六）公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或者报废超过总资产的
（七）主要或者全部业务陷入停顿；
（八）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理
人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
（九）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违
法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行
政处罚；
（十）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务
犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十一）公司董事长或者总经理无法履行职责，除董事长、总经理外的其他公司董事、
高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或
者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十二）深圳证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用《上市规则》的有关规定执行。
第一百一十九条 公司出现本制度第一百一十八条第（八）项、第（九）项情形且可
能触及重大违法强制退市情形的，应当在知悉被相关行政机关立案调查或者被人民检察院
提起公诉时及时披露，在其后每月披露一次风险提示公告，说明相关情况进展，并就其股
票可能被实施重大违法强制退市进行风险提示。深圳证券交易所或者公司董事会认为有必
要的，可以增加风险提示公告的披露次数，并视情况对公司股票及其衍生品种的停牌与复
牌作出相应安排。
第一百二十条 公司应当按规定披露履行社会责任的情况。
公司出现下列情形之一的，应当披露事项概况、发生原因、影响、应对措施或者解决
方案：
（一）发生重大环境、生产及产品安全事故；
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（二）收到相关部门整改重大违规行为、停产、搬迁、关闭的决定或者通知；
（三）不当使用科学技术或者违反科学伦理；
（四）其他不当履行社会责任的重大事故或者具有负面影响的事项。
第一百二十一条 公司5%以上股份的股东对本制度规定事项的发生、进展产生较大影
响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第四章 信息披露工作的管理
第一百二十二条 公司的信息披露工作由董事会统一领导和管理。董事会秘书负责组织
和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的
报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、审计委员会会
议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所
有文件。董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。
公司董事、审计委员会、董事会和高级管理人员应当配合董事会秘书信息披露相关工作，
为董事会秘书和信息披露事务管理部门履行职责提供工作便利，财务负责人应当配合董事会
秘书在财务信息披露方面的相关工作，董事会、审计委员会和公司管理层应当建立有效机制，
确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平性
和完整性。
第一百二十三条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、高级管理人员
及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。对公司涉及信息披露的有关会议，应当
保证公司董事会秘书及时得到有关的会议文件和会议记录，公司董事会秘书应列席公司涉
及信息披露的重要会议，有关部门应当向董事会秘书及时提供信息披露所需要的资料和信
息。
第一百二十四条 为确保公司信息披露工作顺利进行，公司各有关部门在作出某项重大
决策之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见，并随时报告进展情况，以便董事会
秘书准确把握公司各方面情况，确保公司信息披露的内容真实、准确、完整、及时且没有
重大遗漏。
第一百二十五条 公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已
信息披露事务管理制度
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
公司审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；
关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建
议。
公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、
已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第一百二十六条 公司在聘任董事会秘书的同时，还应当聘任证券事务代表，协助董事
会秘书履行职责。在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责，
在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。
第一百二十七条 公司各部门以及各控股子公司应根据本制度，实时监控本单位内的各
种事件及交易，一旦发现符合本制度及公司《重大信息内部报告制度》中信息披露标准和范
围的信息，应及时履行报告义务和职责。如责任人无法判断有关事项是否属于应报告事项，
应及时咨询董事会秘书的意见。
第五章 信息披露的传递、审核、披露流程
第一百二十八条 公司在披露信息前应严格履行下列审查程序：
（一）提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料；
（二）董事会秘书进行合规性审查；
（三）董事长签发。
第一百二十九条 公司下列人员有权以公司的名义披露信息：
（一）董事长；
（二）总经理经董事长授权时；
（三）经董事长或董事会授权的董事；
（四）董事会秘书；
（五）董事会秘书不能履行职责时，行使董事会秘书权利并履行董事会秘书职责的证
券事务代表。
信息披露事务管理制度
第一百三十条 公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事会秘书列席
会议，并向其提供信息披露所需要的资料。
第一百三十一条 公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会
秘书或通过董事会秘书向深圳证券交易所咨询。
第一百三十二条 定期报告的编制、审议、披露程序：
（一）报告期结束后，公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及
时编制定期报告草案，提请董事会审议；
（二）审计委员会应当对定期报告中的财务信息进行事前审核，经全体成员过半数通
过后提交董事会审议；
（三）董事会秘书负责送达董事审阅；
（四）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
董事和高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，出现可能影响定
期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露前，董事会秘书应当将定
期报告文稿通报董事和高级管理人员。
第一百三十三条 临时报告的编制、审议、披露程序：
（一）由证券发展部负责草拟，董事会秘书负责审核；
（二）涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按《公司章程》
及相关规定，分别提请公司董事会、审计委员会、股东会审批；经审批后，由董事会秘书
负责信息披露。
（三）临时报告应当及时通报董事和高级管理人员。
第一百三十四条 重大信息报告、流转、审核、披露程序：
（一）当重大信息发生时或虽未发生，但已在计划中并考虑执行或将要发生时（如签
署意向性协议、项目中标），无论是否进行，都须由各所涉及事项的义务人及单位责任人
在知悉后及时（24小时内）报告公司董事长并转报董事会秘书。所有董事上报董事长。公
信息披露事务管理制度
司高级管理人员以及分、子公司、事业部、各职能部门的负责人报告总经理，再由总经理
上报董事长。持有公司5%以上的股东上报董事会秘书，再由董事会秘书上报董事长。所报
重大信息如有文字资料，应连同文字资料一同上报。报告人应对提交材料的真实性、准确
性、完整性负责。重大信息所涉及到的义务人、单位责任人、内幕信息知情人，在公司董
事会未进行披露前，应对所报信息严格保密，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，
且不得向外界透露。
（二）董事会秘书评估、审查相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的， 应立
即组织证券发展部工作人员起草信息披露文件初稿交董事长（或董事长授权总经理）审定；
需履行审批程序的，尽快提交董事会、审计委员会、股东会审批。
（三）董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交深圳证券交易所并在指定媒体上
公开披露。
上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘书，董事会
秘书应及时做好相关信息披露工作。
第一百三十五条 公司信息发布应当遵循以下流程：
（一）证券发展部制作信息披露文件；
（二）董事会秘书对信息披露文件进行合规性审查；
（三）董事会秘书将信息披露文件报送深圳证券交易所审核；
（五）在中国证监会指定媒体、网站上进行公告；
（六）董事会秘书将信息披露公告文稿和相关备查文件及时报送宁波证监局，并置备
于公司住所供社会公众查阅；
（七）证券发展部对信息披露文件及公告资料进行归档保存。
第一百三十六条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及时报告公司董事
长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实后，如实向证券监管部门报告。如有必要，
由董事会秘书组织证券发展部起草相关文件，提交董事长审定后，向证券监管部门进行回
复。
第一百三十七条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，其初稿应
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交董事会秘书审核后方可定稿、发布，防止在宣传性文件中泄漏公司未经披露的重大信息。
第一百三十八条 公司信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事和高级管理人
员，未经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息，不得以新闻发布或答记者问等
形式代替信息披露。
第一百三十九条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公
司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。
第一百四十条 证券发展部负责公司信息披露文件、资料的档案管理，董事会秘书是第
一负责人，证券事务代表具体负责档案管理事务。
第一百四十一条 公司董事、高级管理人员、各部门和下属公司履行信息披露职责的相关
文件和资料，证券发展部应当予以妥善保管。
第一百四十二条 证券发展部负责保管招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报告
以及相关的合同、协议、股东会决议和记录、董事会决议和记录、审计委员会决议和记录
等资料原件，保管期限不少于10年。
第一百四十三条 涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准，证券发展部负
责提供。
第六章 公司信息披露的责任划分
第一百四十四条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理：
（一）董事长是公司信息披露的第一责任人和最终责任人；
（二）董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，负直接责任；
（三）全体董事和高级管理人员负有连带责任。
第一百四十五条 董事会秘书和证券事务代表的责任：
（一）董事会秘书为公司与深圳证券交易所的指定联络人，负责准备和递交深圳证券交
易所要求的文件，组织完成监管机构布置的任务。
（二）董事会秘书负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作，组织制定公司信息
披露事务管理制度，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露有关规定。
信息披露事务管理制度
（三）董事会秘书负责组织和协调公司投资者关系管理工作，协调公司与证券监管
机构、股东及实际控制人、中介机构、媒体等之间的信息沟通。
（四）董事会秘书组织筹备董事会会议和股东会会议，参加股东会、董事会及高级
管理人员相关会议。
（五）董事会秘书有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有
文件。公司在作出重大决定之前，应从信息披露角度征询董事会秘书的意见。
（六）负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救措施加
以解释和澄清，并报告深圳证券交易所和宁波证监局。
（七）董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事项，包括建立信息披露事务管理
制度和内部重大信息报告制度，负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、回答咨询、
联系股东、董事，向投资者提供公司公开披露过的文件资料，保证公司信息披露的及时性、
合法性、真实性和完整性。董事会及经理层要积极支持董事会秘书做好信息披露工作。其
他机构及个人不得干预董事会秘书按有关法律、行政法规及《上市规则》的要求披露信息。
（八）证券事务代表同样履行董事会秘书和深圳证券交易所赋予的职责，并承担相应责
任；证券事务代表负责定期报告和临时报告的资料收集和定期报告、临时报告的编制，提
交董事会秘书初审；协助董事会秘书做好信息披露事务。董事会秘书不能履行职责时，由
证券事务代表行使其权利并履行其职责。
（九）股东咨询电话021-64182751是公司联系股东和宁波证监局、深圳证券交易所的
专用电话。除董事长、董事会秘书和证券事务代表外，任何人不得随意回答股东的咨询，
否则将承担由此造成的法律责任。
第一百四十六条 董事和董事会的责任：
（一）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、严
重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
（二）董事会应当定期对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行自查，发现问题的，
应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露事务管理制度执行情况。
信息披露事务管理制度
（三）董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能
发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的资料；董事在知悉公司
的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时知会董事会秘书。
（四）未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或董事会向股东和媒体发
布、披露公司未经公开披露过的信息。
（五）就任子公司董事、监事或高级管理人员的公司董事有责任将涉及子公司经营、对外
投资、融资、股权变化、重大合同、担保、资产出售、高层人事变动、以及涉及公司定期
报告、临时报告信息等情况以书面的形式及时、真实、准确和完整地向公司董事会报告。
第一百四十七条 高级管理人员的责任：
（一）高级管理人员应当及时以书面形式定期或不定期（有关事项发生的当日内）向
董事会报告公司生产经营、对外投资、融资、重大合同的签订、履行情况、资金运用和收
益情况等事项，总经理或指定负责的副总经理必须保证报告的及时、真实、准确和完整，并
在书面报告上签名承担相应责任。
（二）高级管理人员有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报告及公司
其他情况的询问，以及董事会代表股东、监管机构作出的质询，提供有关资料，并对其回复
承担相应责任。
（三）子公司总经理应当以书面形式定期或不定期（有关事项发生的当日内） 向公
司总经理报告子公司生产经营、对外投资、融资、重大合同的签订、履行情况、资金运用
和收益情况等事项，子公司总经理必须保证报告的及时、真实、准确和完整，并在书面报
告上签名承担相应责任。子公司总经理对所提供的信息在未公开披露前负有保密责任。
（四）高级管理人员提交董事会的报告和书面材料应履行相应的交接手续，并由双方就
交接的报告及书面材料情况和交接日期、时间等内容签名认可。
第七章 与投资者、证券服务机构、媒体的沟通制度
第一百四十八条 公司信息披露指定报纸媒体为证监会指定信息披露媒体，公司指定的
信息披露网站为巨潮资讯网。
公司应披露的信息也可以载于其他公共媒体，但刊载的时间不得先于指定报纸和网站。
信息披露事务管理制度
第一百四十九条 公司开展投资者关系管理活动，应当以已公开披露信息作为交流内容，
不得以任何方式透露或者泄露未公开披露的重大信息。投资者关系活动中涉及或者可能涉及
股价敏感事项、未公开披露的重大信息或者可以推测出未公开披露的重大信息的提问的，公
司应当告知投资者关注公司公告，并就信息披露规则进行必要的解释说明。
公司不得以投资者关系管理活动中的交流代替正式信息披露。公司在投资者关系管理活
动中不慎泄露未公开披露的重大信息的，应当立即通过符合条件媒体发布公告，并采取其他
必要措施。
第一百五十条 公司应当规范投资者关系活动，确保所有投资者公平获取公司信息，防
止出现违反公平信息披露的行为。董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作。除非
得到明确授权并经过培训，公司其他董事、高级管理人员和员工应当避免在投资者关系活
动中代表公司发言。
第一百五十一条 公司进行投资者关系活动应建立完备的投资者关系管理档案制度，
投资者关系管理档案至少应包括下列内容：
（一）投资者关系活动参与人员、时间、地点；
（二）投资者关系活动的交流内容；
（三）未公开重大信息泄密的处理过程及责任追究情况（如有）；
（四）其他内容。
投资者关系管理档案应当按照投资者关系管理的方式进行分类，将相关记录、现场录
音、演示文稿、活动中提供的文档（如有）等文件资料存档并妥善保管，保存期限不得少
于3年。
第一百五十二条 证券发展部负责制定投资者、中介机构、媒体等的接待计划与工作
流程，实行投资者、中介机构、媒体现场参观、座谈沟通预约制度，所有来访接待事宜均
应事前向董事长（或授权总经理）报告，并取得其批准。
证券发展部统筹安排接待事宜，指派专人陪同、接待、回答问题和记录，合理、妥善地
安排参观、交流过程，陪同人员应如实、准确介绍公司情况，对公司未公开的重大信息负
有保密义务并承担相应责任。
信息披露事务管理制度
第一百五十三条 公司及相关信息披露义务人通过股东会、业绩说明会、分析师会议、
路演、接受投资者调研等形式，与任何单位和个人进行沟通时，不得透露、泄露尚未披露
的重大信息。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、媒体专
访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大信息，但公司应当于下一交易时段开始前
披露相关公告。
公司及相关信息披露义务人向公司股东、实际控制人或者其他第三方报送文件或者传
递信息涉及未公开重大信息的，应当及时履行信息披露义务。
第一百五十四条 公司与调研机构及个人进行直接沟通的，除应邀参加证券公司研究
所等机构举办的投资策略分析会等情形外，应当要求调研机构及个人出具单位证明和身份
证等资料，并要求其签署承诺书，承诺书应当至少包括以下内容：
（一）不故意打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不与公司指定人员以外的人
员进行沟通或者问询；
（二）不泄露无意中获取的未公开重大信息，不利用所获取的未公开重大信息买卖或
者建议他人买卖公司股票及其衍生品种；
（三）在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件中不使用未公开重大信息，除
非公司同时披露该信息；
（四）在投资价值分析报告等研究报告中涉及盈利预测和股价预测的，注明资料来源，
不使用主观臆断、缺乏事实根据的资料；
（五）在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件对外发布或者使用前知会公司；
（六）明确违反承诺的责任。
第一百五十五条 公司应认真核查调研机构及个人基于交流沟通形成的投资价值分析
报告等研究报告、新闻稿等文件。发现其中存在错误、误导性记载的，应要求其改正；对
方拒不改正的，公司应当及时对外公告进行说明。发现其中涉及未公开重大信息的，应立
即报告深圳证券交易所并公告，同时要求其在公司正式公告前不得对外泄漏该信息，并明
确告知其在此期间不得买卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生品种。
信息披露事务管理制度
第八章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第一百五十六条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部控制制
度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
第一百五十七条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务管理和会计
核算进行内部审计监督，具体程序及监督流程按《天邦食品股份有限公司内部审计制度》
规定执行。
第九章 公司部门和下属公司的信息披露事务管理和报告制度
第一百五十八条 公司各部门和下属子公司负责人为本部门、本子公司信息披露事务管
理和报告的第一责任人。
第一百五十九条 公司各部门和下属子公司指派专人负责信息披露工作，并及时向董事
会秘书及证券发展部报告与本部门、本子公司相关的信息。
第一百六十条 公司下属子公司发生本制度第五十九条规定的重大事件，可能对公司股
票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当按照本制度规定履行信息披露义务。
第一百六十一条 公司各部门、下属子公司发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产
生较大影响的事件的，应按照本制度的要求向公司董事会秘书报告，公司董事会秘书负责
根据本制度规定组织信息披露。
第一百六十二条 董事会秘书和证券发展部向各部门和下属子公司收集相关信息时，
各部门和下属子公司应当按时提交相关文件、资料并积极给予配合。
第十章 涉及公司股东和实际控制人的信息披露
第一百六十三条 公司股东和实际控制人应严格按照《上市公司收购管理办法》、《上市
规则》等相关规定披露有关收购及股份权益变动等信息，并保证其所披露的信息真实、准
确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第一百六十四条 公司、深圳证券交易所向公司股东或实际控制人询问、调查有关情况和
信息时，相关股东和实际控制人应及时给予回复，提供相关资料，确认或澄清有关事实。
第一百六十五条 公司股东和实际控制人应保证其向公司和深圳证券交易所做出的回复、
信息披露事务管理制度
提供的资料和信息真实、准确、完整。
第一百六十六条 公司股东和实际控制人对公司及公司的其他股东负有诚信义务。公司股
东和实际控制人应严格履行其所做出的承诺，不得擅自变更或者解除。
第一百六十七条 公司股东和实际控制人以及其他知情人员在重大信息公开前，不得以任
何方式泄漏内幕消息，不得进行内幕交易、操纵市场或者其他欺诈活动。
第一百六十八条 公司股东和实际控制人应当遵守法律、行政法规和公司章程， 依法行
使股东权利，不得滥用股东权利损害公司和其他股东的利益。
第一百六十九条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，
并配合公司及时履行信息披露义务：
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生
较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发
生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、
冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）控股股东、实际控制人因经营状况恶化进入破产或者解散程序；
（五）控股股东、实际控制人受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或
者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（六）控股股东、实际控制人涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留
置措施且影响其履行职责；
（七）控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被采取强制措施；
（八）出现与控股股东、实际控制人有关传闻，可能对公司股票及其衍生品种交易价
格产生较大影响；
（九）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出
信息披露事务管理制度
现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面报告，并配合
公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内
幕信息。
第一百七十条 公司股票及其衍生品种交易出现异常波动时，公司股东和实际控制人应
及时给予公司答复，告知公司是否存在与其有关的、对公司股票及其衍生品种交易价格可
能产生较大影响或影响投资者合理预期的应披露而未披露的重大信息。
第一百七十一条 公共传媒上出现与公司股东或实际控制人有关的、对公司股票及其衍
生品种交易价格可能产生较大影响的报道或传闻，相关股东或实际控制人应积极配合公司
调查、了解情况，并及时就有关报道或传闻所涉及事项的真实情况答复公司。
第一百七十二条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应当
及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第一百七十三条 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际
控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。
公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不
得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第一百七十四条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或者实际
控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第一百七十五条 公司和相关信息披露义务人应当履行其作出的各项公开承诺，采取有
效措施确保承诺的履行，不得擅自变更或者解除。承诺人应当及时将其作出的承诺事项告知
公司，公司应当及时将承诺人承诺事项从相关信息披露文件中单独摘出，逐项在深圳证券交
易所网站上予以公开。
第一百七十六条 承诺人作出的承诺应当明确、具体、可执行，不得承诺根据当时情况
判断明显不可能实现的事项。承诺人应当在承诺中作出履行承诺声明、明确违反承诺的责任，
并切实履行承诺。
承诺事项需要主管部门审批的，承诺人应当明确披露需要取得的审批，并明确如无法
信息披露事务管理制度
取得审批的补救措施。
承诺人应当关注自身经营、财务状况及承诺履行能力，在其经营财务状况恶化、担保
人或者担保物发生变化导致或者可能导致其无法履行承诺时，应当及时告知公司，并予以
披露，说明有关影响承诺履行的具体情况，同时提供新的履行担保。
第一百七十七条 承诺人作出的承诺事项应当包括下列内容：
（一）承诺的具体事项；
（二）履约方式、履约时限、履约能力分析、履约风险及防范对策；
（三）履约担保安排，包括担保方、担保方资质、担保方式、担保协议（函）主要条
款、担保责任等（如有）；
（四）履行承诺声明和违反承诺的责任；
（五）深圳证券交易所要求的其他内容。
公司的实际控制人、股东、关联方、收购人和公司在首次公开发行股票、再融资、并
购重组以及公司治理专项活动等过程中作出的解决同业竞争、资产注入、股权激励、解决
产权瑕疵等各项承诺事项，必须有明确的履约时限，不得使用“尽快”“时机成熟时”等
模糊性词语，承诺履行涉及行业政策限制的，应当在政策允许的基础上明确履约时限。
第一百七十八条 承诺人所作出的承诺应当符合本制度规定，相关承诺事项应当由公
司予以披露，公司如发现承诺人作出的承诺事项不符合本制度要求，应当及时披露相关信
息并向投资者作出风险提示。
公司应当在定期报告中披露报告期内发生或者正在履行中的所有承诺事项及具体履行
情况。
当承诺履行条件即将达到或者已经达到时，承诺人应当及时通知公司，并履行承诺和
信息披露义务。
第一百七十九条 公司股东、交易对手方对公司或相关资产在报告年度经营业绩作出
承诺的，公司董事会应关注业绩承诺的实现情况。公司或相关资产年度业绩未达到承诺的，
董事会应对公司或相关资产的实际盈利数与承诺数据的差异情况进行单独审议，详细说明
差异情况及公司已或拟采取的措施，督促公司相关股东、交易对手方履行承诺。
信息披露事务管理制度
公司应在年度报告中披露上述事项，要求会计师事务所、保荐人或独立财务顾问（如
适用）对此出具专项审核意见，并与年报同时在符合条件媒体披露。
公司追溯调整公司或相关资产承诺期实际盈利数的，应当及时披露相关情况并明确说
明调整后是否实现。公司或相关资产年度业绩未达到承诺的，董事会应当对相关情况进行
审议，会计师事务所、保荐人或独立财务顾问（如适用）应当出具专项审核意见。
第一百八十条 公司控股股东、实际控制人通过处置股权等方式丧失控制权的，如该
控股股东、实际控制人承诺的相关事项未履行完毕，相关承诺义务应当予以履行或者由收
购人予以承接，相关事项应当明确披露。
承诺人作出股份限售等承诺的，其所持股份因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割
财产等原因发生非交易过户的，受让方应当遵守原股东作出的相关承诺。
第一百八十一条 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因
导致承诺无法履行或者无法按期履行的，承诺人应当及时披露相关信息。
除因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因外，承诺确已无
法履行或者履行承诺不利于维护公司权益的，承诺人应当充分披露原因，并向公司或者其
他投资者提出用新承诺替代原有承诺或者提出豁免履行承诺义务。
前款规定的变更承诺方案应当经公司全体独立董事过半数同意后，提交董事会和股东
会审议，承诺人及关联人应当回避表决。如原承诺以特别决议方式审议通过的，本次变更
仍应当以特别决议方式审议。变更方案未经股东会审议通过且承诺到期的，视同超期未履
行承诺。
第一百八十二条 承诺人对其所持有的公司股份的持有期限等追加承诺的，不得影响
其已经作出承诺的履行。承诺人作出追加承诺后两个交易日内，应当通知公司董事会并及
时公告。
第一百八十三条 公司董事会应当督促承诺人严格遵守承诺。承诺人违反承诺的，董事
会应当主动、及时要求相关承诺人承担违约责任，并及时披露相关承诺人违反承诺的情况、
公司采取的补救措施、违约金计算方法、董事会收回相关违约金的情况等内容。
第十一章 保密措施
信息披露事务管理制度
第一百八十四条 公司董事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人
员在信息披露前，负有保密义务。
第一百八十五条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息知情者
控制在最小范围内；重大信息应指定专人报送和保管。
第一百八十六条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者
公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即按照《上市规则》和本制度的规定
披露相关信息。
一旦内幕消息泄露，由董事会秘书负责及时采取补救措施进行公告，并加以解释和澄
清，同时报告深圳证券交易所和中国证监会宁波证监局。
第一百八十七条 由于有关人员失职导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，
公司应对该责任人给予批评、警告直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担损害赔偿
责任。
第十二章 公司董事和高级管理人员买卖
公司股份的报告、申报和监督制度
第一百八十八条 公司董事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应当将其买
卖计划以书面方式通知董事会秘书，董事会秘书应当核查公司信息披露及重大事项等进展
情况，如该买卖行为可能存在不当情形，董事会秘书应当及时书面通知拟进行买卖的董事
和高级管理人员，并提示相关风险。
第一百八十九条 公司董事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，应当自该事实发
生之日起二个交易日内，向公司报告并由公司在深圳证券交易所网站进行公告。公告内容包括：
（一）上年末所持本公司股份数量；
（二）上年末至本次变动前每次股份变动的日期、数量、价格；
（三）本次变动前持股数量；
（四）本次股份变动的日期、数量、价格；
（五）变动后的持股数量；
信息披露事务管理制度
（六）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
第一百九十条 公司董事、高级管理人员和持有公司5%以上股份的股东违反《证券法》有
关规定，将其所持本公司股票或者其他具有股权性质的证券在买入后六个月内卖出，或者在
卖出后六个月内又买入的，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益，
并及时披露相关人员前述买卖的情况、收益的金额、公司采取的处理措施和公司收回收益的
具体情况等。
前款所称董事、高级管理人员和自然人股东持有的股票或者其他具有股权性质的证券，
包括其配偶、父母、子女持有的及利用他人账户持有的股票或者其他具有股权性质的证券。
第一百九十一条 公司董事和高级管理人员在下列期间不得买卖公司股票：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前十五日内，因特殊原因推迟公告日期的，自
原公告日前十五日起至最终公告日；
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；
（三）自可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日
或在决策过程中，至依法披露之日内；
（四）深圳证券交易所规定的其他期间。
第一百九十二条 公司董事和高级管理人员应当确保下列自然人、法人或者其他组织不发
生因获知内幕信息而买卖本公司股份的行为：
（一）公司董事和高级管理人员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹；
（二）公司董事和高级管理人员控制的法人或者其他组织；
（三）中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公
司或者公司董事和高级管理人员有特殊关系，可能获知内幕信息的自然人、法人或者其他组
织。
上述自然人、法人或其他组织买卖公司股份及其衍生品种的，参照本制度第一百八十九
条的规定执行。
第一百九十三条 公司董事和高级管理人员持有公司股份及其变动比例达到《上市公司收
购管理办法》规定的，还应当按照《上市公司收购管理办法》等相关法律、行政法规、部
信息披露事务管理制度
门规章和业务规则的规定履行报告和披露等义务。
第一百九十四条 公司董事会秘书负责管理公司董事、高级管理人员及本制度第一百九
十二条规定的自然人、法人或其他组织的身份及所持公司股份的数据和信息，统一为以上
人员办理个人信息的网上申报，并定期检查其买卖公司股票的披露情况。
第十三章 收到证券监管部门相关文件的报告制度
第一百九十五条 公司董事会秘书及证券发展部收到下列文件，董事会秘书应第一时间
向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时
将收到的文件向全体董事和高级管理人员通报：
（一）包括但不限于监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通
知等相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上的处分的决定性文件；
（三）监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等函件。
第一百九十六条 董事会秘书按照本制度有关规定程序对监管部门发出的监管函、关
注函、问询函等函件及相关问题及时予以回复、报告。
第十四章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第一百九十七条 由于公司董事及高级管理人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成
严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、解除其职务等处分，并且可
以向其提出适当的赔偿要求。
第一百九十八条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时报告或报告
内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或投资
者造成重大损失或影响的，应追究当事人的责任，给予相应处罚，直至按照《公司法》、
《证券法》的规定，追究其法律责任。
第一百九十九条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、证券交易所公
开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进行检查，
采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
信息披露事务管理制度
第十五章 公司信息披露常设机构和联系方式
第二百条 证券发展部为公司信息披露的常设机构和股东来访接待机构。
第二百零一条 股东咨询电话：021-64182751
公司邮箱：techbank@tianbang.com
董秘邮箱：zhangxy@tianbang.com
第十六章 附则
第二百零二条 本制度与有关法律、行政法规、规范性文件和/或《上市规则》有冲突
时，按有关法律、行政法规、规范性文件和/或《上市规则》的规定执行。
第二百零三条 本制度所称的“第一时间”是指与应披露信息有关事项发生的当日。
本制度所称的“及时”是指自起算日起或触及《上市规则》和/或本制度披露时点的两
个交易日内。
第二百零四条 本制度所称“以上”、“以下”、“以内”都含本数，“少于”、“低于”、
“超过”不含本数。
第二百零五条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二百零六条 本制度经公司董事会审议通过之日起生效执行。
天邦食品股份有限公司董事会
二〇二五年十二月
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