冀中能源股份有限公司
委托理财管理制度
第一章 总则
第一条 为加强与规范冀中能源股份有限公司（以下简称“公
司”）及下属控股子公司委托理财业务的管理，有效控制风险，
提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《中华人民共和国证
券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》及《冀中能源股份有限公司章程》等法
律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，特制
定本制度。
第二条 本制度所称委托理财是指在国家政策允许的情况下，
公司在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金
资产收益为原则，委托商业银行、信托公司等金融机构进行短期、
低风险投资理财的行为，包括但不限于对银行理财、信托产品、
委托贷款、债券、基金投资等合规产品的投资。
第三条 本制度适用于公司、控股子公司。控股子公司进行
委托理财需按照本制度的相关规定进行审批。
第二章 基本原则
第四条 公司从事委托理财坚持“规范运作、防范风险、谨
慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务
的发展为先决条件。
第五条 委托理财的资金为公司闲置自有资金，不得挪用募
集资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。
第六条 公司进行委托理财必须充分防范风险，受托方应是
资信、财务状况良好、无不良诚信记录、盈利能力较强的银行等
金融机构，在规范运作、风险可控的前提下获得最大收益。
第三章 内部审批、 归口管理部门和职能
第七条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：
（一）委托理财总额占公司最近一期经审计总资产的 5%以
上的，应在投资之前经董事会审议批准并及时履行信息披露义务；
若委托理财总额占公司最近一期经审计总资产的 30%以上的，还
应提交股东会审议；
（二）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 5%以上
且绝对金额超过 1000 万元人民币的，应在投资之前经董事会审
议批准并及时履行信息披露义务；若委托理财总额占公司最近一
期经审计净资产的 30％以上，且绝对金额超过 5000 万元的，还
应提交股东会审议；
（三）在召开股东会时，除现场会议外，公司还应向投资者
提供网络投票渠道进行投票。
（四）公司进行委托理财应提交董事会、股东会进行审议通
过后，可确定一定的资金使用额度，并授权公司管理层负责具体
实施。
第八条 公司财务部为委托理财业务的日常管理部门。负责
委托理财的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、投资规模、
预期收益、受托方资信、投资品种、投资期限等进行风险评估和
可行性分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务。
第四章 核算管理
第九条 委托理财交易完成后，应及时取得相关合同、协议
等重要文件及有效凭证，登记委托理财台帐。
第十条 财务部门根据会计准则规定，对公司委托理财业务
进行日常核算，并在财务报表中正确列报。
第五章 风险控制及信息披露
第十一条 委托理财管理部门应根据市场情况对投资价值进
行评估，如出现减值应及时进行减值计提；对可能出现的资金安
全因素及时上报公司管理层，并采取相应的措施，控制投资风险。
第十二条 委托理财情况由公司法务风控部（审计部）进行
日常监督，定期或不定期对委托理财进展情况、盈亏情况、风险
控制情况和资金使用情况进行审计、核实。
第十三条 公司董事、独立董事有权对委托理财资金使用情
况进行监督检查，包括必要时聘请独立的外部审计机构进行理财
的专项审计。
第十四条 公司拟进行委托理财的，应在董事会作出相关决
议后，向深圳证券交易所提交以下文件：
（一）董事会决议及公告；
（二）独立董事专门会议就相关审批程序是否合规、内控程
序是否健全及本次投资对公司的影响发表审核意见；
（三）股东会通知（如有）；
（四）深圳证券交易所要求的其他资料。
第十五条 公司披露的委托理财事项应至少包含以下内容：
（一）委托理财情况概述，包括目的、金额、方式、期限等；
（二）委托理财的资金来源；
（三）需履行审批程序的说明；
（四）委托理财对公司的影响；
（五）委托理财及风险控制措施；
（六）监管部门要求披露的其他必要信息。
第十六条 公司应在定期报告中披露报告期内委托理财的情
况，包括签约方、 投资份额、投资期限、产品类型、投资损益
等。
第十七条 进行委托理财时发生以下情形之一的，应当及时
披露相关进展情况和拟采取的应对措施：
（一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、
到期不能收回；
（二）理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；
（三）受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事
件；
（四）其他可能会损害上市公司利益或具有重要影响的情形。
第六章 附则
第十八条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规、规
章、规范性文件和本公司章程的规定执行；本制度如与相关法律、
法规、规章、规范性文件和本公司章程之相关规定相抵触，按相
关规定执行，公司董事会应及时修订本制度。
第十九条 本制度的解释权归公司董事会。
第二十条 本制度自董事会审议通过之日生效。
首页
微信公众号
证券之星APP
