江苏富淼科技股份有限公司
董事会审计委员会年报工作制度
第一条 为了促进江苏富淼科技股份有限公司（以下称“公司”）的规范
运作，维护公司整体利益，保障全体股东的合法权益，充分发挥
董事会审计委员会的监督作用，维护审计工作的独立性，建立健
全内部控制制度，根据中国证监会的要求及《江苏富淼科技股份
有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、公司《董事会
审计委员会工作规程》和相关法律法规及规范性文件的有关规定，
特制定本制度。
第二条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法
律、法规和《公司章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开
展工作，维护公司整体利益。
第三条 审计委员会应监督及评估外部审计机构工作，审阅公司的财务报
告并对其发表意见，协调公司管理层、审计部及相关部门与外部
审计机构的沟通，与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计
划、审计方法及在审计中发现的重大事项。
第四条 审计委员会审阅公司的财务报告并对其发表意见的职责须至少包
括以下方面：
（一）审阅公司的财务报告，对财务报告的真实性、完整性和准
确性提出意见；
（二）重点关注公司财务报告的重大会计和审计问题，包括重大
会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的
事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等；
（三）特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重
大错报的可能性；
（四）监督财务报告问题的整改情况。
第五条 年度财务报告审计工作的时间安排由公司经营管理层、相关职能
部门与负责公司年度财务报告审计工作的会计师事务所协商并制
定方案后，报审计委员会确定。
第六条 公司财务部门受审计委员会的委托，适时督促会计师事务所在约
定时间内提交审计报告，督促的方式、次数和结果以书面形式记
录和签字确认，并向审计委员会报告督促结果。
第七条 审计委员会在会计师事务所进场前，审阅公司编制的最近一期财
务会计报告，形成书面意见。
第八条 会计师事务所进场后，审计委员会进一步加强与会计师事务所的
沟通，并在会计师事务所出具初步审计意见后，再一次审阅公司
财务会计报告，并形成书面意见。
第九条 审计委员会应对年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交董
事会审核。
第十条 审计委员会适时向董事会提交会计师事务所年度审计工作的总结
报告，并向董事会提议下年度续聘或改聘会计师事务所。
第十一条 在审核下一年度续聘会计师事务所时，审计委员会事先就会计师
事务所完成年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价。
如果审计委员会达成肯定性意见，则该续聘事项提交董事会、股
东会审议；如果审计委员会形成否定性意见，则应建议改聘会计
师事务所。
第十二条 在改聘会计师事务所时，审计委员会以见面沟通的方式，对原聘
任和拟聘任会计师事务所进行全面了解并做出恰当评价，形成意
见后提交董事会和股东会审议。
第十三条 公司根据审计委员会意见，向董事会建议拟解聘或者不再续聘会
计师事务所时，应提前三十天通知会计师事务所，并按程序提交
公司股东会审议；公司股东会对解聘会计师事务所进行表决时，
允许会计师事务所陈述意见。
会计师事务所提出辞聘的，应向股东会说明公司有无不当情形。
第十四条 公司原则上不得在年报审计期间改聘会计师事务所，如确需改聘，
审计委员会应重点关注。审计委员会通过约见原聘任和拟聘任会
计师事务所的方式，对双方的执业质量做出合理评价，并在对改
聘理由的充分性做出合理判断的基础上表示意见后，提交公司董
事会、股东会审议。
第十五条 审计委员会密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防
泄露内幕信息以及内幕交易等违法违规行为的发生。
第十六条 审计委员会行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、
阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权，积极为审计委员会在公
司年报的编制和披露过程中依法履行职责创造必要的条件。
第十七条 本制度未尽事宜或与有关规定有冲突的，依照国家有关法律、法
规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定执行。
第十八条 本制度由董事会负责解释。
第十九条 本制度自董事会审议批准之日起生效。
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